摘要：企业集团财务公司盈利来源主要以集团内部成员单位存贷差为主,利率市场化改革及经济环境恶劣引发的降息周期,使得财务公司的生存发展面临较大挑战。财务公司平均净息差呈现逐年下降趋势,财务公司必须降低对传统经营模式的依赖,积极寻求转型发展。与传统资金管理模式相比,司库管理模式在资金一体化管理方面更有效果,财务公司被认为是实施司库管理的最佳平台。司库原意为储藏贵重物品的屋子,从企业角度延伸含义是指从企业利益出发,保全及高效利用全部财务资产的行为。

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