【关键词】水利水电；工程项目管理；造价控制
随着时代的进步和科技的发展，面对非可再生能源的逐渐减少等一系列问题，水利水电工程的建设和使用在很大程度上减缓了能源的消耗并有效的实现了可持续发展的战略效果，结合国内外先进的工程建设理念，我国的水利水电工程在建设和使用上也取得了一定的成绩，不过由于水利水电工程普遍规模大且工期长使得投资及建设等各个方面仍然有很多方面需要完善和解决，而这些对于工程项目管理及造价控制都造成了相应的影响，因此，需要加强对各个方面的研究和探讨，以实现水利水电工程项目更大的价值和实在意义。
1：水利水电工程项目管理的关键点分析
1.1招投标方面的管理
水利水电工程项目的开启的第一步就是招投标这个模块，在招投标过程中，本身作为国家政府组织建设的公益性工程的水利水电工程在经过我国相关部门的审批后，需要施工单位满足在建筑资质、建设资金及人员技术等各个方面的相应要求，并且需要结合具体情况完善相关资料的编制，招投标这个过程关系到整个水利水电工程项目的建设成败，是尤为重要的一个环节，要求相关部门加强重视。
1.2工程及人身安全管理
工程及人身安全的管理在施工过程中是项目管理的关键部分，一旦在施工现场发生安全事故不但影响到项目建设的成本输出及进度的进行，同时也会对施工的各个组织部门带来消极的影响，因此，要求项目管理过程中制定出相应的严密且规范的安全管理制度及相应的操作流程规范，对施工人员及各个组织部门进行约束和监督，一方面控制各类安全隐患的发生，另一方面保证各个施工单位及人员的人身安全，使得项目能够顺利完成。
1.3项目的组织管理
在组织管理方面，一方面要讲求管理方面的效率和进度，另一方面在项目投资及经营方面要求结合市场化思维及社会发展特征对水利水电工程的建设与涉及的各个模块的整合进行相应的调整，从而实现组织管理的效率并保证工作的质量，真正意义上的将我国的水利水电工程项目建设理念与国际工程建筑理念形成融合。
1.4工程项目的质量管理
工程的质量管理主要包括工程项目的各个部分的完成的实际质量、工程项目的实际具备功能及在使用中产生的实际价值、工程建设过程中局部与整体在实际运营过程中的工作质量这三个大的方面，而这也要求水利水电工程质量管理能够在技术、成本及安全等方面实现良好的沟通和联系，以确保各个要素之间的平衡和最终效果的完整体现。
1.5项目管理中涉及的生产要素管理
在水利水电工程项目建设过程中，要求对建设过程中涉及的各个生产要素进行管理，包括建筑材料、项目的资金管理、施工技术管理、设备管理、人力成本管理等，在实际的管理过程中要求相关部门和组织能够结合各个要素的特点进行利用和分析，进而在施工及管理过程中使各个要素能够得到合理的安排和利用，从而在最大限度的利用具备资源的同时，使施工各个部分能够得以保质保量的完成。
2：水利水电工程造价控制的相应分析
2.1通过静态控制与动态控制相结合的方式进行造价控制
水利水电工程在建设过程中由于工程规模大、工期长等因素，导致造价控制方面的负担很大，因此，需要通过静态控制与动态控制结合的方式，静态控制指的是制定硬性的制度和约束，动态控制则是具备及时调整和改进造价方案的机制，形成双向控制能够有效的避免和减少造价控制中的弊端和疏漏，进而更好的对投入资金进行管理和控制。
2.2形成完善的工程造价控制体系
近年来在水利水电工程项目的建设中我们能够发现造价控制之所以出现各类问题，与管理制度及管理模式的不当有密切的关系，因此要求相关部门建立具备工程造价管理职能的单位或机构，以使政府及工程主管部门在造价控制职能上得到强化，同时各级政府需要加强宏观调控的能力，对于水利水电工程建设行业的造价控制制度和方法的制定起到积极的作用，并且要求水利水电工程造价控制的相关部门能够综合各方面的因素，协调好各个资源，形成造价控制工作的工作流程并积极进行总结，及时形成造价控制的处理办法和监督办法。
2.3施工及竣工结算阶段的造价控制需要进一步加强
造价控制的影响因素在施工和竣工结算过程中都具有一定的不确定影响特征，如果不对其进行有效的控制，势必对施工的进度、质量等各个方面会造成不同程度的影响，因此，要求水利水电工程在施工及竣工结算阶段，能够对造价控制的影响因素进行总结和归纳，对于建设过程中的造价控制具备相应的严格的审核标准和流程，同时，对于造价控制的资料要及时的进行整理和保存，一方面可以作为今后工程造价控制的依据，同时也能够为工程的后续总结工作提供直接的数据说明。
结束语
综上所述，结合我国目前的水利水电工程的周期长、投资大、管理环节多等特点，加强项目管理及造价控制的相关研究并形成处理办法措施是非常有必要的，这是我国水利水电工程建设并发展的理论和实践的基础。除此之外，也要求我国相关部门及相关人员对于水利水电工程项目管理和造价控制能够不断的总结经验并不断探究，整理和总结出更为适合我国水利水电工程建设的方案和措施，进而实现我国通过水利水电工程达到的可持续发展的战略目的和能源开发的效果。通过水利水电工程的建设和使用为我国的社会主义建设提供更为丰富的能源供应，为我国在经济发展、人文建设、政治优化等各方面发展起到良好的能源支撑作用。
参考文献
[1]李季，顾冲时，赖道平，苏怀智；水利水电工程转异诊断的数据融合方法研究[A]；2007重大水利水电科技前沿院士论坛暨首届中国水利博士论坛论文集[C]；2007年.
在长江水利现代化进程中，水政策的规范和导向作用越来越明显，水政策在各项水利事业中的地位越来越突出。其一，政策措施能够解决工程措施不能彻底解决的问题(如防洪保险)，从这个意义上讲，“水政策”是“水工程”的必要补充和重要延伸；其二，社会现代化程度越高，经济实力越强，对水利现代化的要求越高，就越需要相应的政策措施来推进和保证水治理、水开发、水保护等水利建设的快速发展；其三，在水治理、水开发的历史性任务基本完成之后，在基本实现水利现代化之后，当水管理的任务成为水利战线的中心任务时，“水政策”就成为全部水利工作的重心。
如同“水工程”建设需要规模宏大的“前期工作”一样，“水政策”的制定和实施也需要相当规模的“前期工作”——水政策研究。特别在当前条件下，为了推进长江流域的水利现代化，促进水资源的最佳配置和可持续利用，实现长江流域的可持续发展，必须高度认识水政策研究的重要性和必要性，切实加强水政策研究的“前期工作”。要在专职人员、研究经费、课题项目、设施条件等方面保证水政策研究的实际需要。
新世纪长江流域的水政策研究，大体有如下几类重要的历史性任务。
1长江流域水管理体制研究
广义的“水管理体制”包括“水治理体制、水开发体制、水保护体制、水管理体制”诸多内容，并不局限于严格意义上的水管理范围。以防洪为重点的水治理体制，以水库开发为龙头和以水资源综合利用为重点的水开发体制，以水环境和水生态建设为重点的水保护体制，都是水管理体制研究的范畴。长江流域水管理体制研究的内容十分丰富，主要有：国外水管理体制研究，中国水管理体制研究，流域水管理体制研究，长江水管理体制研究等。对于流域机构来讲，研究的重点是“中外流域水管理体制”和“长江水管理体制”的相关内容。其中，具有典型意义的“TVA模式研究”、“泰晤士河务局模式研究”、“罗纳河公司模式研究”具有特别重要的示范作用和启示作用，对于揭示长江流域水管理体制发展的特殊本质和特殊规律，以便推荐和选择最佳的长江流域水管理模式，都具有十分重要的基础性作用。应当下大力气全面系统地展开这方面的资料积累和科学研究。
关于“TVA模式研究”，长江水利委员会(以下简称长江委)已经做了一些工作，取得了初步的成果，并以此为依据提出了“创建现代化流域集团”的长江委体制发展战略目标。但是，由于研究才刚刚开始，研究还不够广泛深入，还有许多问题有待进一步研究解决。例如，有的同志认为，在世界水利发展史上，TVA只是一个特例，并不具有普遍意义，在中国的长江流域推行TVA模式不大现实。实际上，包括TVA模式在内，世界上的任何事物都是普遍性与特殊性的对立统一，世界上的每一个事物既是一个特殊，一个个别，具有特殊性和个性，同时又是一种普遍，具有普遍性和共性，只是这种“普遍性寓于特殊性之中，共性寓于个性之中”(语)而已。一些同志在看到TVA模式的特殊性和个性的时候，往往忽略了它的普遍性和共性的一面。那么，究竟什么是TVA模式的“普遍性本质”呢?对长江委体制发展具有可借鉴意义的普遍性东西究竟是什么呢?这里，有必要对TVA模式这个“特殊”作一番简要剖析。
于20世纪30年代由美国国会立法成立的TVA(TennesseeValleyAuthority，田纳西流域管理局)，现在是美国最大的公用电力生产者，又是美国第五大河——田纳西河流域的水管理者和环境保护者。TVA的水管理范围涉及到田纳西流域所在的美国东南部7个州的20多万km2，现有员工13300人，拥有29座水电站，11座火电站，3座核电站及1座抽水蓄能电站，正通过158个电力经销商为800万人民提供电力服务。据TVA网站提供的最新资料，2000年TVA的经营收入已经达到67亿多美元，经营支出达到50多亿美元，两项相抵(即扣除成本后)，TVA的年经营纯收益是17亿多美元，加上其他纯收益1700万美元，纯利息支出17亿多美元，TVA的年纯收益是2400万美元，TVA的总资产则达到331．81亿美元。
TVA模式的“普遍性本质”就是其“企业经营的主动性、灵活性与行政管理权威的统一性”。这一普遍性的本质，是由美国人自己揭示的，在TVA网站的“TVA历史”一栏中，他们引用了当年罗斯福总统要求国会创造“一个既有政府权威又有私人企业经营灵活性和主动性的法人实体”，这一句经典的话来概括TVA的这一普遍本质。我们知道，美国是极力主张自由市场经济的国家，经过长期的积累形成了较为成熟的市场经济体制和运行机制，他们为什么要创建这样一种“政企合一”的新型法人实体呢?按照美国人的解释，面对20世纪20年代末30年代初席卷世界的经济危机，为了使国家从极度的经济大萧条中摆脱出来，富兰克林·罗斯福总统需要推行“新政”这样创新的解决办法。“政企合一”的新型法人实体TVA，就成了罗斯福总统推行新政的诸多创新的解决方案之一。在罗斯福看来，TVA应当成为与现有企业实体完全不同的新型法人实体。历史表明，TVA模式已经取得了巨大的成功，它产生于特定时代的特定条件，却在而后70多年的多种社会环境中发展壮大，它不仅创造了一种流域性水治理、水开发、水保护、水管理体制的典范，而且，还创造了以流域水开发为龙头带动整个流域经济社会大发展的典范。TVA成功的基本经验是：它既是流域水管理者，最大限度地代表了社会的公共利益；又是流域水开发者，最大限度地用自主性的经营开发推进了社会经济的蓬勃发展。从罗斯福新政到进入新的世纪，TVA的发展史表明，它不仅是典型的，是特定时代的特定产物，它更是普遍的，其普遍性突出表现在这特定时代的特定产物却能够在美国经济发展的各个不同的阶段，特别是在经济繁荣阶段，都能够持之以恒地发扬光大和发展壮大，由初期主要依靠政府扶持到最后主要依靠市场竞争创造企业经营的辉煌业绩。
2长江流域水资源综合利用规划配套政策研究
“长江流域水资源综合利用规划”做得十分成功，这一点已经得到了历史的验证。但是，随着治江实践的发展，特别是我国社会现代化进入新的发展阶段对长江水利事业提出了新的要求，“长江流域水资源综合利用规划”有必要不断发展和完善，其中，加强长江流域水资源综合利用规划的配套政策研究的任务，就十分突出地提到了历史的前台。
首先是长江防洪保险的政策研究，已经非常迫切地摆到了我们的面前。近几年来，以长江重要堤段隐蔽工程建设为重点的长江防洪体系建设正在显著地改变长江流域的整个防洪形势，在相当程度上提高了长江防洪的标准，增强了长江堤防的防洪安全性。但是，长江防洪的整体形势仍然不容乐观，长江洪水的威胁仍然客观存在。为此，在今后一个时期，仍然需要在长江流域采取一系列工程措施防洪、拦洪、蓄洪，尽可能减少洪灾损失。例如，在长江重要堤段隐蔽工程完工之后，要继续完善蓄滞洪区的建设，在三峡工程建成之后，要在长江上游地区继续修建一系列综合利用水库，进一步提高长江流域的防洪标准。但是从总体上讲，人类是不可能完全靠工程措施根除洪水灾害的，欧美等发达国家经常受到洪水的袭击，就是一个证明。因此，除了采取必要的工程措施防洪减灾之外，还必须实行洪水保险等非工程措施，在特大洪水到来之前，先期转移人口，对于不可避免的财产损失，则用洪水保险的办法予以弥补。美国是实行洪水保险最成功的国家。1936年和1938年，美国国会通过了《防洪法》，将洪水问题当做国家的职责。后来，为解决洪水损失问题，“国家防洪保险(NFIP)”提上日程。1968年通过了《国家防洪保险条例》，成立了相应的管理机构，洪水保险成为可能；此后20年“国家防洪保险(NFIP)”几经修改，包括管理机构的改变。1973年通过《洪水灾害防护法》后，洪水保险从自愿变为强制执行，防洪保险迅速推开：参加“国家防洪保险(NFIP)”的团体由1971年的158个猛增到1981年的20000个；财产价值由1972年的11亿美元猛增到1988年的1620亿美元。加强防洪保险等政策措施研究，是长江防洪体系建设研究的内容之一，应当抓紧进行。
其二，长江水开发的政策研究，应当成为新时期长江水政策研究的重点。在经过50多年的长江水治理之后，长江防洪标准得到了显著提高。进入新的世纪，除需要继续完善长江流域防洪体系建设之外，长江水利现代化建设和长江水利发展的整个战略重点，应当逐步转移到长江水开发上来。随着长江水利发展战略由水治理向水开发的转变，有关长江水开发的政策研究也应当提上重要日程。长江水开发研究的主要任务有：长江大水利产业研究；长江水开发与水治理、水保护、水管理关系研究(水电开发与流域水管理；水电开发与流域防洪治理；水保护与调水开发等)；长江水开发的经营性与公益性研究；长江水开发模式研究；长江水开发的可能性研究(可开发程度研究)；长江水开发对象研究(水开发范围研究)；长江水开发主体研究(市场主体或政府主体)等。
其三，长江水资源配置(调水与节水)政策研究。水资源配置是新世纪水利改革和发展的中心任务。要实现合理的水资源社会再分配，必须大力开展水资源配置的政策研究。长江水资源配置政策研究的主要任务是：长江流域水权与水利产权研究；水商品与水市场研究；长江流域水价形成机制研究；水资源社会再分配与水价杖益再分配研究；长江流域节水机制与调水关系研究；水资源配置的工程手段与政策手段关系研究；“工程水利”、“资源水利”与长江水利现代化关系的研究等。
其四，长江水保护(水土保持和水资源保护)政策研究。长江流域水土保持和水资源保护(水污染防治)，是长江水保护的两大职责。长江水保护政策研究的主要任务有：长江流域水环境、水生态与水利现代化研究；长江流域水保护的激励机制与约束机制研究；水保护中的政府作用与市场作用研究；水保护的流域性与区域性研究；长江流域上、中、下游水保护的特点及对策研究；长江流域水保护中的“一龙管水”与“多龙治水”研究；长江流域水污染防治的良性经济运行机制研究；长江流域水土保持与农业产业化、乡村工业化、农村城市化、社会现代化关系研究等。
3长江水利发展战略研究
长江水利发展战略研究的主要内容包括：长江流域水利体系建设与经济社会发展关系研究，长江流域水利发展阶段及其内在规律研究，长江流域水利的发展目标研究，长江流域水利长远发展战略研究，长江流域水利宏观发展战略研究。进入新的世纪，长江水利发展战略研究的重点应当是长江水利现代化问题的研究。
长江流域水利发展阶段如何划分，当前处于什么阶段，就是一个值得研究的重要问题，涉及到长江流域水利发展战略的全局。初步研究表明，世界水利发展史显示了较为明朗的“四阶段”特征，即：“水治理、水开发、水保护、水管理”四个发展阶段。长江流域现正处于“水治理”阶段向“水开发”阶段转变的过渡时期。
长江水利现代化研究，是长江水利发展战略研究的研究内容之一。长江水利发展的长远战略目标，就是要整体推进长江水利现代化，最终建立与社会现代化相适应的现代水利体系。特别是进入21世纪现代化建设新阶段之后，长江水利今后发展的战略任务，就是要全面推进长江水利现代化。
关键词：水利水电工程；施工管理；特点
中图分类号：TV 文献标识码： A
水利水电工程其初衷和目的是改善水环境质量和兴建除害兴利的综合性工程，但是在施工过程中受诸多因素影响或多或少的会破坏自然环境和生态平衡，带来一定的负面影响，为了能够将经济效益和社会效益两者有效统一起来，根本性降低环境污染和生态破坏，因而在水电水利工程中加强施工环境管理具有迫切性，而这也是本文研究的关键所在。由于水利水电工程施工管理具有的独特性，使其在整个工程项目中发挥着重要作用，能够在最短时间内发现施工过程中存在的环境问题并及时找出解决办法，将影响最小化处理，能够保证水利水电施工环境管路作用最大限度体现出来，同时也促进了环保工作向规范化、系统化方向发展，在各方面都得到保障时，水利工程将经济效益和社会效益两者有效统一起来。
一、分析水利水电工程施工环境管理的基本特点
水利水电工程项目管理者无疑就是建筑施工企业，但是其不属于建设单位、设计范围的管辖范围内，从整体上来说两者之间存在密切联系，水利水电工程环境管理作为监理单位监督的主要目标，水利水电工程项目管理阶段相对于其它项目来说其管理阶段长、内容多、难度大，倘若在某个环节出现问题，都直接影响水利水电工程施工环境管理效用的发挥。简单的以施工项目为例，其内容囊括范围比较广：竞标投标、签订相关工程施工合同、施工过程中人力、物力的配置等，甚至是工程施工阶段之后检验、保修等。水利水电施工环境管理相对来说是一个动态的过程，需要经过复杂程序才能够完成。基于此，水利水电工程施工环境管理时，要依据实际情况对管理内容进行适当调整，采取多种措施解决突发问题或者是制定应急方案，在开展水利水电工程环境管理过程中能够整合优质资源，为提升施工效率和施工质量创造条件，在各方面都得到保障的情况下，以最低投入促使利益最大化，为建筑企业提供一个相对稳定的内部发展环境，使其在市场竞争中占据更大优势。
二、关于水利水电工程施工管理环境的思考
1、水利水电工程施工环境管理所制定的计划应当与体制改革理念一致
伴随着我国社会主义市场经济体制的建立健全，为我国水利水电建设体制的改革提供了可能，就目前形势来说，我国水利水电工程建设大部分都是采用业主负责制、招标承包制和建设监理制等，其中业主负责制是水利水电工程环境施工管理的核心部分，对建设工程项目采取招标承包制，能够确保相关工作落到实处，以合同的形式明确双方的权利与义务，根本性避免因施工过程中产生的不必要冲突。能够将水利水电建设理念更深层次贯彻和落实，同时也遵循了水利水电工程环境施工管理的指导思想。施工单位和经营单位应该切实履行合同中出现的环境保护条款，依据实际情况制定出环境保护规划，将水利水电工程施工环境管理的作用最大限度体现出来，有利于相关部分监督与检查。基于此，倘若施工区内由于施工单位或者经营活动欠合理，所造成环境污染和破坏，我们可以简单理解为按二级管理的体制实施环境管理。其作为项目承包单位且签订了相关协议，都要履行自己的职责和法律责任去预防和治理污染。从宏观角度上来说，业主单位可以同其它公用工程认真履行职责，最低限度的减少污染和破坏。立足整体，考虑到环境污染和破坏具有不可封闭性的特点。例如：施工过程中产生的环境污染影响着施工区外的环境，而施工区外，并没有因为兴建水利水利工程获得发展，相反还带来了一系列环境问题，从而产生环境污染和生态破坏。施工区内外两者之间相互影响，与原始初衷相背离，甚至是在原有基础之上加剧了生态破坏和环境污染，某种意义上来说增加了环境纠纷的机率。
2、水利水电工程施工环境管理过程中要紧密结合主要环境问题，加强环境保护规划
水利水电工程施工建设具有施工周期长、工程量巨大、施工人员众多等特点，也正是因为这样使其产生的环境问题多而且复杂。基于此就应该在预期计划之内和经济条件等其它方面都允许的情况下，做好水利水电工程施工管理工作，在这个过程当中应当充分依据实际情况紧密结合主要环境问题，加强环境保护规划。在查阅相关资料结合实际中发现，水利水电施工过程中产生的污染主要表现为大气污染、水污染、噪声污染等，从普遍意义上来说对环境产生的影响与其它建设项目相比其涉及范围比较广，因而在开展施工环境管理过程中可以将其列入到重点问题的范畴之内，可以进行分区规划和分区管理，对不同区域和存在的主要问题，依据工程进展和实际情况，制定行之有效的规划，为水利水电工程施工环境管理相关工作的顺利展开创造条件，使其作用最大限度发挥出来。
结语：开展水利水电工程施工管理工作并不是在短时间内能够完成，相反其是一项长期且艰巨的任务，要想其作用最大限度发挥出来，就必须依据实际情况制定行之有效的计划，尤其是在大型工程施工的环境管理，要充分考虑到其各方面因素，正确处理好建设与环境两者之间的关系，再者，也需要各方面人员进行专门研究，能够及时发现施工环境管理中存在的问题并及时解决，将其影响最小化处理，使得经济效益和社会效益两者能够有效统一起来，为制定出合适的原则、办法和标准创造条件，为水利水电工程施工环境管理相关工作顺利展开奠定坚实基础。
【关键词】水利水电工程；安全性；施工特点
一、我国的水利水电工程施工安全特点简述
1.危害程度大。
由于我国的水利水电工程的施工项目所面临的危害情况的复杂，在进行水利水电工程施工的时候我们常常面临一些自然灾害的危害，例如溃坝或者是高坡失稳的情况，会直接危害到工程的整体安全性能。再加上施工单位的房屋大都是在危险的区域内临时搭建的，所以也会危害到整个工程的安全。
2.受外界干扰强。
由于水利水工程在施工的过程中，由于常常受到外界因素的干扰，例如天气因素等诸多原因，所以在施工的过程中必须合理的安排好工期有效避免受到外界因素的影响，例如洪水和冰冻灾害的影响等。
3.涉及多项工种。
水利水电工程是一项非常复杂的工程，但其所属的单项工程中，对于很多类型的工种都有所涉及，而且各个工种之间的联系性非常的强，这就需要在工程中合理的安排施工计划，确保不同工种之间能够得到有效的配合。这其中就还会存在一个问题就是在进行水利水电工程施工责任的划分的时候会出现责任重复难以划分的情况，这就非常不利于我国的水利水电工程安全控制的工作的开展。
4.地质条件的影响。
由于我国的水利水电工程大多是在山区或者地势条件非常复杂地方，由于水利水电工程需要进行非常严格和大量的地质勘探工作，这也就不能够避免需要去到一些非常复杂的地理环境下，那么对于工作人员的安全问题的保障就显得非常的重要。
二、如何有效的促进水利水电工程施工安全控制措施
1.充分发挥组织制度措施方面的监督规范作用。
首先我们需要建立一个完善的水利水电工程施工安全制度，从制度上规范其施工的流程以及操作；建立健全一个检查监督的机构，对于整个水利水电工程施工过程进行全程的监督，有效的督促施工方能够按照我国相关的施工工作流程进行作业操作；设立专业独立的安全保障机构，从事工程的安全性能的研究和分析的工作。我们需要从制度上开始落实我国的水利水电工程施工安全控制规范入手，这是我国工作的出发点也是核心内容。
2.积极研究新型工艺和技术促进水利水电工程施工安全控制的发展。
应该有效的联合施工方进行水利水电工程施工的新式的技术和工艺方面的研究，协助施工方进行安全技术措施的研究和实施。积极的投入相关的人力、物力、财力进行技术的研究。我们都知道科学技术是第一生产力，我们想要充分的保证我国的水利水电工程施工安全控制得到完善的发展，那么就必须坚持以科学技术为导向，从而有效的提高水利水电工程施工安全性能。
3.制定好相关的检查措施防止安全事故的发生。
我们传统对于水利水电工程的检查措施往往都是采取在施工作业完成以后进行相关的施工检查，但是这样一来往往对于施工的检查仅仅只是停留在对表面工程施工的检查中，对于内部结构等一系列的检查工作都是非常不到位的，其次由于施工方清楚的知道检查的时间，那么就有可能会出现舞弊遮掩问题的情况出现。我们需要不定期的进行抽查和大范围的清查工作的同时展开，确保突击性和全面性的同时发展。最后，对于检查的范围不仅仅局限于对于工程施工的检查，而且对于施工人员的思想、以及相关的安全制度的落实情况、相关的安全隐患也要进行充分的调查。对于检查中存在的问题必须下令择期整改，形成相关的书面文件。
4.提高施工人员的安全素质责任意识。
有效的提高我国水利水电工程的安全控制，其中有非常重要的一点就是有效的提高水利水电工程人员的安全素质责任意识。现阶段我国的水利水电工程行业内对于施工人员的专业技能素质要求比较严格，但是对于施工人员相关的安全素质和责任意识并没有得到相应的重视程度。所以我们首先在对于水利水电工程的施工人员上岗培训和职工的再教育的环节中都需要加强对于安全素质的教育工作，其次在施工的过程中落实好责任划分，有效的做到每个施工的环节都有相应的责任划分，谁的过错谁承担责任。我们需要在保障水利水电工程施工的效率水平提高的同时，确保对水利水电工程安全的控制。
5.对于隐患问题要进行及时的处理。
我们在检查的过程中或者说在施工的过程中发现了隐患问题，首先我们需要立即下令停止作业，在隐患情况比较重大的时候，我们需要通过相关的责任方，进行全新的技术调查。在安全隐患解除之后才能够继续进行作业。其次就是对于隐患的发现、解决，我们需要做好相应的记录工作，有效的避免相同的隐患二次发生。对于安全隐患事故的调查必须要严格落实，对于存在安全隐患还强行施工的企业，我国相关的政府机构应当进行相应的行政处罚。建立健全相关的法律体系去完善我国的水利水电工程安全控制的工作。
6.制定和完善相关的应急措施制度。
当水利水电工程安全控制没有得到有效的发展的时候，那么就有可能会面临发展事故的情况。所以有效的制定和完善相关的应急措施制度也是属于水利水电工程安全控制的一部分内容。首先我们要求相关的施工队拥有相关的应急救援的器材、物资和设备，配备专业的应急急救人员。制定好相关的应急预案，并且需要进行定期的演练工作。
三、结语
综上所述我们不难发现水利水电工程施工安全的问题是一个非常复杂的内容，首先从我国的水利水电工程施工的特点开始入手进行研究，发现我们需要做好安全控制是一个非常难的课题研究，由于其涉及面非常的广泛，现阶段我国对于水利水电工程施工安全的研究还没有形成一个系统的理论体系，所以我们还需要进一步加强对我国的水利水电工程施工安全控制的研究，旨在促进我国的水利水电工程安全控制的发展。
参考文献：
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关键词：水电工程；投资风险分析；存在问题及解决办法
中图分类号：TV文献标识码： A
水电工程是国家的基础工程，水电工程的特点是规模大、投资大，风险十分巨大，关乎我国的民生和发展，所以对水电工程的风险分析师十分关键的。本文就水电工程投资风险分析给出了相应的意见和建议。
1.水电工程投资风险分析的意义
水电工程一般具有规模大、投资大的特点，一旦发生风险，造成的经济损失往往很大，因此，对风险的前期评估就显得尤为重要。在分析水电工程投资（费用）和效益构成的基础上，研究了水电工程投资风险变量之间的影响关系。
水电工程投资属生产性投资，一般具有投资规模大、建设期长、施工组织复杂、融资渠道广、受社会经济环境和自然环境影响大等特点，特别是由于工程建筑物种类较多，内部结构复杂，因而其涉及的因素众多，使得项目的投资、收益以及运营成本等都受到许多不确定性因素的影响，且这种影响又常常是非线性的，而传统的处理方式往往采用盈亏平衡分析和灵敏度分析方法来分析项目的投资及盈利状况，但上述方法并没有考虑影响投资项目的其他外界因素的变化对项目的影响，只是在确定性分析的基础上，根据项目本身的某些不确定性因素（如电价、水价、年费用、发电量等）的变化幅度，来确定分析指标的变化范围。这就导致在可行性研究中的乐观倾向：对有利因素分析得多，对不利因素分析得少；对投资机会研究得多，对投资风险分析得少；对预期效益估计过高，对不确定因素的影响和不良后果估计不足。
随着大型梯级常规水电工程以及众多抽水蓄能电站的开发建设的展开，水电工程的投资总量将持续增加，然而随之而来的投资不确定性因素的增强，投资主体的日益多元化，都将给水电工程的投资带来相当程度的风险。投资风险分析是可行性研究阶段水电工程经济评价的薄弱环节，特别是如何有效地预测风险进而采取一定的措施控制或回避风险还处于探索阶段，因此，研究大型水电工程的投资风险分析无论在理论上还是在实践中都具有重要的意义。
2.水电工程投资风险分析面临的问题
2.1水电工程投资风险分析方法不科学
很多水电工程相关部门对水电工程投资风险分析的重要性并没有深刻的了解，在没有掌握水电工程投资风险分析的基本的技能和技术要求，在理论不扎实的情况之下盲目的进行水电工程施工，更加没有对水电工程施工过程进行充分的
安全维护手段，以至于造成了水电工程施工工作中出现很多的安全隐患。在水电工程投资风险分析的设计工作中包括很多个环节，每个工作都环环相扣，是紧密联合在一起的，如果一个环节出现了问题，会造成整个网络系列的奔溃和瘫塌。
2.2水电工程投资风险分析的监察工作不完善
在水电工程施工安全控制检查这方面的力度不严，相关的部门做不到定期的管理和监察，这样不仅仅造成了一定的安全隐患，也更是对于水电工程投资风险分析工作人员的疏忽和不认真对待，如果出现问题得不到发现和解决，那么安全问题就永远得不到解决，更加不可能保证水电工程施工安全有效的进行，水电工程相关部门长久稳定的发展下去。
2.3水电工程风险分析人员工作素质有待提高
水电工程投资风险分析的工作人员的工作素质是很关键的，是水电工程投资风险分析发展的关键，但是目前很多水电工程投资风险分析的工作人员并不具有很强的专业素质，并且工作责任心也有待提高，这样的工作人员无法使水电工程投资风险分析工作正常有序的进行，没有人才的输送，也就没有新的技术的产生，那么建筑投资成本的控制也只能是空谈，科学技术是第一生产力，要想发展科技，必须先强化教育，引进人才。
2.4 水电工程投资风险分析的依据不健全
水电工程投资风险分析是水电工程投资风险分析工作的重中之重, 是发展建筑工程的最关键的一个环节。俗话说的好“没有规矩, 不成方圆”。目前中国没有很健全的“水电工程投资风险分析管理条例”、“水电工程投资风险分析安全方案”等法律和法规，甚至很多标准都很不明确，这种无组织的管理更加是谈不上移动水电工程投资风险分析能够顺利发展了。
3.水电工程投资风险分析工作的改进建议
3.1建立水电工程投资风险分析工作制度，完善水电工程投资风险分析理论
一个明确的科学有效的水电工程投资风险分析制度是一项至关重要的工作，在充分调研和学习的基础上，制定出行之有效的水电工程投资风险分析制度，并且制定出明确的水电工程投资风险分析建设过程中各级管理人员与工作人员的职责，并且要有明确的奖惩措施来激励水电工程投资风险分析建设人员的积极性和工作热情。只有这样责任到人，将任务落到实处，才能解决水电工程投资风险分析安全管理中存在的问题。对于水电工程风险分析的 成功案例进行研究和整理，建立建全水电工程风险分析档案，为后期的风险分析提供扎实的理论基础和参考。
3.2增强对水电工程投资风险分析工作人员的教育和培训
水电工程投资风险分析工作人员的职业素质是水电工程投资风险分析工作
顺利有效进行的关键，只有掌握了水电工程投资风险分析的工作要领和安全规范，水电工程投资风险分析的工作才有可能得到保障。
另外，也要加强对于水电工程投资风险分析的工作人员的责任意识的培训，只有负责人的员工才能为企业创造收益。一系列的奖惩制度是对员工管理的有效措施，工作管理人员，要学会调动水电工程投资风险分析的工作人员的工作积极性。
3.3增强对水电工程投资风险分析理论的研究和开发
我国目前的水电工程投资风险分析工作技术与发达国家相比还有一定的差距，在水电工程投资风险分析工作技术不完善的情况下，要想发展好水电工程投资风险分析工程，还要保证水电工程投资风险分析工作安全是有一定的难度的。 我国应该加大对于移动水电工程投资风险分析水电工程投资风险分析工作技术的自主知识产权的研发和保护，鼓励高校和企业个人对水电工程投资风险分析工作技术的研发和创新。
参考文献：
关键字：R&D国际化； 改进的拉开档次法； 评估
中图分类号：F207 文献标识码：A
Evaluation of Electronic and Telecommunication Equipment Manufacturing Industry R&D Internationalization
――empirical research on panel data of foreign-funded enterprises in China
ZHANG Hong ，WANG Daoping1 ，ZHOU Chao1，ZHANG Zelin2
(1.College of Business and Administration, Hunan University, Changsha 410082,China; 2. College ofEconomics and Trade, Hunan University, Changsha 410082,China)
Abstract: Since electronic and telecommunication equipment manufacturing industry R&D InternationalizationIt has an important impact on the development of nation and region .how to conduct an effective evaluation has a significant meaning .Firstly,The paper established the evaluation index system of electronic and telecommunication equipment manufacturing industry R&D internationalization from the perspective of internationalization of R&D capital, organization, activity and output. Then, An improved Scatter-Degree approach was used to evaluate the level of the R&D internationalization based on the panel data of foreign-funded enterprises in China. Finally, Some suggestions aiming at improving the level of electronic and telecommunication equipment manufacturing industry R&D internationalization in our country were putforward by comparing and analysing the results both horizontally and longitudinally..
Keywords: R&D internationalization,；Improved Scatter-Degree approach； Evaluation
1 引言
R&D国际化是指R&D资源和活动的跨国界行为。R&D国际化的兴起是经济全球化不断发展的必然结果，对于国家或区域发展具有重要影响。一般说来，对R&D国际化把握得好，可以对一个国家的科技、经济发展起到推动作用；但把握不好，也可能对一国的科技、经济安全产生不利影响[1]。随着我国企业R&D国际化的不断发展，如何对其进行有效的评估已成为企业本身发展的需要，也具有重要的理论意义和实践价值。
从目前国内的研究来看，比较普遍的是从整体上对所有企业R&D国际化活动进行评估[2]-[5]，少有专门针对具体产业的研究。近年来国内出现了电子及通信设备制造企业的专利技术、技术诀窍、许可证跨国交换活动，外国电子及通信设备制造企业亦在国内设立研究所、研究中心、研究开发公司，建立国际技术联盟，签署R&D合作，实施研发项目合作等R&D国际化行为。电子及通信设备制造企业实施R&D国际化战略，有利于提高其国际竞争力和国家的科技创新能力。对电子及通信设备制造企业R&D国际化水平的评估是其进行国际化经营战略选择的前提，但国内对这方面的研究尚不多见。
鉴于此，本文拟运用一种完全基于数据挖掘的综合评价方法――改进的“拉开档次法”，客观、透明、不含主观色彩对我国电子及通信设备制造企业的R&D国际化水平进行考察，从“横向”与“纵向”的角度评估其国际化水平，以期为提高电子及通信设备制造企业R&D国际化强度，吸收更多的国外资金和促进电子及通信设备制造企业改造升级、迅速融入全球技术创新网络提供理论和实践依据。
2 改进的“拉开档次” 综合评价法
“拉开档次”法[6][7]是一种通过最大限度地体现被评价对象之间差异的方法来确定不同的权重系数,对各年的指标值进行客观、透明且不含主观色彩的综合评价或排序。
设评价指标 的线性函数 为系统的综合评价函数。式中 是 维待定的权重系数向量， 为被评价的状态向量，其构成的矩阵为 。对于给定的原始数据 ，进行无量纲标准化，得出矩阵 。
令 其中 因此得综合评价函数为，“拉开档次”法确定权重系数的原则是最大限度地体现出各被评价对象之间的差异，即是求权重系数向量 ，使得 对 个系统取值的方差尽可能的大。
而变量 按 个系统取值的构成的样本方差为
注意到原始数据的标准化处理，可知 ，把 代入得 ，其中 。
限定 ，求上式的最大值，也就是求 ，使得
对于上述数学规划问题，当 为 的最大特征值所对应的标准特征向量时， 取极大值。这样我们根据矩阵 求出 ，得出 的特征值和标准特征向量，取最大特征值对应的特征向量为 ，评价函数 ，比较这 个 值， 值越大表示其综合价值越好。
通常为便于比较，传统的“拉开档次”法会把上述 值进行平移放大处理，但当有多组 值时，这样处理得到的值只能进行“纵向”比较，各组值之间并不能进行“横向”对比分析，而本文的R&D国际化评估是从资金、机构、活动、产出综合来衡量的，为便于通过评分值直接比较这四个方面的发展变化，改进的“拉开档次法”按以下公式[8]将原始得分值转换成百分制形式:
其中 表示第 年评估对象的百分制得分值， 为第 年评估对象的原始得分值，
为对应几个原始得分值中最大的得分值，为对应几个研究对象原始得分值中最小的得分值，经过这样处理之后每个指标的取值区间为[0,100], 然后对转换后的得分值进行排序, 即可对各评估对象进行横向综合评估比较。
3电子及通信设备制造企业R&D国际化评估指标体系的构建
企业R&D国际化是指某一国外主体在该国开展R&D活动，创造R&D产出的水平与从该国“走出去”的主体在国外开展R&D活动，创造R&D产出的水平之和[2]。鉴于目前我国电子及通信设备制造企业海外R&D总体水平较低且缺乏相关数据统计资料，本文对电子及通信设备制造企业R&D国际化进行评估时主要针对电子及通信设备制造外资企业在我国的R&D行为，从电子及通信设备制造外资企业R&D资金国际化、R&D机构国际化、R&D活动国际化、R&D产出国际化四个层面来分析电子与通讯设备制造企业R&D国际化水平的评估内涵：
1）电子及通信设备制造企业R&D资金国际化：
企业的科技活动经费筹集额、科技活动经费支出额、科技机构经费是评估其R&D资金国际化的主要指标之一，因为资金的筹集与支出影响着企业的科技与研发人员数量、开展科技活动的能力。本文还选取了技术改造、引进、消化吸收支出额和购买国内技术经费支出作为评估指标，严格来讲这几个指标不属于研发活动的主要内容，但它间接表明了企业研发能力的强弱以及利用国际研发成果的能力，对进一步的研发活动具有重要影响。
2）电子及通信设备制造企业R&D机构国际化：
企业中拥有的科技活动人员数、科技机构人员数量相当程度地决定了R&D机构国际化活动的质量；另外外资企业中有科技活动的企业数、科技机构数也是R&D机构国际化评估的主要指标。因此本文选取科技活动人员数量、科技机构人员数量、有科技活动的企业数、企业科技机构数这四个指标来评估R&D机构国际化水平
3）电子及通信设备制造企业R&D活动国际化：
企业R&D活动国际化主要指其涉外研发活动。学者们普遍认为专利申请数能较好地反应R&D活动的水平，但是，专利在很大程度上只是一种中间产品，它反映了新技术知识，却没有反映新知识是否有经济价值。许多学者指出了专利在衡量R&D活动时的诸多缺陷，并不是所有的创新都会申请专利，不同专利的经济价值也有很大差异。因此本文还引入了更为直接的衡量R&D活动水平的指标――新产品开发项目数和科技活动项目数作为补充。
4）电子及通信设备制造企业R&D产出国际化：
本文选取了企业的专利申请数、新产品开发项目数、科技活动项目数作为R&D活动国际化水平的评估指标，但是这些指标无法鉴别R&D活动的产出。因此本文选取了电子及通信设备制造企业拥有的发明专利数、新产品销售收入和新产品工业总产值这三项指标评估R&D产出国际化水平。同样的为了避免指标的重复计算，没有把企业R&D产出的相关指标占全国相关指标的比重等指标纳入评估体系。
根据以上分析，构建电子及通信设备制造企业R&D国际化评估指标如图1所示。
4 电子及通信设备制造企业R&D国际化的综合评估
4.1 数据来源与预处理：
本文选取2004～2009年《中国科技统计年鉴》电子及通信设备制造类大中型三资企业的相关数据进行运算。作为R&D国际化的评估这里需要指出，中国目前的相关统计并没有包含所有的外资企业，按大中型工业企业（三资）的口径来衡量，在统计分析上有一定程度的低估。
为了使不同的指标能进行比较，我们对原始数据进行无量纲标准化处理，即取
其中 为 的均值， 为标准差。结果如表1－表4所示：
4.2电子及通信设备制造企业R&D国际化的评估：
(1)电子及通信设备制造企业R&D资金、R&D机构、R&D活动和R&D产出国际化评估
由表1得R&D资金国际化无量纲标准化后的数据矩阵为：
(2)电子及通信设备制造企业R&D国际化的综合评估：
由表1－表4数据可得R&D国际化无量纲标准化后的数据矩阵 ，令 ，由matlab7.3编程得到对称矩阵 的特征值 及对应的标准特征向量 分别为：
4.3 结论：
通过对电子及通信设备制造外资企业R&D国际化评估结果汇总表进行纵向和横向比较，可得结论如下：
1）从“纵向”来看，电子及通信设备制造外资企业R&D资金、机构、活动及产出国际化程度随着时间的推移总趋势是增加的，反映出我国通信设备制造业吸引的外商R&D投入稳步增长，外商R&D机构的实力从“数”和“量”上都得到了提高，外商投资企业发明创造活动日益活跃，产出也不断增加。
2）电子及通信设备制造外资企业R&D国际化水平的也是逐年提升的，2008年以82.9228分名列第一，这既与电子及通信设备制造企业R&D国际合作趋势不断加强有关，更与我国近年来采取各种倾斜政策吸引外商的努力密不可分。但是我国电子及通信设备制造外资企业R&D资金投入占到整个电子及通信设备制造企业R&D资金投入的比重还是不太高，有待进一步提高。
3）通过“横向”比较我们发现：2003年R&D机构国际化和产出国际化得分高于R&D国际化综合得分，说明该年R&D机构和产出国际化水平要好于R&D国际化总体水平；同理可知，2005年R&D资金和机构国际化水平要好于R&D国际化总体水平；2006年只有R&D活动国际化水平要好于R&D国际化总体水平；2007年R&D资金、活动和产出国际化水平要好于R&D国际化总体水平；2008年R&D机构和产出国际化水平要好于R&D国际化总体水平。
4）各年的R&D资金、人员投入对应的活动及产出效率是不一样的，相对2006年的效率最高，R&D活动得分比资金和机构得分分别增加了9.1466、11.5618分，主要是因为新产品开发项目大幅的增加，但R&D产出提高的幅度不大，这提醒管理层应注意调整R&D投入的方向，加强对新产品开发项目的管理；2004年和2005年R&D活动得分相比资金、机构的得分均下降了，另外比较这两年的数据相比可以发现，2004年的R&D资金及机构国际化得分比2005年的高，但是R&D活动、产出得分却更低。由此可以说明，这两年特别是2004年R&D投入未能得到合理而有效的利用，这也提醒企业应加强R&D的预算及资金分配的控制，从而提高R&D投入的效率。
5对策建议：
为进一步吸引电子及通信设备制造外资企业在中国进行R&D投资，以提高其R&D国际化水平，建议如下：
1）成立专门负责电子及通信设备制造企业R&D国际化的管理部门，其主要职能是对在华的电子及通信设备制造外资企业R&D国际化行为进行协调、管理，集中解决相关问题，在战略和规划上做出安排并进行政策研究；
2）完善相关人才培养、使用和激励机制，为市场提供更多的优秀人才，使人才成为吸引电子及通信设备制造外资企业在我国建立研发机构的重要因素。当今电子及通信设备制造外资企业R&D国际化投资之所以主要集中在美国、欧盟、日本这三个国家和地区，主要是因为他们在这个领域具有优势地位，而相关研发人才的不足以及招聘上的限制是其国在我国建立研发机构最主要的障碍。为此可以采取下列措施：鼓励技术参与收益分配，实行技术发明人持股制度，最大限度调动科技人员的积极性；重视并加大对国际电子及通信设备制造人才的吸引力度，对优秀的电子及通信设备制造R&D人员，在户口、出入境、子女上学、收入等方面给予政策优惠；
3）政府采取相应的产业倾斜政策，引导电子及通信设备制造外资企业提高在我国R&D国际化水平。具体的措施包括：提供贷款担保、对外国研发机构所需购买或租用的土地给予进一步的、对外资机构所需的进口设备和配件给予免税，并简化审批手续，学习新加坡、印度等国吸引外资研发机构投资的税收优惠政策经验，如对研发机构向国内其他企业转让技术免征营业税，对研发机构所得税给予比生产性企业更长的免税期；取消不必要及不合理的限制，给予外资研发机构以国民待遇；加强内外的宣传力度，扩大国际合作交流；减少企业R&D国际化的交易成本；突出知识产权的保护意识，制定法律明确产权归属，规范技术转让、转移程序等。
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长期以来，我国上市公司高管人员薪酬制度不合理，人力资本不能按照生产要素分配原则参与分配，导致高管人员缺乏工作积极性和创造性，经营短期化行为较为普遍，造成部分上市公司的财务状况及经营状况日益恶化，极大地损害了广大股东的权益和投资者的积极性，动摇了证券市场的基石。上市公司高管人员薪酬制度的研究为理顺上市公司的利益分配关系，调动高管人员的积极性，保护广大股东的投资热情，实现上市公司乃至证券市场的可持续发展具有重要的现实意义。本文仅对电力行业上市公司高管人员薪酬问题进行实证研究。
一、研究假设
假设一：电力行业上市公司高管人员年度报酬与经营绩效存在显著的正相关关系。根据委托理论，公司股东与高管人员之间存在信息不对称和企业面对经营环境的不确定性，股东为了防范问题，会设计一个最优报酬计划，并通过可观测到的业绩指标来决定高级经理人的薪酬，尽可能将经理的报酬和企业的业绩联系起来，激励高管人员采取符合股东利益的行为，以减少高层经理由于道德风险和逆向选择所导致的成本和风险，从而使经理有足够的动力提高企业的盈利水平，最终增加股东的收益。同时，由于公司高管人员的年度货币收入取决于公司的绩效，高管人员为了自身的收入最大化，必然努力工作以提高公司经营业绩，使自身的薪酬水平随着会计盈利的增加而增加。
假设二：电力行业上市公司高管人员年度薪酬水平与公司规模存在显著正相关关系。rosen（1982）构造了一个理论模型，认为企业是一个层级组织，企业的产出由管理、监督和生产决定，能力越强的经理要求在生产中控制更多下层员工的人力资源。根据管理理论，公司规模越大，组织中的管理层级也越多，高管人员控制的资源也就越多，而每一层级在薪酬上的差别使大公司的高管人员更有机会使其高薪合法化。从人力资本的角度看，公司规模扩大带来的企业复杂性将要求管理者具有更高的管理技巧，从而企业会聘用更高价的经理人。因此，大型企业中高级经理能力所产生的租金要远远高于小型企业，其报酬也就相应地更多。国内外大量研究（kaplan，1997、baker，jensen和murphy，1988、魏刚，2000）发现，随着公司规模的增加，公司高管人员的报酬也会随之增加，即当公司规模增加时，高管层级差报酬也会随之有一定幅度的增加。
假设三：电力行业上市公司高管人员年度报酬与公司股本中国家股所占比例之间存在显著的负相关关系，与前两大股东持股比例之间存在显著的负相关关系。我国上市公司治理机构中普遍存在股权结构畸形，即国家股大都具有绝对控股地位，而国有资本主体一直处于缺位状态，这对于激励机制的效用发挥无疑具有抑制作用。由于受我国收入分配制度上传统“大锅饭”现象的影响，使得国家股比重较大的公司在薪酬制度设计上不能完全走向市场。因此，国家股比重越大，高级经理人的薪酬水平越低。而国家股在大部分电力上市公司中占有相当的比重，这就导致了电力上市公司高管薪酬水平相对较低。
假设四：电力行业上市公司高管人员年度报酬与其持有的股份比例存在正相关关系。根据委托理论，当高管人员没有拥有公司股份时，他们就会回避风险较高且收益较高的项目，而选择风险较低、收益较小的项目；当高管人员拥有公司股份时，他们就会投资收益较高的项目，从而使自己的福利水平得到提高，这样，公司利益与个人利益就紧紧地捆在一起。由于高管人员不断追求自身价值最大化，当他们持有企业的股票越多时，他们将会视企业为利益共同体而为之奋斗，促使利润增加，提高经营绩效，从而获得更高的薪金报酬补偿。
二、研究设计
（一）样本选择及数据采集来源
本文的实证研究以2005年12月31日前在深沪两地发行a 股的全部电力行业上市公司共56家单位作为研究对象，对2005年的电力行业上市公司高管人员薪酬与企业经营绩效进行实证检验。研究所采用的样本数据来自于中国证券监督委员会网站刊登的有关电力行业上市公司的年度财务报告摘要和巨潮资讯所披露的电力上市公司数据信息（其中有些数据系直接取得，有些数据系经过加工计算后所得）。
（二）变量选择及说明
国内外许多研究一般使用tobin’s q值（即公司的市场价值与公司资产的重置价值的比率）来衡量公司的价值。本文认为，由于中国上市公司的股票价格远远偏离其价值，而且公司资产的重置价值也难以估算，tobin’s q值并不能真正反映公司的绩效。所以，本文采用公司净资产收益率来衡量公司的绩效。同时本文研究所用的薪酬数字并没有将股票期权纳入，而只限定于上市公司年报所披露的货币性年度报酬，包括工资和奖金等。另外，由于高管人员隐性收入的资料难以取得，所以本文研究的高管人员薪酬中不包括此项。对于企业规模，本文采用公司的资产总额表示。在本文的研究中，为了进一步研究高管人员持股对公司经营绩效的关系以及国家股对高管人员薪酬的影响，分别设置了高管持股变量和国家股变量。详见表1。
（三）模型构建
根据上文提出的假设，笔者构造以下模型来进行实证检验。
y=β0＋β1x1+β2x2+β3x3+β4x4
①每股收益可准确描述上市公司每股股本的盈利能力，但却不能说明净资产的盈利能力，而净资产收益率的特点恰恰相反。因此，本文选择净资产收益率作为经营绩效指标。
②本文的高管人员不包括独立董事。
式中βi（i=0-4）为系数
三、研究结果与分析
（一）样本描述性分析
笔者利用spss统计分析软件，就样本数据的各有关变量数据指标进行基本的统计分析和计算（见表2）。从表中可以发现，目前我国电力行业上市公司高级管理人员的报酬结构不合理，形式单一。绝大多数公司高级管理人员的报酬是工资加奖金，实行年薪制的很少，对于西方极其普遍的股权激励的报酬形式，即使是在最便于推行股权激励的上市公司中，这种激励手段仍然处于“真空”状态。我国电力行业上市公司高管人员总体持股数量较少，持股比例偏低，统计结果显示，高管人员总体持股数量的均值约为百万分之六，总体持股数量占总股本的比例最高也不过为0.02%。值得关注的是，高管人员“零持股”现象严重，在56家上市公司中竟有53 家高管人员持股比例为零。另外，我国电力行业上市公司之间高管人员报酬差距明显，前三位上市公司高管人员年度报酬的平均数最高的达到86.67万元（股票代码000037），而最低的仅为1.14万元（股票代码000426）。我国电力行业56家上市公司净资产收益率均值为7.013%，盈利状况一般。我国电力行业上市公司国家股比例均值为41%，约占总股本的五分之二，与其他地区类似。
（二）回归分析
我们对上述变量利用spss软件进行偏相关分析和线性回归分析，所得结果如表3—表7所示：
r2=0.913 f=114.953 dw=1.616
y=0.951+0.421×x1+0.617×x2
分析以上结果，由表5、表6可以看出x3、x4与y的偏相关系数分别为：-0.044、-0.235，也就是说电力企业上市公司高管人员的年度报酬与国家股比例之间不存在显著的负相关关系，即没有支持假设三；同时高管人员是否持股，对公司经营绩效并不能产生显著影响，即不支持假设四。而由表3、表4可以看出x1、x2与y的偏相关系数分别为：0.408、0.441，即电力企业上市公司高管报酬总额与公司绩效（净资产收益率）存在显著的正相关关系，即假设一成立；电力企业上市公司高管人员年度报酬总额与公司规模（资产总额）正相关，即假设二成立。采用普通最小二乘法对y、x1和x2进行回归分析，得出其具体的函数关系式为：y=0.951+0.421×x1+0.617×x2，且在95%的置信水平下通过了f检验和t检验。
四、研究结论
（一）电力企业上市公司高管人员的年度报酬、高管人员持股并没有对高管人员产生显著的激励作用，国家股比例与高管人员的薪酬水平也没有显著的负相关性
这说明高管持股比例和国家股比例对高管的薪酬影响不显著。对于这种结果，笔者认为主要是由于电力企业上市公司近几年来进行改革，国家对其政策以市场化为导向，企业之间形成竞争趋势，国家对其影响越来越小。另外，我们的研究没有考虑上市公司高管人员获得的非货币收益——灰色收入（如公费吃住、旅游、出国、购买豪华轿车等），而这些可能会为高管人员提供足够的激励。同样，电力企业上市公司高管人员持股比例偏低（见上文描述性统计），“零持股”公司的比例达到94.64%，如此低的持股比例根本无法把高管人员的利益与公司的利益紧紧地捆在一起，根本不能产生有效的激励作用。而且我国的有关法律规定，上市公司高管人员在任职期间不能通过二级市场买卖本公司的股票。这样，除了在公司初次发行、增发新股或送配股时可以取得公司股票外，没有其他增加持股的渠道。国家对内部职工股的发行和交易也有严格限制，这使得高管人员的持股处于一个十分僵硬而自我封闭的体系中，导致拥有股权的激励效应荡然无存。因此，在电力企业上市公司中高管人员的年度报酬与国家股比例没有呈现出显著负相关关系，高管人员持股对高管人员没有产生显著的激励作用。
（二）电力企业上市公司高管人员年度报酬与公司经营绩效正相关
这说明电力企业上市公司目前高管人员薪酬水平的制定基本上结合了企业的业绩指标，开始摆脱过去高管薪酬与公司业绩脱钩的现象。实证研究结果也显示，电力企业上市公司的经营业绩（净资产收益率）越好，高管的薪酬越高。这是因为在电力企业上市公司中加强业绩与薪酬间的联系对发挥薪酬机制的有效作用是非常必要的，所以企业在制定高管人员的薪酬水平时开始认识到了业绩的重要性，并在实际中结合具体的薪酬结构来挑选业绩的衡量指标，全面配合解决现代公司制度下由于信息不对称形成的委托关系所面临的激励不相容问题。
（三）电力企业上市公司高管人员年度报酬与公司规模正相关
这说明电力企业上市公司在制定高管人员年度薪酬时，主要是根据公司的规模。实证研究结果也显示，电力企业上市公司资产的规模越大，公司资产总额越多，高管人员的薪酬越高。电力企业上市公司目前高管人员薪酬水平制定的这种方式往往会造成电力企业高管人员为其自身利益只注重追求公司规模（总资产）的增长，而忽略了公司盈利的增长，只做“大”不做“强”。
五、研究局限
关键词：水资源利用；流域管理；水库管理
新《水法》强调国家对水资源实行流域管理与行政管理相结合的管理体制，而大型水库管理是水资源管理的重要组织部分，以下就新时期水资源利用，流域水资源管理与大型水库管理进行探讨。
1、新时期对水资源可持续利用保障经济社会可持续发展要求
新《水法》的颁布，将全面推进我国的水利事业从传统水利向现代水利、可持续发展水利转变，加快建设节水型社会，支持经济社会可持续发展。
新《水法》以水资源可持续利用为主线，以新体制、新机制为发展理念，归纳起来有“六新”，即新形势、新问题、新目标、新层次、新体制、新机制，标志着我国将进入水资源合理开发、高效利用、优化配置、全面节约和有效保护的历史新阶段。
新世纪：21世纪是我国进入现代化水利发展的新时代，21世纪被称为水的世纪，21世纪水利的主要矛盾是水资源短缺和水污染与水环境恶化。
新问题：随着经济的发展、社会的进步，水多（洪水）、水少（干旱）、水脏（污染）的问题越来越严重，对国民经济和人民的生命财产造成了巨大损失。
新目标：可持续发展已成为各国经济社会与环境协调发展的共同准则。
新层次：一是水资源规划，强调流域内的区域规划应当服从流域规划，专业规划应当服从综合规划。二是强调水资源配置和节约使用。
新体制：国家对水资源实行流域管理与行政区域管理相结合的管理体制。国务院水行政主管部门在国家确定的重要江河、湖泊设立的流域管理机构，在所管辖的范围内行使法律、行政法规规定的和国务院水行政主管部门授予的水资源管理和监督职责。与此相一致，中编委批复的流域机构“三定”方案已首次明确流域机构是具有行政职能的事业单位，统一管理流域的水资源。
新机制：在水资源开发、利用、节约和保护等各个领域有相应的约束和奖惩机制。如明确国家对用水实行总量控制与定额管理相结合的制度。
2、我国几个大型水库管理实例
多年来，由于种种原因，我国大型水库管理，主要是对枢纽工程进行管理，枢纽工程以外的水库主要是由地方政府有关部门管理。以下对几个水库管理主要特点进行分析。
（1）密云水库
密云水库于1958年兴建，1960年投入运用。水库库容43.75亿m3，水面面积188km2，水库的主要任务是防洪和为北京市供水。工程安全管理与水环境保护已成为密云水库管理中的主要工作任务，水库位于北京市内，由北京市人大常委会通过“密云水库及引水渠管理条例”（已三次修改），水库上游为河北等省，要求发展经济时考虑水资源保护，不得造成污染。水库管理单位亦负责枢纽及水库的管理，由地方人大立法授权。他们认为水库管理主要要搞好工程安全管理，制定工程检查、监测管理规程，水库上游的环境保护要常抓不懈，加强执法，监控水库水质，控制污染源，搞好库区消落区管理与就地后靠移民管理。
（2）隔河岩水库
隔河岩水电站于1987年动工兴建，1994年全部机组并网发电，1995年竣工。隔河岩水库全长93.7km，库岸线周长560km，水库库容34亿m3。水库区面积10.8万亩，全部在湖北省长阳县境内。枢纽工程由建设单位管理，水库由长阳县有关部门管理。水库主要管理特点：一是有一个科学合理的长期发展规划并付诸实施；二是有一套移民后期扶持措施；三是有一支稳定的移民干部队伍；四是有较健全的库区管理法规作保障，县人大通过，省人大批准了《长阳土家族自治县清江库区管理条例》，对库区的范围、责任划分、管理机构、保护和治理、开发和利用、资金的统筹、管理与使用、罚则在条例上予以明确。
（3）丹江口水库
丹江口水利枢纽于1958年开工，1968年第一台机组发电，1973年初期工程全部完建。初期规模坝顶高程162m，正常蓄水位157m，相应库容174.5亿m3，回水里程77~177km，水库面积750km2。库区主要位于湖北、河南省。丹江口水利枢纽管理由汉江集团水利水电有限责任公司（丹江口水利枢纽管理局）负责。他们的主要作法：一是搞好枢纽工程管理与水库调度；二是开始探索进行库区水政水资源管理；三是过坝航运管理。目前遇到的管理问题主要有：水库水政水资源的统一管理问题、水库水资源保护与水土保持问题、水库消落区土地管理问题。
3、关于三峡水库管理
三峡水利枢纽规模宏大，工程任务以防洪为主，包括发电、航运等，具有巨大的综合经济效益和社会效益。工程于1993年开始施工准备，将于2003年6月初期蓄水通航，2009年完建。
3.1 三峡水库管理的有关问题及建议的对策措施。
（1）防洪调度
三峡工程2003年6月至2007年9月为围堰挡水发电期，运行水位135m；2007年汛后蓄水至156m水位，工程达到初期运用规模；到2009年汛后，工程具备按最终规模（正常蓄水位175m）运行的条件。围堰发电期和初期运用规模阶段处于工程建设期。三峡工程建成后水库有防洪库容221.5亿m3，可调节上游洪水，提高荆江堤防防洪标准，可使荆江河段达到100年一遇的防洪标准；遇超过100年一遇至1000年一遇洪水，包括类似历史上最大的1870年洪水，可控制枝城泄量不超过80000 m3/s，在荆江分洪区和其它分蓄洪区的配合下，可防止荆江地区发生干堤溃决的毁灭性灾害。
建设期防洪调度问题主要有：防洪与发电、航运等综合利用的协调，防洪调度管理措施的落实，实时调度方案的制定及实施保证，洪水预报及调度效果出现偏差时采取的措施等。
建议采取的应对措施：①建立科学的调度管理体制和机制。要明确调度权限，三峡水利枢纽的防洪调度应由国家防汛抗旱总指挥部（或国家防总授权长江防汛总指挥部）负责统一指挥、统一调度。要建立实时调度中信息通报以及调度命令下达、执行、反馈机制。②制定三峡水利枢纽调度规程。③研究制定三峡工程建成后的长江防洪调度方案。④建立和完善三峡工程水情自动测报系统。⑤建立和完善三峡工程洪水预报系统。⑥协调好防洪与发电、航运等综合利用的关系。⑦加强与防洪调度相关的专题研究。⑧水情、泥沙实时监测。⑨加强三峡库区河道管理。
（2）水资源保护和利用
这方面的主要问题有：①对库区水质及饮用水源安全的影响问题。三峡水库蓄水后，水流减缓引起扩散能力减弱，库周近岸水域及库湾水环境承载能力下降较明显，对重庆主城区、长寿、涪陵、万州库段近岸水域及小江、香溪等库湾水域的影响也较大。②“白色污染”问题。“白色污染”主要是指生活垃圾和工业固体废弃物、农作物等被暴雨、洪水冲刷入库形成的漂浮物。目前在葛洲坝前的年堆积量达2.2万m3，以后主要变为对三峡大坝的影响。③面源污染的影响问题。据调查，三峡水库的污染负荷70%～80%来自于面源，面源污染物主要是汛期随地表径流进入水库。
建议采取的对策与措施：①确立三峡水库水资源保护管理体制。依据新《水法》的规定，三峡水库水资源保护应当实行流域管理与行政区域管理相结合的体制。②尽快组织编制三峡库区环境保护实施计划。③做好水库建设运行期的保护工作。④进一步加大三峡水库水资源保护基础研究。⑤三峡水库水产养殖和水质保护关系研究。⑥强化库区水资源保护监督管理。⑦加强库区水环境及生态环境监测。⑧建立完善的信息反馈体系。
（3）水土保持
三峡工程建设期可能出现的水土保持问题：①工程建设过程的水土流失。②大坝主体工程土石料场、弃渣场水土流失。③坝区附属工程建设人为水土流失。④移民迁建工程水土保持工作滞后。⑤专项改建工程?亮魇а?br>需采取的对策措施：①加强三峡工程建设水土保持工作。②加大宣传力度，提高各级领导、各部门水土保持意识和法制观念。③全面编报、补报水土保持方案。④开展三峡工程建设及库区水土保持重点防治工程。⑤加大水土保持监督执法力度。⑥开展长江流域坡面泥沙输移特征研究。
（4）移民后期扶持、库区开发方面
这方面可能遇到的问题：①水库消落区的利用管理问题。2007年汛后至2009年汛前，汛期水位135m，枯季水位156m，坝前水位变幅为21m，水库消落出露的耕园地为6.6万亩，历时为100天左右，可以种植生长期较短的粮食、豆类、蔬菜或青饲料作物，但应加强管理，还有工业、商业、水运、旅游等行业在消落区的管理问题。②水域利用及生态环境问题。③库区土地开发利用问题。④移民后期扶持问题。⑤库区超蓄问题。
建议的对策措施：①加强水库消落区管理。②制定水域利用管理办法。③加强对土地开发利用的管理。④研究制定三峡水库后期扶持政策及管理办法。⑤研究建立三峡水库移民后期扶持的监督管理体制。
（4）地质灾害防治
可能遇到的问题有：①水库塌岸可能影响高程175m以上所产生的问题。②库边农村居民点和居民自建房的地质条件方面的问题。③地质条件复杂的新建城镇的监测问题。
