发布时间：2023-07-02 09:43:17
序言：写作是分享个人见解和探索未知领域的桥梁，我们为您精选了8篇的风险识别应对措施样本，期待这些样本能够为您提供丰富的参考和启发，请尽情阅读。
【关键词】监控；道路工程；项目风险
道路工程项目的施工过程本身就孕育着风险，加上施工单位受利益驱动影响，道路工程项目的风险性就更大了。因此，公路管理局作为施工单位的管理和监督部门，必须加大对施工单位监控的力度，把风险产生的机率降到最低。笔者几个多年工作经验，谈谈对道路工程项目进行风险控制和监督的体会。
一、用风险直方图跟踪项目风险
在施工单位对道路工程项目制定风险应对计划后，公路管路部门就立即启动道路工程项目风险管理的监控机制。在这个阶段关于风险的信息反馈到控制过程，根据相关的信息，做出各种决策，其目的是促使施工单位抑制风险、减少损失。根据施工单位的道路工程项目风险管理计划和风险应对计划要求，管理部门要对风险应对措施的执行效果和人员执行应对计划的情况进行监督，跟踪己识别的风险，监督残余风险、发现新风险。值得注意的是在道路工程项目的实施过程中，以前识别的风险有的可能发生，有的可能不发生，风险识别表中没有的风险也可能出现，其中可能存在对道路工程项目构成严重威胁的新风险。因此，管路部门对于风险的监控是一日不可或缺。特别是对大型复杂的道路工程项目。
道路工程项目风险监控效果及新出现的风险可以用风险直方图清晰的表达，b1*表示对风险应对措施监控后各个风险的变化（残余风险），用灰色表示：黑色表示新出现的未识别风险和二次风险或己发生的已知风险；白色表示潜在风险。本例，将III级风险的临界线与业主可以接受的风险水平的临界线定义在同一水平线上。
由风险跟踪效果图，我们可以意识到在项目生命期动态的进行风险识别、分析是减少风险对项目可能影响的重要环节，在实际操作中，项目风险监控人员常常受罗列在检查表中风险的束缚。事实上，随着工程项目进展，各种风险对项目影响的信息越来越多，人们对风险的认识也越深刻，风险应对措施的制定也越具体、越现实。在识别、分析新出现风险的基础上，对各个风险进行重新排序，并确定风险的等级，为施工单位控制和制定风险应对措施作准备。根据上述控制效果图，我们可用下列风险直方图表示风险重新排序和重新确定风险等级的情况。反复进行这项工作，并监控风险的变化情况，就能使风险对项目的影响逐步减少。另外，促使施工单位重新评估道路工程项目风险整体水平，这是非常重要的。作为管路部门应该加强与所有项目干系人之间的沟通，利用主观评分方法，及时评估项目整体风险水平。
二、道路工程项目风险监控的方法
至今风险监督没有一套公认的技术专门用于风险的监督。目前主要使用的方法有定期风险审查、挣值分析方法、风险图表表示方法等。
1.定期风险审查
项目风险审查应该定期有规律的进行。在项目整体生命期，各个风险的等级和风险的优先次序可能发生变化。风险的任何变化可能需要进额外的定性/定量分析。
2.挣值分析方法
使用挣值分析方法应该掌握“3222”原则，即3个中间关键变量、两个差异分析变量、两个指数变量和两个预测变量。
首先，3个中间变量。计划值（PV），真实成本（AC）、挣值（EV）。
其次，两个差异变量。项目成本偏差（CV）、项目进度偏差（SC）。
再次，两个指数。成本绩效指数（CPI）、进度绩效指数（SPI）。
最后，两个预测变量。完工尚需估算（EAC）、完工估算（EAC）。
3.风险图表表示方法
首先，风险直方图表示方法。是利用图的形式，清楚的表达风险排列变化的情况以及风险等级的变化，这些风险都是项目实施过程中由不确定的风险事件和风险条件诱发而来。风险直方图可用来跟踪己触发的风险控制情况。已识别的等级很高的风险也可以用类似的方法跟踪记录。
从上月和当月的情况来看，不仅影响项目的风险个数得到控制，而且各个风险的等级和整体风险等级也降低了。说明施工单位的风险应对措施有力，风险控制得当，形势很乐观。用a表示新出现的风险，对其我们要进行风险分析，确定它对项目影响的严重性，及时制定应对措施。
其次，表格表示法。用表格形式管理项目十大风险.首先列出当月10个优先考虑的风险，每个风险写上当月优先顺序号，上个月的风险优先顺序号以及他在这张表格上出现了几个星期，如表中出现了新风险，一方面我们继续跟踪其变化情况，进行风险分析掌握其特性；另一方面，促使施工单位制定风险应对措施，控制其影响扩大化。
三、风险监督和控制的结果
通过对施工单位施工项目风险的监控，收集和分析相关的风险信息，对施工单位提出相应的建议，促使施工单位根据相应的风险情况，采取相应的对策措施；同时也能为管理部门的管理人员积累丰富的监控经验，为监控工作的进一步完善打下坚实基础。
1.权变措施计划。权变措施是为了应对那些出现的，先前又未识别或接受的风险，而采取的未经计划的应对行动。
2.纠正措施。纠正措施包括应急计划或权变措施。
3.项目变更申请。如果经常执行应急计划或权变措施，则需要对项目计划进行变更以应对项目风险。
4.风险应对计划更新。风险可能发生，也可能不发生．确实发生的风险必须进行评估，风险次序排列必须进行再评估，以使新的和重要的风险能得到适当的控制。
5.风险数据库。使用这一数据库，可以帮助项目风险管理人员随着时间的推移而不断形成一个风险教训库的基础。
6.风险识别检查更新。根据工作中取得的经验，对检查表进行更新，这种更新的检查表将会对未来项目的风险管理提供帮助。
参考文献：
[1]胡红娟.关于道路工程灰剂量的初探[J].山西建筑,2008(2).
作者简介：
【论文关键词】 风险评估
1. 公司目标
风险评估的前提是设立目标.设定目标是公司管理过程的重要组织部分，而非内部控制的要素，但它却是内部控制得以实施的先决条件。建立起目标体系，就能把各种力量、各类资源统一协调，按照目标的要求发挥作用，促使寿险公司切实的凝结为一个整体。只有先确立目标，公司才能针对目标确定风险并采取必要的行动来管理风险。目标设定是寿险公司对风险进行识别、评估和制定相关风险对策的基础。
2. 风险识别与评估
公司面临的风险是指发生对公司目标的实现可能产生影响的不确定性，并可以通过一系列防范措施予以规避和减小的损失的可能性。风险的识别需要比较客观的进行，而且为了避免忽略相关的风险事件，识别风险的过程最好与评估风险的过程区分开来。
相对于寿险公司的经营管理来说，风险因素既存在于公司内部，也产生于公司外部。对于寿险公司，有可能引起风险发生的内部因素是：
（1）管理层对实现公司目标的理念意识和紧迫感。
（2）员工的胜任能力，以及完成工作的恰当性和完整性。
（3）公司资产的规模、流动性或业务总量。
（4）公司的财务状况。
（5）信息系统电算化的程度。
（6）公司经营活动的地理分布。
（7）内部控制系统的恰当性和有效性等。
外部风险是指外部环境中对公司目标的实现产生影响的不确定性事件，有可能引起风险发生的外部因素是：
（1）国家法律、法规及政策的变化：如新的法律和法规可能要求经营政策和策略的改变。
（2）经济环境的变化：经济形势的变化可能对有关融资、资本支出和扩张的决策产生影响。
（3）科技的快速发展：技术发展会影响研发的性质和时机，或带来采购的变化。
（4）行业竞争及市场变化：竞争和不断变化的客户需求会改变公司营销、产品开发、业务流程和客户服务等活动。
（5）自然灾害：自然灾害可能导致经营或信息系统的改变以及强调对或有损失制定应急计划的需要。
识别公司层面和操作层面风险后，公司需要进行风险评估。进行风险评估，必须保证风险评估人员具备相应知识和业务能力，并已经对公司的各项政策和程序有了比较深入的了解。在此基础上，风险评估才可以顺利进行。总体来说，风险评估的方法有两种，一是定量方法评估，二是定性方法评估。
风险评估是全面、准确、及时地了解和把握寿险公司风险的内控基本要素，是识别及分析那些可能影响企业达到企业目标或事件的手段，是决定如何构建有效内控体系的基础。目前，我国寿险公司在风险评估意识、方法、技术等方面还比较落后。主要表现为：一是风险评估的方法技术落后，人才缺乏。由于管理层长期以来不重视风险管理和高技术人才的缺乏，我国寿险公司的风险评估主要依靠定性的、人为控制的直接管理方法，如委托理财审查等方式，而未使用定性和定量相结合的客观的科学方法。这导致了风险管理的专业化程度和效率较低。
3. 风险处理
在评估了风险的重要性和发生概率之后，管理层需要考虑如何管理风险。这涉及基于对风险假设的判断，以及对降低风险水平所需成本的合理分析。降低重大的或可能发生的风险的措施包括管理层每日做出的无数决策，从确定其他供货源或扩大产品线到获取更具相关性的经营报告或改进培训计划等。合理恰当的措施会实实在在消除风险或抵销其影响。根据风险评估结果做出的风险应对措施主要包括以下几个方面：风险回避、风险控制、风险承担、风险转移。评价风险应对措施的适当性和有效性时，应当考虑以下因素：采取风险应对措施之后的剩余风险水平是否在组织可以接受的范围之内、采取的风险应对措施是否适合本组织的经营、管理特点、成本效益的考虑。
目前，我国寿险公司普遍存在对风险管理的模糊认识、困惑甚至误解，进而出现风险管理导向错误的现象。因此，一是要要强化经营风险既有损失的可能，也有盈利的可能的认识，注重风险和收益的平衡关系；二是建立广泛适应的风险决策标准；三是针对各种风险确定风险应对措施的程序和方法。对降低风险水平所需成本进行合理分析，充分考虑现有程序对于控制已识别风险是否合适，以及完善流程以应对不断变化中的风险等。
4. 风险监控
制定了风险处理计划后，并非一劳永逸，在公司的运行过程中风险还可能会增大或者衰退。因此，在公司的经营管理过程中，需要时刻监督风险的发展与变化情况，并确定随着某些风险的消失而带来的新的风险。风险监控就是要跟踪识别的风险，识别剩余风险和新出现的风险，修改风险管理计划，保证风险计划的实施，并评估消减风险的效果。风险监控是与控制活动密切结合在一起的，要使公司的风险监控发挥积极作用，就必须在控制活动的各个环节确立不同的控制方式：预防性监控、检查性监控、纠正性监控、指导性监控。除了以上一般的风险监控形式外，还有针对某个环节不足或者缺陷而采取的补偿性监控，为加强计算机管理而实施的计算机监控等等。这些风险监控形式，合理保证了公司风险监控的效率和效果，有助于公司管理风险。
要解决好风险识别、评估、处理与监控之间的关系，离不开公司内部每一位员工的共同努力。要使风险监控在整个风险评估流程中发挥重要作用，一是必须建立良好的风险管理组织架构；二是对影响已识别风险或事件因素进行定期核查。
［关键词］战略联盟；知识共享；信任风险；量化
［中图分类号］F274 ［文献标识码］A ［文章编号］1005-6432（2011）28-0076-02
1 前 言
20世纪80年代以来,信息技术革命风起云涌,知识经济迅猛发展,企业竞争运营方式、社会资源的配置和全球经济格局因而产生了巨大转变。企业的生存日渐依赖于
技术创新。美国、日本、欧盟等发达国家的跨国公司开始由对立竞争转向大规模合作竞争,战略联盟是其中最为重要的一环：以跨国公司为主体的企业与全球范围的竞争对手建立合作关系的发展趋势。而战略联盟本身也经历着从以产品的生产和销售为核心的产品联盟向以组织学习和知识转移为核心的知识联盟的转变,联盟的战略意图转向知识转移和组织学习。
2 战略联盟和信任风险
战略联盟是具有一定优势的企业之间,为了实现某种战略目标而进行的长期动态合作。而战略联盟中的信任即战略联盟成员对合作者的可信任度进行一定评价后,选择自己熟悉的信得过的企业或是在行业内部受人尊敬的企业加盟,从而提高伙伴之间的沟通水平,加强战略联盟的稳定性,提高对伙伴行为的宽容程度而避免冲突,最终提高知识共享的水平进而提高双方的核心竞争力。信任风险来源于联盟成员对合作者的预期,与过去的经验有关。
3 信任风险管理
信任风险的管理过程如下图所示。首先,联盟企业应制订风险管理计划,涉及风险管理的各个过程,包括风险识别、风险的分析与评价、风险处理和风险监控等。之后依次进行风险的识别、风险的分析与评价、风险处理、风险监控。在此过程中,风险监控持续循环进行；这四个过程都要进行绩效评价与反馈。
3.1 信任风险的计划
战略联盟各个成员以当前项目为研究对象设立风险管理部门,编写风险计划。在计划中,做好对对方可信度的评估。计划主要包括以下几个方面：
①基本情况。主要包括项目的实施目标、总要求、应达到的技术特性和使用特性、涉及的核心技术、项目实施应遵守的行业规范、政策和法规等。②工程项目风险管理过程和途径。主要包括与项目有关的管理风险、政策风险、技术风险以及不可抗力风险等风险的确切定义、特性、判定方法以及对这些风险进行处理的合适方法。③工程项目风险管理实施的准备。包括对项目风险进行识别、评价的具体程序和过程,以及处理这些项目风险的具体措施,并做好项目风险管理的成本预算。④总结。对工程项目风险管理过程进行总结,并做好相关信息和资料的记录和档案管理工作。 3.2 信任风险的识别
根据上述风险计划,联盟成员内部的各专家、管理人员以及外聘专家根据相关经验和项目资料,利用科学方法,考虑项目的实际情况,对具体的项目进行信任风险识别。经过收集数据或信息、分析不确定性、确定风险事件并归纳分类之后,通过流程分析、直接问询、现场考察等方法,找出工程中可能导致核心技术泄露或其他可能丧失核心竞争力的风险事件,形成项目信任风险分类和描述文档。
3.3 信任风险的分析与评估
根据识别阶段的成果,各风险管理参与人员运用概率统计方法,对风险存在发生的可能性以及后果和损失的范围与程度进行估计和测量。对于风险的概率估计,可以是人们对该风险给予及时的关注,进而减少有关损失的发生。风险管理者也可以在信任风险的分析和评估的基础上制定恰当的风险管理手段及方案。
(1)评价指标层次
从项目联盟信任风险的实际情况出发,可以将信任风险分为两个层次,具体如下表所示：
评价集即对各层次各冲突评价结果的直接描述和表征形式。根据信任风险的特点,借助国内外相关问题调查表格的设计方法,确定各个因素的评价结构为五个等级{V1、V2、V3、V4、V5}={非常满意、比较满意、一般、比较不满意、非常不满意},对于第一层次指标,参照Manuel Becerra,Randi Lunnan,Lars Huemer等人的研究成果,确定评价等级加权值为括号内数值。
(3)确定各指标值
利用调查问卷或直接询问的方式,获得一定样本空间内的各指标测评平均值Uijk(i=1,2,3；j=0,1,2,3；k=1,2,3,4)(采用1-10评分法,1表示很差,10表示很好,依此类推)。
(4)模糊综合评价
在得到各指标数据后,即可测评信任风险度,公式如下：
3.4 应对措施
在分析和评估信任风险之后,应用特定的方法和技术处理这些风险,识别相关的负责人并尽力为降低风险作出估计。处理方法包括回避风险、承担风险、转移风险、控制损失等。
(1)回避风险。对于信任风险的回避指不愿承担风险或不愿继续承担已承担的风险,从根本上放弃可能产生风险的项目资源、技术和设计方案等,或以风险较低的解决方案削减并替代风险较高的活动。这种风险处理方法在一定程度上降低了风险,同时也降低了工程项目的性能、利润等要求。(2)承担风险。承担风险是指明知风险存在的事实但不作任何对风险加以控制的努力,接受其相关风险。但一般情况下还会在成本、进度等方面做一些预防措施。这种方法一般用于风险程度较低的情况。(3)转移风险。当项目组织面临概率下偶然损失大,或很难控制的项目风险时,可以采用转移风险的措施。这样可以将面临风险所造成的损失转移给其他单位或个人来承担。可以采取项目出售、分包或订立责任协议的方式。(4)控制损失。对于信任风险来说,这种方法是比较适用的。它是一种积极的应对措施,在风险发生后,降低损失严重程度的控制措施,其核心是减少风险损失。
一般信任风险发生后,都会造成比较严重的企业核心技术的泄露或核心竞争力的丧失,补救方法除了法律手段之外,还应尽快采取公关措施,同时抓紧时间研制新的技术,建立新的核心竞争力。具体措施视所在行业和具体情况的不同而有所变化。为了在风险发生后能够快速有效的采取应对措施,应在风险评估之后撰写风险预警与应对方案,详细地列出可能发生的信任风险及其后果,并列出所要采取的应对措施。
4 结 论
项目风险识别在项目风险管理中占着至关重要的位置，因而通信企业在发展的过程中必须大力宣传项目风险识别的重要性，同时通信运营商管理者也应安排相关的专家学者对实际通信运营环境中潜在的风险进行分析，最终达到对风险进行控制的目的。项目风险贯穿与整个项目中，因而通信企业相关部门也应在项目开展过程中持续展开项目风险识别行为，进而在对风险进行识别后，可对其风险展开有效控制，最终将项目风险发生的可能性降到最低。但是在进行项目风险识别的过程中，要求相关工作人员首先应对风险发生的范围和风险对项目的影响进行深刻的认知，然后再采用适宜的风险识别方法和风险识别工具，最终取得最为科学的风险识别结果，为项目风险管理措施的开展打下良好基础。就目前的现状来看，风险识别的方法主要包括假设分析和文件审核等几种，因而项目风险识别工作者要根据风险产生的实际情况对风险识别方法进行合理性选择。
2项目风险管理的有效措施
2.1制定项目风险控制计划
制定项目风险控制计划是通信企业开展项目风险管理措施的有效途径之一，对于此要求企业相关部门应从以下几个方面入手：①企业相关部门在制定风险控制计划的过程中应确保该内容的制定符合通信企业发展的具体需求，另外，在项目风险控制计划内容构建中，要求企业相关部门应根据企业风险承受力，明晰风险控制方法；②在项目风险控制计划制定中要求企业相关部门首先应通过调查的形式了解到运营商项目实际运营中存在的潜在风险，进而采取相应的应对措施清除项目风险根源，最终为项目风险控制计划的不断完善打下良好基础。例如，通信企业通信运营商业务支撑系统在实际运行过程中若存在着一定的风险，那么相关工作人员即应根据风险的类型等对其系统中有问题的模块进行重新编写和调整，以达到风险控制目的；③通信企业在制定项目风险控制计划过程中也应对风险预防措施进行完善，以此来到最佳的应对效果。
2.2加强项目风险监督过程
加强项目风险监督过程也是项目风险管理的有效措施之一。①通信企业在发展的过程中应构建相应的风险监督机构，实现对企业内部风险管理行为的监督，最终促使企业风险管理部门在风险监督部门的控制下能规范自身行为，以此来达到风险应对目的。②在项目进行的过程中要求通信企业领导应定期聘请外部的咨询公司对通信企业的项目风险监督过程进行指导，最终促使其监督行为逐渐趋向于规范化，并由此达到最佳的监督效果。③为了有效加强项目风险监督过程，要求通信企业应根据自身的发展方向设定相应的阶段风险评估和终审风险评估机制，并使其贯穿于整个项目中，对通信项目展开严格的监督行为，及时发现项目中的风险，并对其展开有效控制。
2.3加强项目风险跟踪过程
风险管理中的风险跟踪即要求通信企业项目风险管理部门应在项目实际运行过程中对其展开重复的风险识别、风险控制过程，最终达到对项目中潜在的风险进行有效跟踪的目的。在项目风险跟踪过程中要求企业项目风险管理部门应对风险评估结果进行分析和研讨，进而在对风险原因进行分析后，明确的设定出应对计划。另外，由于项目风险的发生是不可预计，且随时变化的。因此要求企业在对项目风险进行跟踪的过程中应不断更新风险计划管理内容，以此来确保该计划内容的规范性，并致使风险发生时可及时开启风险管理计划达到风险控制效果。
3结论
摘要：目前我国房地产开发企业普遍存在“小，散，差”的特点，房地产开发只重视项目开发而不重视管理，更不重视风险的管理，风险管理意识淡薄、风险管理机构缺失、风险管理手段单一，使房地产项目中的诸多风险因素得不到有效的控制，导致房地产项目的失败。为了避免和减少风险因素对项目的影响，认真探究了房地产开发项目全面风险管理的相关内容，以期能够为有效化解房地产开发项目运行中的风险提供一些参考。
关键词：全面风险管理；房地产；开发；项目
1房地产开发项目全面风险管理的方法
全面风险管理方法是风险管理流程实施的具体手段，建立风险管理方法体系有助于各个流程的具体执行。经过多年的发展，项目风险管理的方法更加成熟和多样化，为房地产开发项目全部风险的全面分析提供了可能。房地产开发项目风险管理方法体系犹如一个方法库，将各个流程的风险管理方法汇总起来，比较各种方法的优点和缺点，找出其在房地产开发项目风险管理中的适用范围，在进行项目风险管理时，可以针对各个阶段的特点快速选择有效的方法进行风险的定性和定量分析。
在全面风险管理框架中目标体系是核心，所有的人员、流程和方法必须围绕风险管理的目标制定和执行；组织体系是基础，从组织制度上保证风险管理各项工作的顺利进行，培养全员风险管理的氛围；流程体系是关键，房地产开发项目全过程的风险都要按照风险管理流程进行风险识别、风险分析、风险处理和风险监控；方法体系是手段，促进全部风险的管理。四大体系相辅相成，共同构成了一个相对完整的房地产项目全面风险管理体系。各个体系的具体关系（如图1）。
2房地产开发项目全面风险管理的流程
2.1房地产开发项目风险识别
房地产开发项目风险识别是风险管理的基础。主要用来确定风险来源和进行风险分类的过程。风险识别是在房地产开发项目工作分解的基础上进行的，即针对房地产开发项目的不同阶段，进行风险识别。不同阶段的风险因素不同，风险分类和分组的依据也不同。
2.2房地产开发项目风险评估
房地产开发项目风险评估是通过对风险的定性分析和定量分析，估计房地产开发项目风险发生的概率和可能产生的后果，在此基础上将风险按照高、中、低风险对风险进行排序，编制风险列表，最后根据风险的程度进行专题风险研究的过程。值得注意的是，房地产开发项目的进度、成本、质量风险分析的范围比建筑工程项目的进度、成本和质量的范围要宽，应该从项目可行性研究、项目规划设计、建设和经营各个阶段的工作特点来对其可能出现的风险进行分析。
2.3房地产开发项目风险监控
房地产开发项目风险监控是对风险应对计划执行情况的修正和提高的过程，也是房地产开发项目风险管理有效实施的保障。风险监控不仅仅依据风险应对计划采取风险应对措施，还应该随着项目的深入，对风险识别、评估的结果进行修正，对风险应对计划进行修改，即风险识别、评估、应对、监控和再识别的循环过程。
3房地产开发项目全面风险的应对策略
3.1风险回避
风险回避是根据风险预测评价，经过权衡利弊得失，采取放弃、中止开发项目，或改变开发项目条件，以避开风险源地，从根本上消除风险隐患的措施。通常潜在威胁发生可能性太大，或可能损失后果太严重，又无其他风险管理措施可用时，常采用风险回避。风险回避的做法大体可分为两种：一种是放弃或终止某项可能引起风险损失的活动；另一种是改变活动方案，或改变工作方法。可以看出，风险回避是一种消极的防范手段，有些迫不得己的意味。因为回避风险虽然能避免损失，但同时也失去了获利的机会。所以，在选取风险应对措施时最好慎用风险回避这种防范手段。
3.2风险控制
风险控制是指在风险事件发生前、发生时及发生后，采取的降低风险损失发生概率，缩小风险损失程度的措施。根据风险控制目的，风险控制可以分为风险预防和风险抑制。前者以降低风险损失发生概率为目的；后者以缩小风险的损失程度为目的。风险控制从主动采取预防措施入手，消除和减少风险隐患，降低损失发生频率和损失程度。因而，它是一种积极的风险管理措施。由于风险控制措施成本低、效益好，不会产生不良后遗症。因此对于房地产开发过程中的种种风险，应优先采用风险控制措施。
3.3风险转移
风险转移是指开发商在开发过程中，有意识地将自己不能承担或不愿承担的风险转嫁给其他经济单位承担所采取的措施。风险转移与风险回避不同，它不是放弃或中止项目开发，而是将开发活动中风险可能所致损失的法律责任转嫁给他人承担。风险转移也不同于风险控制，它不像风险控制那样是直接调节风险因素达到降低风险损失概率和程度，而是将风脸转移出去而间接达到降低自身的损失程度。
风险转移的主要途径有合同、保证、期货和保险。合同形式有固定总价合同、成本报酬合同、单价合同等；保险有财产保险、责任保险和人身险。各种合同的对开发商和承包商的风险影响程度不同，开发商可以根据项目的情况，采取适当的合同形式，合理转移风险，参见表1。
风险转移一般在以下情况下采用：（1）风险的转移方和被转移方（风险接受方）之间的损失可以清楚地计算和划分，否则双方之间无法进行风险转移；（2）被转移人能够且愿意承担适当的风险；（3）风险转移的成本低于其他风险管理措施。
3.险自留
风险自留是房地产开发者自己承担风险事件所致损失。在房地产开发中，对一些无法回避，难以控制和转移的风险，或因冒该风险可能获得较大利益时，在不影响开发者根本利益、大局利益的前提下，常采取风险自留措施。风险自留可分成两大类：计划性风险自留和非计划性风险自留。计划性风险自留是主动风险自留，其具体措施有：（l）自己保险；（2）专属保险；（3）损失摊销；（4）借款补偿；（5）自负额保险。非计划自留是被动自留，通过风险应急准备金来应对。风险自留对策应与风险控制对策结合使用，实行风险自留对策时，应尽可能地保证重大项目风险己经保险或实施了风险控制计划。风险自留对策也应与保险对策相比较，以便做出更利于节约风险管理成本的决定。
3.5风险利用
风险利用是指开发商利用人们惧怕风险、追求安全的心理，通过参与确实存在风险的开发活动，依靠自身扎实的风险管理工作，兴利抑弊，谋求自身最大收益的行为。风险利用是风险管理的较高层次，对风险管理人员的管理水平要求较高，必须具有丰富的项目经验，娴熟的技巧和高度的应变能力，才能对风险的可利用性和可利用价值进行分析，有效利用。例如在当前的土地市场化的条件下，经营性土地必须通过招拍挂的方式取得。但是有些精明的房地产开发商却另辟蹊径，从土地一级开发入手，通过争取某地块土地一级开发的开发权，为获得二级开发权打基础。因为如果进行了土地一级开发，就从某种程度上提前对土地的相关信息进行了了解。在进行土地进入二级市场上市交易时具有先天的优势，获取二级开发权的几率就更大。即所谓的“曲线拿地”，就是很好地利用了政策风险。4房地产开发项目全面风险应对中注意的问题
4.1制定风险应对计划应具有针对性
风险应对计划的制定是风险管理的关键环节，由于项目的独特性和唯一性，在制定应对措施时不可能照搬现有的模式，必须根据项目自身的条件和项目风险识别、评估的结果，提出有针对性的解决方案。同时在制定应对计划时必须克服侥幸心理，为了减少费用支出，不对风险做有效的防范。
4.2注重应对管理方法的组合
无论是风险控制、风险转移还是风险自留等，每种风险应对措施都有它的局限性，面对复杂多变的风险，应注重多种方法的组合，根据项目的具体情况做出多种方案，按照优先级进行排序，避免单一方案无效带来的措手不及。
4.3注意应对管理的经济性
为了避免或减轻风险获取较高的回报，必须付出一定的代价。但是本着节省的原则，有必要对应对措施的有效性和经济性做一个综合评估。比如在应对不可预测的风险时，往往可以采取保险或风险自留的方法，但是哪个方法更
经济有效呢，就可以根据投保的费用和风险预留金的支出做一个比较，从而选出更加经济有效的措施。
参考文献
［1］陈蕾.当前房地产宏观调控政策特点及政策效应思考［J］.中国城市经济，2007，（8）.
［2］陈煌红，张欣.房地产开发项目全面风险管理［J］.西南科技大学学报，2006，（3）.
1．1混合料修补坑槽技术
沥青路面坑槽修补工艺主要有冷料冷补、热料热补和热料冷补工艺这三种技术。路面养护的冷料冷补工艺主要适用于应急性维修，但修补后的材料与原路面的粘结性不好，这只是一种临时性的修补措施，可以及时解决影响安全的路面破坏。热修补技术比冷修补技术更能满足质量要求，热修补技术是应用辐射加热的方式加热沥青路面坑槽处，使沥青材料回复熔融状态，沥青再生，再填充新料，再用压路机将路面压实，能够达到比冷修补更好的修护效果。热料冷补工艺适用于雨季对相应的受损路面进行抢修，这种工艺结合了两种修补技术的优点，使路面的修补不受时间和温度的限制。
1．2乳化沥青稀浆封层技术
乳化沥青稀浆封层是用适当级配的石屑或砂与乳化沥青、外加剂和水，按一定比例拌合而成的呈流动状态的浆状乳化沥青混合料，均匀摊铺在路面上形成的沥青封层，简称SSC。由于这些乳化沥青混合料稠度较稀呈浆糊状，铺筑厚度较薄，一般在3cm以下，可以使磨损、老化、裂缝、松散等路面伤害处迅速得到恢复，起到防水、平整、耐磨和改善路面功能的封层作用。聚合物改性乳化沥青用于稀浆封层后，由于其优良的抗老化性、高温稳定性、低温抗裂性，可以使沥青路面的使用性能提高，使用寿命延长，推进了稀浆封层筑路技术的发展。
1．3雾封层技术
雾封层是一种较便宜的路面养护方法，就是将少量的稀释过的乳化沥青喷洒在路表，用于抵抗交通和环境造成的路面损害。适时的雾封层可有效的:更新和保护已经氧化的旧沥青路面，密封细小的裂缝和路表空隙，延缓道路在车辆和环境作用下的破坏，减少路面表层的剥落，减少雨水，雪水的渗透，加黑道路表面，雾封层通常适用于老化和剥落等病害不是很严重的道路，且路面有足够的空隙可以吸收乳化沥青。另外雾封层也可用于新建道路的表面防护。
1．4微表处
微表处由高分子改性乳化沥青、100%轧碎级配碎石、水和必要的添加剂组成而成，由一台专用摊铺设备完成施工，可根据路面损坏程度，进行一次性填补车辙、铺装路面、改善路面的各种使用性能，一层或多层罩面。微表处分为Ⅱ型、Ⅲ型两种等级，其差别在于轧碎碎石的级配和材料使用的不同。Ⅲ型通常用于大交通量道路的填补和构造的修整，是高速公路较常用的类型
1．5碎石封层技术
碎石封层技术是一种喷洒沥青类结合料后立即撒布一定粒径的粗集料，经碾压而形成的薄层封层。按照施工层次的多少，碎石封层可以分为单层碎石封层，双层碎石封层和多层碎石封层等不同的类型。碎石封层有其独特的结构特点:碎石封层中，沥青是连续相，碎石紧密排列，卡嵌进沥青膜中。
1．6薄层罩面与超薄罩面技术
薄层罩面与超薄罩面技术是路面预防性养护的重要措施之一。国内道路工程界通常将把压实厚度在2cm以内的热拌沥青混合料罩面称为超薄罩面，将压实厚度在2～3cm的热拌沥青混合料罩面称为薄层罩面。
2沥青路面养护中的风险管理
2．1风险的识别
路面养护的工作中风险识别是风险管理的第一步，也是风险管理的基础性工作。只有在正确识别出自身所面临的风险，人们才能够选择适当有效的方法进行风险管理。通过提供必要的信息使风险估计和评价更有依据。风险识别的正确与否将直接决定着风险分析和评价的效果。通过风险识别找出养护工作中存在的各种风险，对此进行一个初步的分析判断。
2．2风险的估计
风险估计是在对风险进行了有效的风险识别的基础上进行的，分析每种确定了的风险的发生概率以及发生后对项目造成的损失程度等，为项目风险的评价提供依据。对沥青路面养护过程中存在的安全风险、自然风险、质量风险、组织及管理风险进行风险事件发生的概率以及风险的损失的估计。其中最常用的方法即MC方法(蒙特卡洛法)，通过构数学模型，在计算机上做模拟，以得到所要计算的风险发生概率或风险损失值。
2．3风险评价
在风险识别和风险估计的基础上，以这些数据和结论为依据，综合度量和考虑工程项目风险发生的概率，损失程度，对项目的综合影响以及风险间的内在联系等其他因素，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否有必要采取应对措施或确定采取应对措施的力度的过程。
2．险应对
通过对路面养护风险的识别、估计、评价，针对可能的项目风险提出应对措施，并制定风险应对计划的项目风险管理工作。风险管理者对项目中存在的风险和损失等方面有了一定的把握，在此基础上，风险管理者应该制定风险应对的策略，如风险规避，风险转移，风险自留等策略。
2．5风险监控
风险监控，即是对项目风险的监测和控制。是指在决策主体的运行过程中，对风险的发展与变化情况进行观察和把握，并根据需要进行应对策略的调整。它是风险管理中不可缺少的一个环节。项目风险监控就是通过对风险识别、估计、评价、应对全过程的监测和控制，从而保证风险管理能达到预期的目标。监控风险实际是监视项目的进展和项目环境，即项目情况的变化，其目的是:监控风险应对措施是否按计划正在实施;是否出现了新的风险因素和新的风险事件，他们的变化趋势如何等一些不确定事件。
3结语
关键词：全面风险管理；房地产；开发；项目
1房地产开发项目全面风险管理的方法
全面风险管理方法是风险管理流程实施的具体手段，建立风险管理方法体系有助于各个流程的具体执行。经过多年的发展，项目风险管理的方法更加成熟和多样化，为房地产开发项目全部风险的全面分析提供了可能。房地产开发项目风险管理方法体系犹如一个方法库，将各个流程的风险管理方法汇总起来，比较各种方法的优点和缺点，找出其在房地产开发项目风险管理中的适用范围，在进行项目风险管理时，可以针对各个阶段的特点快速选择有效的方法进行风险的定性和定量分析。
在全面风险管理框架中目标体系是核心，所有的人员、流程和方法必须围绕风险管理的目标制定和执行；组织体系是基础，从组织制度上保证风险管理各项工作的顺利进行，培养全员风险管理的氛围；流程体系是关键，房地产开发项目全过程的风险都要按照风险管理流程进行风险识别、风险分析、风险处理和风险监控；方法体系是手段，促进全部风险的管理。四大体系相辅相成，共同构成了一个相对完整的房地产项目全面风险管理体系。各个体系的具体关系（如图1）。
2房地产开发项目全面风险管理的流程
2.1房地产开发项目风险识别
房地产开发项目风险识别是风险管理的基础。主要用来确定风险来源和进行风险分类的过程。风险识别是在房地产开发项目工作分解的基础上进行的，即针对房地产开发项目的不同阶段，进行风险识别。不同阶段的风险因素不同，风险分类和分组的依据也不同。
2.2房地产开发项目风险评估
房地产开发项目风险评估是通过对风险的定性分析和定量分析，估计房地产开发项目风险发生的概率和可能产生的后果，在此基础上将风险按照高、中、低风险对风险进行排序，编制风险列表，最后根据风险的程度进行专题风险研究的过程。值得注意的是，房地产开发项目的进度、成本、质量风险分析的范围比建筑工程项目的进度、成本和质量的范围要宽，应该从项目可行性研究、项目规划设计、建设和经营各个阶段的工作特点来对其可能出现的风险进行分析。
2.3房地产开发项目风险监控
房地产开发项目风险监控是对风险应对计划执行情况的修正和提高的过程，也是房地产开发项目风险管理有效实施的保障。风险监控不仅仅依据风险应对计划采取风险应对措施，还应该随着项目的深入，对风险识别、评估的结果进行修正，对风险应对计划进行修改，即风险识别、评估、应对、监控和再识别的循环过程。
3房地产开发项目全面风险的应对策略
3.1风险回避
风险回避是根据风险预测评价，经过权衡利弊得失，采取放弃、中止开发项目，或改变开发项目条件，以避开风险源地，从根本上消除风险隐患的措施。通常潜在威胁发生可能性太大，或可能损失后果太严重，又无其他风险管理措施可用时，常采用风险回避。风险回避的做法大体可分为两种：一种是放弃或终止某项可能引起风险损失的活动；另一种是改变活动方案，或改变工作方法。可以看出，风险回避是一种消极的防范手段，有些迫不得己的意味。因为回避风险虽然能避免损失，但同时也失去了获利的机会。所以，在选取风险应对措施时最好慎用风险回避这种防范手段。
3.2风险控制
风险控制是指在风险事件发生前、发生时及发生后，采取的降低风险损失发生概率，缩小风险损失程度的措施。根据风险控制目的，风险控制可以分为风险预防和风险抑制。前者以降低风险损失发生概率为目的；后者以缩小风险的损失程度为目的。风险控制从主动采取预防措施入手，消除和减少风险隐患，降低损失发生频率和损失程度。因而，它是一种积极的风险管理措施。由于风险控制措施成本低、效益好，不会产生不良后遗症。因此对于房地产开发过程中的种种风险，应优先采用风险控制措施。
3.3风险转移
风险转移是指开发商在开发过程中，有意识地将自己不能承担或不愿承担的风险转嫁给其他经济单位承担所采取的措施。风险转移与风险回避不同，它不是放弃或中止项目开发，而是将开发活动中风险可能所致损失的法律责任转嫁给他人承担。风险转移也不同于风险控制，它不像风险控制那样是直接调节风险因素达到降低风险损失概率和程度，而是将风脸转移出去而间接达到降低自身的损失程度。
风险转移的主要途径有合同、保证、期货和保险。合同形式有固定总价合同、成本报酬合同、单价合同等；保险有财产保险、责任保险和人身险。各种合同的对开发商和承包商的风险影响程度不同，开发商可以根据项目的情况，采取适当的合同形式，合理转移风险，参见表1。
风险转移一般在以下情况下采用：（1）风险的转移方和被转移方（风险接受方）之间的损失可以清楚地计算和划分，否则双方之间无法进行风险转移；（2）被转移人能够且愿意承担适当的风险；（3）风险转移的成本低于其他风险管理措施。
3.险自留
风险自留是房地产开发者自己承担风险事件所致损失。在房地产开发中，对一些无法回避，难以控制和转移的风险，或因冒该风险可能获得较大利益时，在不影响开发者根本利益、大局利益的前提下，常采取风险自留措施。风险自留可分成两大类：计划性风险自留和非计划性风险自留。计划性风险自留是主动风险自留，其具体措施有：（l）自己保险；（2）专属保险；（3）损失摊销；（4）借款补偿；（5）自负额保险。非计划自留是被动自留，通过风险应急准备金来应对。风险自留对策应与风险控制对策结合使用，实行风险自留对策时，应尽可能地保证重大项目风险己经保险或实施了风险控制计划。风险自留对策也应与保险对策相比较，以便做出更利于节约风险管理成本的决定。
3.5风险利用
风险利用是指开发商利用人们惧怕风险、追求安全的心理，通过参与确实存在风险的开发活动，依靠自身扎实的风险管理工作，兴利抑弊，谋求自身最大收益的行为。风险利用是风险管理的较高层次，对风险管理人员的管理水平要求较高，必须具有丰富的项目经验，娴熟的技巧和高度的应变能力，才能对风险的可利用性和可利用价值进行分析，有效利用。例如在当前的土地市场化的条件下，经营性土地必须通过招拍挂的方式取得。但是有些精明的房地产开发商却另辟蹊径，从土地一级开发入手，通过争取某地块土地一级开发的开发权，为获得二级开发权打基础。因为如果进行了土地一级开发，就从某种程度上提前对土地的相关信息进行了了解。在进行土地进入二级市场上市交易时具有先天的优势，获取二级开发权的几率就更大。即所谓的“曲线拿地”，就是很好地利用了政策风险。
4房地产开发项目全面风险应对中注意的问题
4.1制定风险应对计划应具有针对性
风险应对计划的制定是风险管理的关键环节，由于项目的独特性和唯一性，在制定应对措施时不可能照搬现有的模式，必须根据项目自身的条件和项目风险识别、评估的结果，提出有针对性的解决方案。同时在制定应对计划时必须克服侥幸心理，为了减少费用支出，不对风险做有效的防范。
4.2注重应对管理方法的组合
无论是风险控制、风险转移还是风险自留等，每种风险应对措施都有它的局限性，面对复杂多变的风险，应注重多种方法的组合，根据项目的具体情况做出多种方案，按照优先级进行排序，避免单一方案无效带来的措手不及。
一、基层人民银行风险管理现状
当前人民银行对风险进行识别，主要是由各部门依据自身业务特点，按照是否可能产生资金、财产损失，由于失密、泄密造成重大危害，影响央行政策目标实现和工作效率下降等各个方面，界定风险的种类、起因和性质。根据《中国人民银行分支行内部控制指引》中有关内容，当前人民银行的基本风险主要有以下几种：
（一）资金安全风险隐患
一是在处理核算业务中，由于个别岗位人员风险意识淡薄，对个人上机操作密码缺乏保密措施，甚至有的岗位人员为便于其他人员为自己临时业务操作，将个人上机密码告知部门内其他人员，在自己脱岗时，由其代办业务，导致业务处理一手清现象。二是在涉及资金核算业务岗位的人员配置方面，不相融岗位相互兼岗现象仍有发生。三是个人印章保管不严格，不能做到人走进柜落锁。四是在办理大宗物品采购过程中，存在提前支付货款、付款人与原签订合同的供货人不一致等现象，甚至出现付款时忘记扣回预付款现象。五是资金支出中存在越权现象。六是办理国库退库业务时对退库资料审核不严格，甚至发生预算退库收款单位与预算收入缴入单位不一致现象。以上问题均易导致资金风险的产生。
（二）法律风险隐患
一是办理行政许可过程中未能对申请资料进行认真审核，形成一些过期无效材料存在于提交的申请材料之中。二是行政许可未按照规定程序办理，收到申请时未向申请单位开具“行政许可申请受理通知书”，办结后未及时开具“行政许可决定书”或“不予行政许可决定书”等有效文书。三是行政执法检查工作底稿不规范，有的缺少检查人员签字，事实确认书上被检查单位未签字，或签字人不符合规定要求越权签字，还有的处罚决定书要素不全，决定书未明确被处罚人的权利，有的处罚决定依据不准确或不清楚。四是经济合同不规范，合同要素不全，标的物质量等未作明确规定。以上问题均易导致法律风险的产生。
（三）操作风险隐患
一是大宗物品采购不规范。仍有部分单位未将应纳入大宗物品采购管理的事项纳入大宗物品采购管理。二是在业务操作中漏签字、签章，导致发生问题后责任认定难。三是安全教育、监督不到位。有的单位驾驶员连续发生轻微交通事故，单位未引起重视。以上问题均易导致操作风险的产生。
（四）声誉风险隐患
在对外宣传或开展调研中，部分人民银行员工未对拟定的稿件充分论证，也未将其交宣传管理部门审核，擅自多家媒体投稿，导致一些失真、错误信息外传，易造成声誉风险。
二、基层人民银行风险管理工作面临的难题
（一）风险管理文化尚未真正建立
目前，部分基层央行工作人员仍把风险管理简单地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为建立健全了规章制度，就是建立了风险管理机制，没有真正认识到风险识别、分析、评估等与风险防范之间的关系，没有积极主动地对常规业务和管理活动定期进行风险分析，缺乏对非常规性业务和管理活动及突发性事件及时进行分析的风险管理意识。
（二）风险评估标准不够统一
《中国人民银行分支机构内部控制指引》虽然指出了风险评估是指识别和分析相关风险并确定应对策略，但没有明确具体统一的评估标准，不同的评估对象有不同的标准，相同的对象也有不同的标准，有的以内部控制五个要素作为评价标准，也有的以内控的有效性、全面性、及时性和合理性为标准。缺乏统一的风险评价标准，就不能对风险做出准确的评估。
（三）风险评估信息交流不够充分
主要表现在风险评估双方信息不对称：一是尽管各业务部门的风险管理信息日益增多，但报送的风险信息资料单一，仅限于各业务部门的内控制度汇编等资料，不能动态反映风险管理现状。二是风险管理信息传递的时效性较差，存在信息滞后现象。三是渠道不够畅通，平时交流很少，仅仅依靠评估前期准备阶段收集信息资料或进行临时流。
（四）员工综合素质与风险管理要求仍有差距
一是知识结构不合理。目前，无论是人民银行内审人员还是业务部门人员，多数只具备会计财务、货币信贷、调查统计、外汇管理等专业知识，缺乏风险管理知识方面的专门培训。二是专业知识更新慢，对新业务风险识别分析不到位，在实际工作中经常套用老文件、老办法来处理新问题、新情况，缺乏对新风险点的了解和掌控能力。
（五）风险评估长效机制有待强化
风险评估工作应该是一个连续的循环往复的过程。而有的单位和职能部门将风险评估工作作为阶段性工作来抓，时紧时松，时断时续，对于已经识别的风险点未及时防控，对于隐匿的新风险点未能认真排查；在风险应对评价方面未能结合实际情况进行再分析、再评价，已经制定的风险应对措施未能随着人员、流程、系统和外部环境的变化而更新，使风险控制方案所起的作用逐渐弱化。
三、强化基层人民银行风险管理的路径
（一）成立专业风险评估小组
基层人民银行要成立由单位内具有丰富管理经验的人担任的专业风险评估小组，定期对整体风险状况进行仔细评估，筛选出高风险级以上风险点，进行风险监测和风险控制管理。评估组应组织日常风险识别、风险监测和风险分析，负责建立各业务条线的风险评估模型，收集整理风险评估资料，及时评估分析风险状况，为领导决策提供依据。行长和分管行领导要充分支持风险评估工作的开展，保证风险评估工作具备足够的人力、物力以及信息技术水平，及时了解风险评估工作的开展情况。相关职能部门在风险评估过程中要各司其职，既要明确分工，又要通力协作，积极发挥作用。
（二）优化风险评估流程
根据基层人民银行风险种类的划分，操作风险在整个风险体系中占有较大的比重。根据操作风险的特点和风险性质，风险评估程序应采用由表及里、自下而上、从已知到未知的方式，依据操作业务流程分析，从基础岗位做起，从已知的风险延伸到未知的风险，风险评估流程图如图1。
（三）建立风险评估模型
风险评估模型的建立应具有一定的准确性，对风险控制能够起实际指导作用。
1. 风险水平计量。风险水平的计量一般包括两个方面：固有风险和控制风险效果。实际风险水平与固有风险成正比，与控制效果高低成反比。
实际风险水平是实施内部控制后存在于业务岗位的剩余风险，应该是管理者和决策者能够接受的风险水平。如果计算出的风险水平与设定的目标值有差距，就需要重新采取控制措施，然后再次进行风险评估，直至确认风险水平在可接受的范围内。
2. 风险等级划分。对于固有风险可按风险程度划分为高风险、较高风险、中风险、较低风险和低风险五级，按照风险程度和风险级别赋予固有风险不同的分值，如高风险值为1-0.9，较高风险值为0.9-0.8，中风险值为0.8-0.7，较低风险为0.7-0.6，低风险为0.6以下；控制效果评价等级（控制评价值）划分为优良、满意、有待改进、较差和失效五种状况，根据内控评价结论划分为优良90-100，满意为80-90，有待改进为70-80，较差为60-70，失效为50-60。
3. 风险评估方法。采取层次分析法和德尔菲法相结合的办法对风险进行识别和评估。运用层次分析法，结合业务流程分析，将复杂的风险问题分解为若干组成要素，按照支配关系和影响程序度分组形成有序的阶梯式层次结构，可以将风险因素进一步细分，便于识别对风险点起关键性、决定性作用的风险因素。运用德尔菲法充分收集专家意见，对风险评估结果进行不断的修正，以提高风险评价的准确性。具体方法和步骤是：（1）岗位人员：运用层次分析法和流程分析法，识别细分风险，对风险进行定性评价。（2）部门自我评估小组：采取定量分析方法，赋予评估分值。（3）风险评估部门：采取定性和定量综合评价方法，汇总整理风险。（4）专业风险评估小组：采取德尔菲法进行评估，确定最终风险结果，提交定性风险评估报告。
4. 风险评估标准。人民银行总、分行在充分调查、认证、评估风险的基础上，确定具体业务领域的标准风险水平或安全指标，作为基层人民银行衡量和比较的标准。基层央行通过与安全指标和风险标准对比，确定自身所处的风险等级和风险层次，然后根据风险比较结果，确定是否需要采取控制措施以及控制到何种程度。
