副主任科员岗位个人工作总结范文一
我担任副主任科员两年多来，严格按国家公务员条例的有关规定要求自己，加强了政治理论和业务学习，圆满完成了领导分配的各项工作任务，在各方面都取得了很大进步。
一、加强了政治理论和业务学习
首先积极参加厅里组织的政治理论和业务学习培训班。其次，以自学为主，通过广播、电视、报纸、书刊学习了国家的法律、
法规、方针、政策，学习了邓小平理论和党的十五大精神，使自己对现阶段党的方针、政策有了更清晰的认识和了解，使自己的政治思想水平有了明显提高，并在政治上、思想上、行动上能与党中央保持高度一致。在业务学习方面，认真学习了中央关于科技工作的有关法律、法规、方针、政策，贯彻科技是第一生产力的思想和科教兴国战略，学习和掌握农业科技计划、成果管理工作的有关政策和规定，并在工作中创造性地贯彻执行这些政策规定。
二、工作方面
我主要承担农业科技计划和农业科技成果管理工作，在处领导的支持和帮助下，按照岗位目标责任制，圆满完成了各项工作任务，取得了显著成绩，连续两年被省科委评为省农村技术承包组织管理先进个人，年被厅里评为先进工作者。在农业科技计划管理方面，根据农业部和省科委有关科技计划管理办法，结合我省农业生产中亟需解决的重点课题，两年共筛选申报各类科技计划项目项，其中，向省科委推荐农业关键科技发展备选项目项，申报省科委推广计划指南项目项，申报省推广计划项，攻关计划项，星火计划项，软科学计划项，申报全国农牧渔业丰收计划项;申报农业部“九五”主要农作物新品种后补助计划项。同时，对已列入省部计划的项目实行严格管理，及时跟踪检查项目执行情况，使各承担单位在项目实施前做到及时签订合同，制定实施方案;项目执行中有分年度执行情况总结;项目完结后有技术、工作总结、统计报表、效益分析报告、合同指标完成证明及效益证明等，使计划申报、合同签订、合同兑现、经费决算等管理达到规范化要求。为了尽快设立省级丰收计划，我起草了×××省农牧渔业丰收计划实施意见，制定了×××省农牧渔业丰收计划管理办法和资金暂行管理办法，编制了年×××省农牧渔业丰收计划立项指南。
在农业科技成果管理方面，按照国家、省、部级科技进步奖、丰收奖、承包奖的管理办法和实施细则，两年共组织申报国家、部、省级科技成果项，获奖项，获奖率达%。其中，申报国家科技进步奖2项，获奖2项，其中二等奖1项，三等奖1项，获奖率达%;申报省科技进步奖项，获奖项，其中一等奖项，二等奖项，三等奖项，获奖率达%;申报省农村技术承包奖项，获奖项，其中一等奖项，二等奖项，三等奖项，获奖率达%;申报农业部科技进步奖2项，获二等奖一项，获奖率达%;申报全国农牧渔业丰收奖项，获奖项，其中一等奖1项，二等奖8项，三等奖5项，获奖率达%。通过加强对农业科技成果的管理，显著提高了各类科技成果的获奖率，并对已取得的农业科技成果及时整理归档，两年共整理科技档案份。为了规范获奖农业科技成果二级证书的管理，进一步调动农业科技人员的积极性，制定了《获奖农业科技成果二级证书的发放规定》。在抓好农业科技管理的同时，注重调查研究，撰写了《×××农业科技发展现状与对策》、《振兴农业，科技为先》、《大力开展技术承包，加快农业科技成果转化》等文章。
三、在日常学习、工作、生活中能自觉遵守宪法、法律，维护社会公德，遵守厅处的各项规章制度。
工作中勤勤恳恳，上班时间能坚守工作岗位，认真工作，不干私活，而且经常加班加点，毫无怨言。为争取科技计划项目立项而四处奔走，为科技人员获得科技成果奖励而费尽心机，为保证计划、成果按时申报，常常废寝忘食，忙得焦头烂额。生活中，能勤俭节约，艰苦朴素，廉洁奉公，不干违法的事情，平时能与单位的同事团结合作，互帮互助。
今后，一定要发扬成绩，进一步加强政治业务学习，干好本职工作，严格履行国家公务员的义务，做一名合格的公务员，为社会主义现代化建设贡献自己的力量。
副主任科员岗位个人工作总结范文二
我是××年××月任物价局副主任科员，××年××月进入班子，分管办公室、价格认证中心工作。××年××月分管业务工作。几年来，在全局干部职工的大力支持下，较好地完成了组织交办的工作任务，工作也得到领导、同志和上级部门的认可。
一、加强学习，提高修养，适应新形势、新岗位的工作需要
为了适应新形势、新的工作岗位工作，在平时工作中注意加强业务知识和政治理论学习，提高自身素质。在业务学习方面：一是向同志们学习。学习他们价格管理经验，学习物价业务知识，丰富自己的工作经验和工作方法。二是向书本学习，学习上级部门的文件，学习经济管理方面的法律、法规，提高依法行政水平。三是向网络学习，学习先进市县的物价工作的好做法、工作亮点，取人所长，短己之短。在政治修养上：除认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想外，认真学习领会××届×中、×中和党的××大精神，不断提高自己的理论水平和政治敏锐性，适应信息时代知识经济的需要，强化大局意识、服务意识，在思想和行动上与市委、市政府保持高度一致。
二、严格要求，扎实工作，较好地完成了各项工作任务
一是协助局长抓好日常工作。办公室工作内容多、繁杂，需要加强内部管理，提高工作效率。在借鉴外地经验的基础上，完善了办公室及全局各项规章制度，并身体力行，注意树立物价部门良好形象。在物价局没有搬入市政府大楼前，坚持每天提前到岗，提前进入工作状态，每天组织召开早会、学习相关会议精神、政策文件、法律法规等，对日常工作进行细致安排布置，加强职工日常考勤，加大督办工作力度，使全局各项工作在高质高效中运行。进入政府大楼以后，由于办公室紧张，没有了会议室，取消了早会和职工日常考勤，出现了一些新情况，部分职工出现了迟到早退现象，及时采取措施，亲自对职工进行一天两次考勤，使物价局工作出现了新的气象，现在杜绝了上班早来晚走、上网玩游戏的情况。
二是较好地完成了综合材料的起草工作。为及时汇报物价工作完成情况、请示、布置工作，经常起早贪晚、放弃节假日休息时间，起草各大型会议精神贯彻落实情况、全年的工作思路、工作目标、工作要点、工作安排、工作总结，全市、系统范围内的各项活动、阶段汇报、全年总结等材料。特别是在“端正政风行风、优化发展环境”最佳最差单位评议活动和黑河市级文明单位创建活动中，既是组织者，又是参与者，所有的材料都是我一人完成，每天在繁忙的工作中度过，在辛劳中品味工作的快乐。
三是抓好行风评议工作。在“端正政风行风、优化发展环境”活动中，亲自起草方案，组织开展全局性的活动，上报各阶段工作完成情况。采取聘请社会监督员，召开座谈会，深入有价单位、企业进行走访调查等有效形式，发征求意见信200多份，主动征求对物价工作的意见和建议7条。对查摆出的问题，开展有针对性的整改的同时，建立健全制约机制，强化内部管理。在深入实施“六项制度”的基础上，下发“七条禁令”，强化了内部监督。通过一系列活动的开展，使全局工作作风有了明显改变，服务意识、服务质量进一步提高。××年和××年，在有五个中省部门参评的情况下，分别获得第六名和第八名的好成绩。并获得了全省物价系统行风建设先进单位。
四是抓好文明单位创建工作。文明单位创建活动工作量大，活动内容多，要求的质量高。为扎实开展好物价局文明单位创建工作，认真组织全局人员学习《××省文明单位建设条例》、《公民道德建设实施纲要》和《中央精神文明建设指导委员会关于评比表彰全国文明城市、文明村镇、文明单位的暂行办法》，提高了全局人员依法创建的意识。亲自起草文明单位创建规化，确定科学合理的活动载体，扎实开展了“三个代表”重要思想、社会主义荣辱观、“××”普法等学习活动，开展了“文明职工”、“文明股室”等评比和××××教育活动，进一步提高了全局的文明程度。今年××月，物价局顺利通过了××文明办的考核验收，获得了××市文明单位荣誉。
五是抓好规范化价格认证中心创建工作。制定了《创建规范化价格认证中心规划》，定期对价格鉴证人员进行培训，强化认证人员的业务学习，按时参加省市举办的各类培训班，更新业务知识，提高价格鉴证水平，提高了办公效率和工作质量。发挥自己的注册价格鉴证师作用，对价格认证案件进行严格把关，几年来，承办案件918件，标的金额2125万多元，无一起行政复议和诉讼案件发生。使我局价格认证中心在××年获得了全省首批规范化价格认证中心光荣称号。
三、加强团结，顾全大局，为物价事业发展贡献力量
在工作中能摆正位置，端正态度，加强与班子成员和同志间的团结协作，努力维护班子的团结。工作到位不越位，对工作认真负责，积极谏言献策，在工作上不讲条件、不计个人得失，做到服从领导、服务大局。工作能上能下，有时甘当一名普通工作人员，工作在一线，从不以副局长的身分，居高临下。工作求真务实，注重调研究，今年完成了《加强对放开价格监管的新思考》、《实施教育经费保障机制改革后减轻农民负担情况调查》。
回顾过去，我感受最大的是：一分耕耘一分进步，一分辛劳一分收获。工作得到了领导和同志的认可，连续三级被市政府考评优秀，××年获得××市物价工作先进个人、全省物价系统“××”普法先进个人。
在看到取得成绩和进步的同时，我深感自己知识水平、工作能力有限，距新形势下物价管理工作要求存在着很大的差距。对市场知识、物价理论钻研不深，对一些具体政策掌握不够，影响了工作效率和工作质量。在今后的工作中，一定虚心学习，勤勉敬业，干好本职工作，为市域经济发展做出应有的贡献。
副主任科员岗位个人工作总结范文三
本人任民政局副主任科员，具体负责“三送”工作。一年来，本人在工作中能够开拓创新，锐意进取，以高度的责任感和使命感认真对待“三送”工作，深入到挂点联系村的每家每户，与农民朋友交心谈心，尽自己所能为群众分忧解难，在群众中塑造民政干部良好形象，赢得了当地干部群众的良好口碑。现将一年来自己在思想、学习、工作等方面的情况汇报如下：
一、思想、学习情况
今年以来，本人始终坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以党的十八届三中全会精神为动力，认真学习和贯彻执行党的路线、方针和政策，在思想上和行动上始终与党中央保持高度一致，认真学习和贯彻执行中央“八项规定”及反对“四风”的要求，切实转变工作作风，增强服务意识和宗旨意识，提高工作效率。本人能够积极参与局机关组织的各项学习活动，注重平时的政治理论和业务知识的学习，不断提高自身的综合素质和领导能力，严格执行上级有关党风廉政建设的指示精神及各项规定，认真履职尽责，全力维护局党组的领导，积极完成各项工作任务。
二、一年来开展的主要工作及成效
一年来在乡村开展“三送”活动工作中，认真贯彻上级有关指示精神，以党的十八届三中全会精神为指导，全面贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“送政策释民惑、送温暖聚民心，送服务解民难”总体目标要求，结合村的实际情况，因地制宜的开展了“三送”活动，取得了显著的成效。
1、实现了“三送”工作全覆盖常态化。一是按要求制定了干部包干负责制，单位驻村工作队长和队员每人各联系50户重点农户，非常驻队员按要求联系好本村其他农户，每户农户家发放了“三送”工作手册及连心册、门前装贴了连心牌，形成了干群连心“网络化”;二是建立了联系档案机制，档案分为民情档案和连心册两类;三是制定了每周例会制度和每月例会制度，及时梳理各种社情民意和矛盾纠纷。
2、送政策解民难办实事成绩显著。我们“三送”工作队在村召开了大大小小的村民会20多场次，向群众大量印发《一月一主题活动内容》、《20XX年农村危旧土坯房改造政策》、《系列重要讲话精神》和《党的十八届三中全会精神》等宣传资料，多次组织局非常住队员分批到帮扶农户家中走访，与村民面对面的宣讲，建立良好的感情，帮助群众解决就业、就医、就学、住房、发展生产等方面的实际困难16件，调解建房土地等矛盾纠纷27件，老人节组织了村里老人“幸福一日游”，组织了“六个一”系列活动文艺汇演，帮助村民“引水抗旱”，走访慰问困难群众10户，维修了杉排、黄坑等水毁道路80多米，修通新屋、树下水渠60多米，积极协助村委会进行土坯房改造验收和“一户一档”整理工作。
3、协助乡村做好中心工作效果明显。我们坚持“三送”活动与配合乡、村做好各项中心工作当作义不容辞的责任，在人员、时间、资金上极力保证和扶持，较好的完成了计划生育、新农合、新农保收费、安全生产、社会维稳、农业生产、公益事业等工作任务。
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时间不知不觉,我们后知后觉,辛苦的工作已经告一段落了,总结要把一段时间内的工作、思想等进行回顾，但不能主次不分，要根据实际情况和总结目的，划出重点，下面是小编整理的2021会计岗位个人工作总结_财务会计工作总结个人，但愿对你有借鉴作用。
会计岗位个人工作总结1一年来，在领导和同事们的的支持帮助和指导下，加上自身的不断努力探索，在思想神、业务素质、工作能力上，我都得到了很大的进步，并取得了一定的工作成绩，现就我一年来的工作、学习情况，作一个总结汇报
一、加强学习，注重提升个人修养
1、通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，不断提高了政治理论水平。
加强政治思想和品德修养。
2、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作;
3、认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事;
4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融汇贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。
二、严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作
一年来，我以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，按时间性，全年的工作
1、1-3月份，完成年财务决算收尾工作，办好相关事宜，办理事业年检。
认真总结去年的财务工作，并为年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。完成年新增固定资产的建账、建卡、年检工作;
2、4-6月份，按照财务制度及预算收支科目建立年新账，处理日常发生的经济业务。
按工资报表要求建立工资统计账目，以便于分项目统计，准时向主管部门报送财务、统计月报季报;充分发挥了会计核算、监督职能。及时向相关单位、站领导提供相关信息、资料，以便正确决策。主动与局计财科及时保持联系，提出用款申请计划，以达到资金的正常周转。在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、账账相符。办理行政事业性收费年度审验，为贯彻落实行政许可法，及时报送“收费项目、标准、依据、金额”、等自查清理情况表，报送上半年医保软盘、按医保规定缴纳上半年保费、
3、7-9月份，根据要求，用近一个月时间对一年以来的账目按《中华人民共和国会计法》及《某省省会计管理条例》进行对照自查，完善了财务手续，写出了自查情况、经验体会、内部控制度建设情况及会计制度执行情况，进一步规范了会计行为;
办理职工增资事项。
4、10-12月份，为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单。
申报缴纳合同工养老保险、失业保险，下半年医保，住房公积;按规定录报财政供养人员信息;办理人事工资审核等。
三、勤勤恳恳做好领导交代的其他任务
作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，乐于接受安排的常规和临时任务，如为执法人员考试报到、做考前准备工作，完成廉政专项治理自查自纠情况报告及党风廉政工总结等文字材料的撰写。
在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到，哪怕在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。
一年的时间很快就过去了，一年的工作任务也即将圆满落幕，回顾一年的工作，有苦有甜，有成绩也有不足，我会在以后的工作中，继续发扬成绩，弥补不足，积极进取，为公司的财务科的会计工作添砖加瓦，奉献一份力，力创优绩。
会计岗位个人工作总结220__年__月__日，我应聘到公司会计岗位工作，时光荏苒、岁月如梭，20__年的工作转瞬又将成为历史，回首大半年来的财务工作，心中感受颇多，在不断的前进中，我得到了更大的进步。在领导的指导和同事们的帮助下，我不断巩固、不断学习相关财务知识，时刻注意将理论知识和财务实践结合起来，个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到很大提高，顺利地完成了领导赋予的各项工作任务，较好地履行了岗位所赋予的职责。入职以来，我主要负责材料，银行存款和现金收付款的入账、费用报销、固定资产等工作，现将我这期间的思想、工作情况汇报如下：
一、财务工作
(一)凭证录入工作。
1、日常会计核算工作。
包括审核原始凭证、收付每笔款项、录入会计记账凭证，装订保存凭证、核对现金银行存款账目。
2、月末对账、上报报表工作。
3、每月核对往来款项。
与供应部及时交流发票的入账。
4、扫描增值税发票，将增值税发票分类并计算出固定资产的税额。
(二)固定资产工作。
1、配合固定资产管理组做好固定资产的及时调拨和报废工作。
2、每月完善各部门固定资产台账。
3、进行年中固定资产抽盘、年末固定资产盘点。
(三)费用报销工作
1、负责日常各部门费用报销的发票正确性审核和补贴标准的审核。
2、及时查询各部门员工的借款冲账和还款问题。
(四)日常其他工作
配合行政部和供应部等其他部门查询财务信息和数据。及时在财务方面上配合各部门的工作，为各部门的工作做好财务上的后勤保障。积极阅读通讯，进一步了解和认识这个大家庭，为而自豪。
二、工作中存在的不足及改进
(一)财务?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽狈止ず苊魅罚扛鋈说墓ぷ髯ㄒ敌院芮浚谕瓿杀局肮ぷ魇保梢远云渌碌墓ぷ饔兴辛私夂腿鲜丁?/span>
会计具有整体性和系统性，通过其他会计工作的学习可以对自己的工作也有所启发。在今后的工作中，我们做好本职工作的同时，还要多学习其他同事的工作，进行多元化发展。团结同事，互帮互助，希望大家在财务工作上都绽放出自己的光彩。
(二)部门之间存在信息不对称，相互沟通不够。
财务部每个员工的工作能否顺利开展，离不开各部门的支持和配合。在今后的工作中，需要多听取多方意见和建议，寻求多方支持，并加强与其他部门的交流和沟通，大家携手促进工作的协调和稳步发展。
(三)有关财务制度和规定学习不够。
公司的各种规章制度和财务制度以及国家最新的财务政策和财务规章，需要花更多的时间研究学习并贯彻执行为公司会计工作和缴税工作作出贡献。部门成员定期进行财务政策的讨论会议，加强员工的工作效率。
三、工作计划
(一)财务工作
1、继续做好日常财务工作，快速、准确、有效的完成领导交待的工作
2、寻找合适的方法减少凭证录入过程中的错误问题。
3、配合固定资产管理组完成资产编号录入工作，保障公司每个固定资产都有自己的资产编号。
4、严格按照公司制度进行费用报销工作并及时提醒各部门员工费用报销时需要注意的问题。
(二)自我工作
1、做好工作，首先要摆正心态。
米卢曾说：“态度决定一切”有了正确的态度，才能运用正确的方法，找到正确的方向，进而取得正确的结果。既然我们选择做一名财务人员，那就努力去爱这份工作，然后为自己的所爱尽自己的努力去做好，工作不该是一个任务或者负担，应该是一种乐趣，是一种享受，而只有你对它产生兴趣，彻底的爱上它，才能充分的体会到其中的快乐。可以说，懂得享受工作，你才懂得如何成功。
2、培养自我的学习态度，多读书，多看报。
及时掌握和了解最新的财务政策和信息，并据此给公司提出财务方面的有效合理化建议。
在此，我由衷地感谢公司给我这个初出茅庐、没有相关工作经验的会计专业学生一个学习的机会与发展平台。感谢领导的的耐心教导和同事间良好的工作氛围。我深知会计是一项专业性相当强的工作，但日后一定会更加努力提高了自己的工作水平，绝不辜负领导和公司对我的期望。愿与公司共同进步!
会计岗位个人工作总结320__年度医院财务运行情况良好，预计本年度总收入达2.4亿元、总收支结余达1100万元。从这一收支结余结果看，医院自从药品政策、医疗价格政策、医保定额结算三大政策影响以来，第一年突破收支结余1000万元的大关，财务状况正处于稳步健康发展的趋势。财务科在院务委员会和分管院长直接领导下，本年度较好地完成了全年财务管理、会计核算、会计监督、绩效工资核算等各项工作。为进一步做好2015年度财务各项工作，现总结如下：
一、20__年度主要工作回顾
1、做好资金科学运行工作：做好资金科学运行工作是财务科最重要的一项工作之一。
具体为：一是根据“轻、重、缓、急”的原则，科学合理安排资金，保障医疗活动日常正常运行，保障每月人员经费的按时发放;二是有约付款，对药品、卫生材料等应付款推迟2-3个月付款，一方面缓解医院支付压力，另一方在这空间期内根据银行理财产品特性，利用理财产品多为医院获取较好银行利息，为医院获得更好的收益;三是对于当月要支付的单位，与其友好协商，以银行一年期贷款率的利息贴付医院，从而使医院又获得较好的收益。
2、预算管理工作更趋于科学化：根据市财政局编制度文件精神和医院总体工作目标，分别采用5种预算编制方法编制医院年度收支预算和每月预算。
预算编制更趋于科学化、合理化，在整个医院经济运行中特别是在控制支出费用中发挥了良好的作用。总收支预算符合率达到预期的工作目标。
3、完成起草完善综合目标责任工作：医院综合目标责任方案实施细则自实施以来已有3个年头，很有必要作进一步的完善。
因此，院务委员会决定对医院综合目标责任制实施细则进行修改完善。财务科根据院务委员会具体的要求，对开始执行的《医院综合目标实施方案细则》进行了进一步完善工作，该项工作已起草完毕，待医院院务委员会研究后付诸实施。
4、按三甲医院标准撰写财务报告：根据浙江省医院评审标准要求，撰写每季全面的财务与预算执行情况分析报告，针对增减原因深入的查找原因并加以分析，并提出相应的措施与建议供领导参考。
依据变动因素较大支出科目还进行了专题分析报告。如医院管理费用、百元卫材消耗专题分析报告。提出整改意见供领导决策作为依据。所撰写的全面财务与预算分析报告符合省医院评审标准要求。
5、依据财政法规做好会计核算工作：根据《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等法律法规和医院财务管理制度，进行会计核算与会计监督工作，按上级主管部门规定的要求完成全年会计核算工作任务。
根据财务科考核小组每季度考核结果看，使用会计科目正确率符合规定要求。
6、依据资金结算法规做好资金出纳工作：依据《现金管理暂行条例》、《银行结算制度》和医院财务管理制度，较好地完成全年所有货币资金收付出纳工作，根据财务科考核小组季度考核结果看，所办理资金收付手续的正确符合规定的要求。
7、完成全年绩效工资核算和成本效益分析工作：依据医院分配方案完成全年全员绩效工资核算任务。
根据内控要求，计算资料翔实，计算无误，符合管理目标要求。每季度撰写《成本效益分析》报告，从中找出管理中的不足之处，提出减少成本支出的建议;编制核算科室同比收支结余对比分析报告供领导院周会上通报，使核算科室心里有数，为核算科室进一步做好增收节支工作提供了翔实的信息。
8、做好医院与婺城区妇保院技术协作经济核算工作：自去年6月份起医院与妇保院开展技术协作工作。
为了搞好医院与妇保院的核算工作，财务科专门设置收支台帐，核算双方协作资金运作情况。此项工作虽规模不大，但核算资料牵涉到方方面面，财务科认真细仔地好各项有关联的收支资料工作，认真做好每月的核算工作。医院与妇保协作取得较好的直接与间接的社会效益和经济效益。预测本结算年度内医院将会获得100余万的纯利润，它将成为医院获得更多收支结余的一个增长点。
9、加强财务人员培训工作提高综合素质：本年度在院领导的重视下，财务科参加省卫生厅举办的《医院管理培训班》两次;
全体财务人员参加了市财政局举办的《财务人员继续教育培训班》一次;财务科本级举办了《加强内部控制管理》、《财务人员职业道德教育》两期学习班，通过各类培训的学习，进一步提高财务人员业务素质，提高了财务人员的职业道德水平，医院的内控各项制度得到有效的落实。
10、积极撰写论文：本年度财务科通过医院财务管理内控制度的进一步贯彻执行，善于总结管理经验，撰写了《医疗机构全成本核算中存在的问题与对策》、《医院实行全面预算的方法与体会》、《绩效评价法律法规建设的思考》等3篇论文在省级财会、经济管理杂志上发表。
通过总结撰写论文，一方面提高写作理论水平;一方面提高了会计核算、会计内控专业水平，并逐一形成一种善于总结提高综合素质的氛围。11、进一步加强内部考核工作：依据医院财务管理制度和考核职责，财务科考核小组每季度不定期对属下各岗位职责进行考核。从考核结果看，各岗位人员责任性更强、岗位职责落实更到位，医院财务管理制度进一步得到有效的落实，财务内控管理工作又上了一个新台阶。
12、积极完成领导临时交办工作任务：(1)积极参与申报成立婺城区人民医院和婺城区综合病房楼项目资金。
从农历年初五起，在施院长亲自带领下，早上班迟下班，每天工作加班加点，与基建科同志一起协助院长到市政府、婺城区政府相关职能部门积极申报婺城区人民医院的;积极参与婺城区综合病房大楼项目资金，共争取中央资金700万元。(2)受院长委托向中级人民法院申诉工作。原住icu病人廖寿芬医疗费纠纷案，婺城区人民法院()婺民一初字第1298号民事判决，我院败诉。并判决本院支付医疗费用和其他费用计5万余元。财务科认真从判决书中找疑点，向施院长作了汇报后。施院长指示财务科向中级法院起诉。起诉以：一审判决依据的《监定报告》是违法监定，不具法律效力，不能作为定案依据;一审判决适用法律不当;大法高于小法等为由进行申诉。金中民一终字第1650号民事判决，判我院胜诉。医院减少了资金的损失，又为医院挽回必要的名誉影响。
二、存在不足方面
1、财务科本级内部考核工作有待完善：内部考核工作虽然一年比一年加强，但是所考核的内容重点不够突出、涉及面小。
拟在新的一年里完善财务科本及考核内容方法，使考核工作又上一个台阶。
2、食堂财务相关内控工作有待解决：食堂财务属财务科管理，从管理上规范了管理模式，符合省厅规范管理的要求。
但对食堂库存物资盘点考核工作做得力度还不够;职工每月职工工作餐补贴输入工作现在还没有归属食堂财务人员担任，不符合内控管理的要求。在新的一年里加大力度完善这两方面的工作。
3、财务科人才梯队建设薄弱：就目前财务主要骨干现状而言，已将面临青黄不接的局面，如不加紧招进财会本科毕业生加以培养，过若干年后将严重影响会计核算、会计监督等一系列财务管理工作。
为了使会计核算、会计监督等一系列财务管理工作，有序、稳步的培养财务人员已是迫在眉睫了。拟在新的一年里招进浙江财院或浙商大财会本科毕业生2名，抓紧财务人员梯队培养。
会计岗位个人工作总结4时光流逝，不知不觉间，已经过去了，在公司各部门领导和负责人的配合下，财务科认真完成所有财务核算及收支工作，对公司各部门财务指标进行考核，分析及监督，对各种报表的上报，帐务的处理等都已时间过半任务过半。在编制预算、资金安排上做到量入为出，以下是我所总结的上半年财务工作总结，敬请各位领导提出宝贵意见。
一、以人为本抓管理，夯实基础促工作。
1、坚持学习，不断提高工作能力。
年初我们制定了科室学习计划，坚持正常的科室集体学习与个人自学相结合的方式，组织科室人员学习政治理论知识和财经专业知识，树立终身学习的理念，营造浓厚的学习氛围，努力建设“在学习中工作、在工作中学习”的学习型科室。不断吸收新知识，与时俱进，适应工作需要，提升整体工作能力。引导科室人员团结一致、谦虚谨慎、真诚待人，踏实工作、加强品性修养，做一个高尚而有品位的人，树立良好形象。
2、明确分工，落实工作责任制。
根据省局党组提出的三化管理的要求，紧紧围绕如何又好又快地完成今年财务工作的目标任务，积极进娶扎实工作成效显著，为确保又好又快地完成年度工作目标责任制任务，财务科制定工作岗位责任，明确人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，月月有工作计划，周周有科务会，强化了人员的责任感，加强了内部核算监督，同时促进了财务人员合作与团结，从制度上奠定了完成年度目标任务的基矗
二、围绕目标抓落实，扎实工作出成效。
1、上半年财务收支情况
全系统实现收入103万元，占年度预算26%，比上年增长-44%;其中：市局收入40.5万元，占年度预算21.3%，比上年增长-80.2%;
全系统实现支出593.2万元，占年度预算的60.5%，比上年同期增长38.2%;其中:市局支出220.9万元，占年度预算61.3%，比上年同期上升41.4%;县级局支出272.3万元，占年度预算43.2%，比上年同期上升29.6%;
2、规范财务管理，年初重新修订了财务管理制度以及对县级局的预算定额执行标准，认真编制了全系统的财务总预算和各单位的财务收支预算，为规范财务管理提供了制度保证，今年对全系统的财务收支两条线的执行情况进行了检查，检查中没有发现大的违反财经纪律的问题，都是按财务制度的规定执行。
3、加强报账员队伍建设，组织报帐员进行了微机应用技能培训及相关业务知识培训，下基层指导工作，提高了报帐员办公室自动化应用能力和工作效力。
4、合理调度资金，保证全系统事业发展的需要。
根据年度预算和全系统事业发展需要，及时调度资金，保证了全系统日常工作的正常运转。
5、对全系统固定资产进行了核查登记，组织下发了国家局配备执法车辆和办公用电脑、快检装置、复印机等现代办公设备并组织安装调试，使全系统的办公条件又上了新的台阶，对全系统往来款进行了清查，为迎接省局的检查做好了准备。
完善了固定资产台账，为下一步全面资产清查打下了基矗
6、积极整理会计档案，规范会计档案管理。
我们克服了时间紧、任务重的困难，组织全科室人员对的会计档案进行整理归档，经过一个多月的努力，完成了会计档案归档工作。
7、完成了两个县局的基本建设初步设计方案，现正在办理有关手续，预计今年年底能动工新建。
财务科在领导的关心指引下，兄弟部门的大力协助下，完成了新旧标准的顺利更替，我们深知以前的工作不能说明什么，还有很多的挑战与我们同行，请领导放心，财务科一定会一如既往、排除万难，与其他兄弟部门一起帮领导分忧，做好财务部上半年工作计划，尽全力完成领导交付的各种任务，为公司的发展贡献自己应尽的力量!
会计岗位个人工作总结5在这里，首先我很感谢公司给我这样一个发展平台，感谢各位领导给予我的支持、帮助与关怀，让我学到了一些以前从未学到的东西，让我学会了如何更好地与同事相处，学会了面对困难，学会了独立思考问题，从中收获了毅力，收获了一份坚持。
我的岗位是材料会计，以前一直从事加工制造业，今年第一次接触建筑行业，这对于我来说，无疑是种挑战，但同时也是种机会——一种让自己专业知识得到充分锻炼的机会!于是自己不断加班加点，虚心向老师傅学习，经过领导的支持、同事的配合、自己的努力终于在以下工作中取得了进展：
1、协助财务主管做好每月财务申报工作。
2、配合项目部做好材料调配工作，确保工程顺利完工。
3、加强库房管理。
首先制定了库房管理制度，接着对库房管理人员进行了培训，使出入库数据更加准确，减少了物料不必要的损失。
4、精细化统计并控制公司材料进出库数量。
在录入单据中同时审核单据，多次发现一些细节问题并及时处理，为公司的精细化管理奠定了数据基础。
5、注重仓储管理，和库房管理人员一起对物料进行细化分类，在有限的空间内进行合理化科学摆放，提高了物料进出库的效率。
6、仔细核对所购材料的数量和供应商的数量，确保不出现任何漏洞，从而给公司造成不必要的损失。
7、严格审核采购报销票据。
8、对马营库房的所有物料进行收、发、存等系统管理。
9、加强了项目的废料管理，为公司节约了成本。
总结一年的来的工作，虽然取得了一定的成绩，自己的能力和水平也有了很大的进步和提高，但是还存在着以下不足：
一是有时工作的质量和标准与领导的要求还有一定差距。一方面，由于个人能力达不到一定的水平，单品材料的入库数量、单品材料的发货数和结余有时统计存在一定的差错;另一方面，有时感觉工作量大、头绪多、时间紧，工作效率不高。
二是有时工作责任感还不是很强，对领导交办的事没有做到不达目的不罢休的状态，数据上报情况不够及时、完整。
在新的一年中，我将进一步发扬优点，改进不足，拓展思路，求真务实，全力做好本职工作，一是要加强工作统筹，根据公司领导的年度工作要求，对工作进行具体计划，明确内容、时限和需要达到的目标，把各项工作有机地结合起来，理清工作思路，提高办事效率，增强工作实效。二是要加强工作培养。始终保持良好的精神状态，发扬吃苦耐劳、知难而进、精益求精、严谨细致、积极进取的工作作风。
认证专用发票或运费发票时自己每月弄一张纸，每次认证通过的发票份数都写到纸上，月低与主管税务机关清单核对（份数与可抵扣税额），也便于随时统计已认证份数。
说说认证吧，增值税一般纳税人，现在都是在发票开具之日起90天内认证，所说的90天不是按整月计算的，而是按一天一天算的。
比如我们是销货方，购货方取得增值税专用发票时如发现我销货方所开具发票上列明的他方基本资料有误，如果购货方未认证，需购货方出具一份情况说明，我方主管税务机关才予以批准我销货方当月作废或次月开具红字专用发票。
如果购货方认证后，要求退票，需购货方主管税务机会出具一份进货退出证明单（退货证明），我销货方主管税务机关才予以批准当月作废，或次月冲红。
我们这的通用税收缴款书（税票子）税局开具，只要在征期内缴纳就不用作废重开，但我们的开户行要求在两天内缴纳，所以如果加盖不清晰，银行不给走的话很麻烦，我们这的银行一般都用第二联核对印鉴，所以这种一份单子有好几张的情况，银行核对哪张，就把哪张加盖的更清晰些就可以了。抄报税时如果出现一点点小的差头儿，结果就会多往反于税局和单位之间，所以加强细节，减少差错出现。会计岗位工资（工资会计在取钱分钱的时候，回来分钱时有两点：
1、成“达”的一定让取钱的办事人员当面数一下，是否是100张每达。谁都不差一张两张的，但当面不查清，过后少个一张半张的事儿不好。
2、对准铅笔数，在奖金表上用铅笔数注明取钱部门要取的合计总金额减去扣款。就是要标上净额，因为有好多表格数值累加得来总数，有时还要减去扣款，发钱时人多比较忙乱，没时间一一核对，所以提前写好铅笔数，比如铅笔数写好x元，办事人员来取钱时就让他查好x元，如果回去后数碰不上用铅笔数来找，铅笔数代表发到手的金额。金额都要提前算好。
到单位时碰一下钱的总数，如果此时与要发的金额对不上，说明在银行与回来的途中的错误，如果总金额对上了，分到最后分多或分少了钱了，那说明是分的过程中的错误，去银行取钱之前一定要先算准取回来的数＝发到各部室、车间的净数。
再说说材料购销存岗位的一点经验（材料会计）
这些理论上是没有的，不是借，不是贷，而是实践中得出来的。
说说稽核吧，这是每月最日常的工作，每月原材料月末稽核，业务量很多，在去库房稽核的过程中一定要看准料单上的数字，如果不清楚一定要描一下，如果回来后看不清要用于加减的那一联的单子的金额，最后肯定碰不上大数，材料按计划价入库的时候就没办法碰上数。切记一定要描。
说说抓对，每月计划成本法核算下的料单要抓对，采购部的那联与大库稽核回来的那联要抓队（一式几联是复写来的，所以号码肯定是一致的抓对），如果采购部的联次有，而大库的联次?]有就是?明大库?]有验收，或材料?]到，就挂在途。如果采购部的联次?]有，而大库的联次有，那肯定是暂估的联次，发票未到，而材料到了，要暂估入库，次月冲暂估，发票来时正常入。抓队可以按号码分，如单子号码为658320，就看百位和十位?底郑??2，把32的单子放到一起，同样33的或34的85的，说的是百位和十位?底忠恢碌亩挤旁谝黄穑?谝蛔烂妫?詈笠欢岩欢训淖ィ?庋?ザ允亲羁斓模?比涣耍?宜档恼庵质且滴窳拷洗蟮那?r下，如果业务量小的话怎么抓都有理。 1
材料实际成本法与计划成本法的区别
1，公司的大小及性质决定。
2，材料的品种的多少，成本的核算方法决定。
3，领导的决策能力来决定
实际成本法：
购入材料时按实际成本，借：原材料
应交税费-增值税（进项税额）
贷：银行存款
领用及销售时时：借：成本、费用、在建工程、其他业务成本等相关科目
贷：原材料
计划成本法：
购入时按实际成本借：材料采购
应交税费-增值税（进项税额）
贷：银行存款
按计划成本入库时（转本月材料按计划价入库）：
借：原材料计划价
贷：材料采购计划价
领用时：
借：成本、费用、在建工程、其他业务成本等相关科目
贷：原材料计划价
材料成本差异
材料成本差异借方为超支差，即实际成本大于计划成本的差异，材料成本差异贷方为节约差，材料成本差异为借方余额，上述分录中此科目为贷方蓝字，如材料成本差异为贷方余额，则上述分录中此科目为贷方线红字。
如是在建工程领料，月末要包括差异在内，计算进项税额转出。
转本月材料暂估入库
借：原材料（不含增值税的暂估，蓝字）
贷：应付账款-应付原材料-暂估
这种情况是在发票没到，但材料已到的情况，发票是与往来和费用相关的，发票没来，不可以挂真实往来账，发票没到，材料入库只能暂估。企业一般没有领用出的材料并且发票没来的，很多都不暂估，很多企业实务上暂估材料的都是发票没到，但已入成本、费用的材料，也就是说已经领用的，我们这里的税局视同暂估的材料全部领用出库，是不可以税前列支的，所以在年底调整所得税时要做为纳税调整增加项。
冲上月材料暂估入库
与上个分录相同，只是红字，次月要冲回上月暂估的材料。
转本月二级库材料假退库。
月末时，假退库，即材料在二级库中，月末没有退到一级库中，假设退到一级库中了，账上体现退到一级库中了，次月再冲回
借：生产成本
贷：原材料
次月，冲上月二级库材料假退库，与上个分录一致，只是红字。
都是账上体现了，次月冲回，但实际中材料的位置没有移动，所以叫假退库。
还有一点，就是计划成本法下，
暂估借：原材料
贷：应付账款－应付原材料－暂估
借方原材料按不含增值税的金额暂估，而且按计划价格暂估，发票来时按计划价冲暂估，按实际价格入库（财务账上是材料采购科目），月末转入原材料科目，差额为材料成本差异。
月末材料采购科目无余额，余额转入材料成本差异科目。
分录为，借：材料成本差异
贷：材料采购
或相反
发票没来，材料来了月末要暂估。
发票来了，材料没来，就挂在途物资。月末在大库稽核时材料入库单回来后与采购部的入库单抓不上对，次月来时挂上对后再一起按计划价入库。
往来岗位，应收、应付、其他应收、其他应付、预收、预付（往来会计）
企业最日常的业务就是付款了，付款可以有以下几道严格的审批手续，这样付款环节会更加严密。
1、审有无合同，没有采购合同肯定不予付款。
2、审年初有无计划，如果年初各部室、车间没有计划的话肯定不予付款。
3、审以前有无往来关系，以前付款后，销货或提供劳务的收款方的收款收据是否开具，前款未清、后款不付，前款应收回的收据未清，后款不予支付。
4、借款单上有无相关部门及财务部领导签字，签字不全，或借款单填写有误者不予付款。
5、看往来账上此户的账面贷方数是否大于要付款数，因企业一般都是批量付款
来发票时，借：材料采购等科目
应交税费-应交增值税（进项税额）等科目
贷：应付账款-xx户
付款时借：往来贷：银行存款
如果不看往来账上贷方金额是否大于付款数，就很有可能发生多付款，即成为预付款，债权。如果当月末前采购部门承诺发票肯定能到的情况下可以考虑先付款，否则不行。以上这五条这是我在做往来会计时的一点心得。
现在都是电算化，经常要在账上往出倒往来账。
在财务软件里往excel表格中倒数据时，倒往来账时单位名头前都有数字，比如600560某某公司期初余额本期发生额期末余额600560某某公司都在一个单元格中，因为行数较多，所以一个一个单元格的处理去掉数字比较麻烦，但还要把在一个单元格中的600560某某公司都变成某某公司，就要把前面的数字都去掉。
可以这样做。把含有数字和名头的这一列选中，ctrl+f，查找，点击替换，然后依次输入0-9，都替换为什么都没有就是空白，都点击全部替换。最后数字全替换成空白了，再数一下单位名头前面的空格，再把空格全部替换成为空白。就可以了！
出纳岗位（出纳）
加盖印章『清清晰晰的方法
大家工作后好多人会经常接触单位的印章，我们会计都总会接触一些企业的印信、证照，其中印信包括印章。
看我们出纳总盖财务专用章，工作中经常要盖印章，如企业公章，发票专用章，现金专用章，转讫，等等。
其实我们都去过银行，银行的业务员盖章时不知你发现没有，底下都垫一块胶皮。因为印章有量有弹性。
我们办公桌上没必要专门整块胶皮，只要用我们的鼠标垫垫在印章下面，印的时候把章用力转圈压匀了。就可以非常的清晰。
现在银行识别印鉴时好多都是电脑识别，如果你感觉印的不好的话，最好把印章带在身上，到银行加盖，当然了印章带在身上是制度不允许的。
总账、电算化（总账、报表、电算化会计）
我有一些电脑很实用的总结，可以大大提高工作效率。希望大家能用上
1、为了保护眼睛，大家一般都在显示器上的按键中选择文本模式，屏幕的分辨率设为最左边即字体最大，为了更好的保护眼睛，可以在桌面上单击鼠标右键－属性－设置－高级－适配器－列出所有模式－800*600，60赫兹。一般xp都默认为75赫兹。这个较比亮，没有60赫兹好。
2、安全删除u盘时，最快的方法就是在任务栏最右边的绿色箭头，单击右键要点两下，较比慢。要单击左键，再点击安全删除即可直接安全删除u盘。这样每次比单击右键的删除u盘都会少出现一个对话框。主要省时间！
3、现在的软盘质量好多都不过关，不知道大家有没有遇到类似的事情，有些部门要求必须用软盘上报文件，所以为了保险，每次我都考三张软盘，每张有一份资料，这样万无一失，考资料时多用几秒钟，总比第一张软盘报不上，来回再跑的时间短。
4、电脑里的几个盘符中，系统默认到c盘，很多程序也安装在c盘，我们的文件一般放在e盘或f盘中，格也格c盘，所以我们会经常到e或f盘中，这样为了省时间可以在任务栏上单击右键－属性－任务栏－将“显示快速启动”挑上。我在任务栏左边只设置三个快速启动键，一个是显示桌面，一个是快速启动int。
第三个是直接进入e或f盘的快速启动，这样不用每次都双击我的电脑后再双击哪个盘符，只需单击一下任务栏左边的快速启动键就可以直接到达自己设定的盘符中。设定这个快速启动很简单，在我的电脑中在你要设定的盘符上单击右键，创建一个桌面快捷方式，然后把快捷方式拉到任务栏中当成快速启动键就行了。
现在软盘、光盘、网络网盘一般真都不怎么用，用u盘的时候最多，大家有没有想过给u盘命个名，重命名，把自己的u盘起个个性化的名字，我的u盘叫传说中的水，还有就是把直接点至u盘，也设置为任务栏中的快捷键，只要单击就可以直至u盘，我的u盘和e盘都设为快捷键留在任务栏中了。
5、word和exl中，经常遇到的就是打开文件与保存文件，我们可以把路径直接设定到e盘（或f盘），这样每次打开与保存文件时不用在对话框中选来选去，具体方法是word,菜单中，工具－选项－文件位置－修改exl.菜单中，工具－选项－常规－默认文件位置－自己修改即可这样每次保存或打开文件都直接在e或f盘，很方便。
6、电脑杀毒软件不用天天升级，适当升级，设置一下定时查杀就行了，防中病毒与木马，主要是不要乱下载，即使下载东西也要先杀毒再解压，不要总到大家都去的网站上转，如qq163音乐。
7、在自己的机器上打开别人的u盘时先查杀下病毒，养成好习惯。
8、相信网络是自己最好的老师，在网上输入你所问问题的关键字，然后搜索，答案都很精典。我心中的网络就是一片大海，拿上网来说，每个人要且只要喜欢上网络中的一样东西，他就会喜欢上网络，不需要多，只要喜欢上一样，例如打游戏、看电视、看电影、聊天。你就会喜欢上网络。
9、大家都知道的最常用且很省时间的几个快捷键。
ctrl+c复制
ctrl+v粘贴
键盘左下角开始菜单+d快速显示桌面
ctrl+a全选
ctrl+s保存，保存快捷键最常用。
使用word时，双击最左边的竖线那里，是出现“页面设置”对话框的快捷方法管总账的会计还要装订传票，传票一词是故代的叫法，我感觉过去的意思就是传着的票，现在还被很多人延用，大家常说的传票其实就是会计凭证，在相册里有相片。
我装订传票的方法有：
1、厚度不能超过4厘米。
2、可上面一头儿“闯”奇刷。这样看着上边平，要是可下面“闯”奇刷的话上面不好看，人直眼直接看上面。
3、头一边要垫纸壳子，头小肚子大是最难看的。头一定要厚于肚子。
4、原始凭证与记账凭证一定不能超出封皮的堵头。否则不好看。
5、算好“匮”过来时的距离，订时找好距离，使封皮有字的一面尽量居中。折的距离算好后，还要在折的时候用格尺档着用硬东西划一道印儿，这样在折封皮的时候折的印儿是直的。
6、电钻下钻头的时候要先量好了，两边用锯弓子下锯时距离和准确位置一定要找准，因为两边下锯的位置直接影响到封皮“匮”过来时的效果。
7、多用糨糊,效果好。
8、两边不齐的地方用剪子找。
9、传票放到白钢夹子上时一定要拿稳，不能串。这是最最重要的，放上去后到固定的过程决定了传票的整体外形。
10、账绳要勒紧，否则传票松。
（综合会计实践）
好记性不如烂笔头
好记性不如烂笔头，事情多的时候把每件事在纸上记个摘要，做完一笔划掉，绝对是个好习惯，费不了多少事，还一点不会丢三落四的。
干活思路广一点，这样干啥都不累，统筹方法吗。
1,有些职业工作中会经常接触单位的各种印信证照，看身边的好多人每次需要证照复印件时都去相关部门或档案室去借原件，然后只复印一份解决燃眉之急,其实很简单，每次遇到什么都印五份或常用的印十份，二十份，五十份，把份数想到无穷大，然后份数往回想，看看印多少不夸张还很适合。最后留一张复印件就当成原件使，不能离手。
2、如果每月需要做很多重复性基础工作的话，要有个笔记，列明必须做的基础工作，月月加以修改、理顺。几个月后就成形了，这想能把复杂的问题简单化。大大提高工作效率。
3、办公用品以及文件等身边的东西，一定要有固定的地方，从哪拿来用马上放回哪，放回原位可能浪费一点点的时间，但总比下次找东西找不到，一找找半天的滋味好受。
我所说的方法未心好，只是提供一个思路，引出一个话题，无其他意思。
我所说的思路就是做事先理顺，先把看着简单的事给他复杂化，在开始里肯定效率低，但一但成形了，则结果就是复杂的问题简单化了。
（综合会计理论）
其实人上有人，天外有天，我身边好多考过注册会计师的同学，考过中级的大有人在，说这些没有别的意思，只是希望和大家，和那些已过中级或还有没过中级的朋友们一起交流经验，如果我这些话对读者会有一点点小的帮助的话，我会十分高兴的。
大家一起加油啊，做会计有学不完的东西要学，既然选择做了这行，就有考不完的东西要考人只能和自己比，不能看身边那些过注册的人好多，就感觉自己学习方面的信心不足。也不能没过中级看那些过中级的人信心不足，自己只和自己比，如果你的初级职称没过，过了初级就是自己进步了。如果中级没过，那么你只要过了中级就是进步了。如果你还没有考取会计从业资格证书，而你想从事会计职业，那么你只要考下上岗证就是进步了。有句话说的好“证到用时方恨少”，多考一个职务、职称证书或是资格证书未必马上能起到作用，但多一个证书肯定是比少一个证书好的。
学习什么都可以努力试试，正应了一句话，努力过后也许不会成功，放弃过后就必然失败，在各自现有的基础上完善自己就都是了。
下面我说说学习
其实有时学习可以找些学习的方法，但不是说学习有捷径，最重要的是要踏踏实实的。有些细节可以找些方法便于记忆。
所得税学习时，我的口诀是：大应贷减、小抵借加。
即会计利润大于税法利润时（记住会计利润在左边），应纳税暂时性差异，递延所得税贷方，从会计利润向税法利润调整时减一个数，左大于右，左往右调自然是减。 5
会计利润小于税法利润时（记住会计利润在左边），可抵减时间性差异，递延所得税借方，从会计利润向税法利润调整时加一个数，左小于右，左往右调自然是加。
学习这东西没有捷径，没有太多的总结，我只提供一个方法，有些东西可以总结着记，但多数都要理解，硬记。
我说的是这个意思，新企业会计准则实施以后都变了好多，但原理肯定是不变的，换汤不换药吗！
财管中资金时间价值一章
即付年金终值是从普通年金变化来的。
加终、现减，加是终现自然就是减，记一个加终就行了，加终斜音家中，可记为家中。
加终（家中）的意思即付年金终值系数从普通年金变化为即付年金公式是，是期数先加一，系数再减一。
现减相反。
终偿（中长），普通年金终值系数与偿债基金系数互为倒数。
土房上有个车印，土房车印进管理费用，土地使用税、房产税、车船税、印花税。
中级这东西一生只考一次，既然一生只考且必须要考一次的东西，何不早把它考完才好呢，所以要不就不学习，要学习就付出多些的努力，考完一生就不用再去考它了。
工作之余分配好自己的时间，听课，看书，做题都很重要，我喜欢的题是北大xxx的习题，那本题很好，题不需要多，而要精，题一定要做透才好。
学习一定要用心去学习，文字，理解，和记忆。
理解第一，但实在在你自己的范围内理解不了的就背下来。
做人篇
学做任何事前先学做人
写这些没有别的意思，希望与读者相互交流。
一、工作：我的原则是少说话、多做事。多做事自然多学多得，少说话不等于不说话，要把握好度，恰到好处，过与不及都不好。语多必失，切记不要多。
二、做人：我的原则是尊重身边的每个人，人都怕敬，但前提条件是对方尊重我，一个不会尊重别人的人是根本不可能去尊重他的。做人心胸要宽广一点，就事论事，不针对某个人，办事情当面锣、对面鼓。在背后里挑外掘的人不让人尊重。
下面我将近几个月年来自己的工作、学习等方面的情况向大家做简要汇报：
一、严于律己，严格要求，遵章守纪，团结同志。
自到公司上班以来，我能严格要求自己，每天按时上下班，能正确处理好公司与家庭的关系，从不因个人原因耽误公司的正常工作；同时我也能严格遵守公司的各项规章制度，从不搞特殊，也从不向公司提出不合理的要求；对公司的人员，不管经理还是工人，我都能与他们搞好团结，不搞无原则的纠纷，不利于团结的事不做，不利于团结的话不说。
二、尽职尽责履行好自己的工作职责
我在公司主要从事财务工作，为此我从以下方面做了一些工作：
1、建立健全公司财务制度。公司成立以来，我是兼职会计，所以只负责每月的帐务处理和财务报表的报送，使得公司财务上的制度不够健全。自到公司正式上班后，我将财务人员的工作合理划分，在公司的财务方面按规定进行了要求，特别是发票管理方面，严格要求正确填开和索取，减少不必要的麻烦。在财务收支方面，严格执行公司的财经制度。
2、正确核算，按时结算，及时报送税务相关报表。在日常财务工作中，我能严格按财务规定正确核算公司的经营情况，按时结算有关帐务，每月末及时将财务报表和纳税申报表报送税务机关，没有因个人原因耽误报送时间。
3、及时将财务状况汇报于公司，积极为经理当好参谋。每个月我都将公司的财务情况给公司经理进行汇报，使经理能及时了解、掌握公司的经营状况，对经营中出现的问题我能及时提出合理化建议，发挥财务在公司经营中的作用，为建立当好参谋和助手作用。另外，对其他人员在销售、采购中有关不符合要求的做法，我也能及时提醒和指出。
4、认真负责，积极配合税务部门的稽查工作。9月初，税务部门对我公司进行稽查，在这期间，我能积极配合，并加强和稽查人员的配合，发挥自己的优势，多与他们沟通，对存在的问题与他们交流，争取他们的宽容，使公司的利益得到最大保护。
三、存在的问题
一年来，围绕自身工作职责做了一定的努力，取得了一定的成效，但与公司的要求和期望相比还存在一些问题和差距，主要是：自己来公司时间短，一些情况还不熟悉，尤其是对每个销售人员的核算，工程部分和零售部分没有明确划分清楚，给销售人员带来了麻烦，同时也给公司对每个销售人员完成任务的情况掌握不够准确。对这些问题，我将在今后的工作中认真加以解决。
最后，还想说三点：
一是我的述职报告还不全面，有的具体的工作没有谈到，就今天我所谈的，希望大家多提宝贵意见。
（一）科长岗位
1、组织、管理行政事务
2、保证本科日常工作正常运行
3、配置和调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案
4、对本人承担的业务技术岗位负责
5、对本科应岗人员进行考勤和考核
6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结
（二）预算管理岗位
1、年末根据上级主管部门下达的预算指标，结合学校事业发展需要，编制下年预算（一上、二上）
2、年末开展调查研究，向有关部门征求对下年预算安排的意见，并进行分析，为校内预算做准备。
3、根据学校批准的方案，下达年度预算各项指标
4、定期进行预算执行情况分析，编制内部管理财务报告
5、定期向各部门提供指标余额明细表，对超支单位应及时通知并停止报销费用
（二）二级单位管理岗位
1、负责按照学校对各院系内部分配政策和资金结算要求，指导和监督二级单位的财务管理和会计核算。
2、负责监督校内资金结算按期办理，确保当年收入的实现，并做好辅助账的纪录。
3、负责监督后勤部门履行协议，保证及时足额上缴收入。
（三）票据管理岗位
1、负责发票、收据购买、领用及核销登记工作
2、负责办理收费许可证的年检、收费项目的申报、票据的年检等工作。
3、负责审核校内收费项目，
二、综合管理科岗位职责
（一）科长岗位
1、组织、管理本科行政事务
2、保证本科日常工作正常运行
3、配置及调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案
4、对本人承担的业务技术岗位工作负责
5、对本科应岗人员进行考勤和考核
6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结
（二）文书、档案岗位
1、负责日常文件收发登记，传递和管理工作及处内报刊、资料及信件的投寄工作
2、负责统一领用处内办公用品
3、建立文件档案，编写文件索引，保证文件安全，保守文件秘密
4、负责会计档案的管理，保管、移交和院内外查询
（二）综合管理岗位
1、负责税收、物价、财务检查和审计等接待工作
2、负责全校财务岗位会计证的核发，配合人事部门做好财会岗位人员配备及业务培训
3、其他交办的工作，全国公务员共同天地
三、会计核算科岗位职责
（一）科长岗位
1、组织、管理本科行政事务
2、保证本科日常工作正常运行
3、配置调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案
4、对本人承担的业务技术岗位工作负责
5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核
6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结
（二）出纳岗位
1、严格执行库存现金限额
2、审核现金收支凭证，每日登记现金日记帐，并与电算化数据核对相符
3、保证现金安全，防止收付差错
4、每日盘点库存现金，日清日结
5、严格遵守银行结算纪律
6、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务
7、每日序时手工登记“银行存款日记帐”
8、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票，不准将银行帐户对外出借，为别的单位或个人办理结算，套取现金
9、保管好现金、有价证券、收据、保险柜密码、印鉴、支票等
10、妥善保管收付款凭证，及时传递
（二）审核制单岗位
1、按照国家各项财经制度及学校各项经费报销办法等规定，严格审核各项经费收支业务的原始凭证是否真实合法、合理，对不符合规定或手续不全
的凭证，应退回经办人员补办手续或拒绝支付。
2、对审核无误的原始凭证，按规定的会计制度及电算化软件的要求，选择正确的会计科目，及时输入电脑，打印出记帐凭证，并签字负责。发现差
错，按会计制度的有关规定及时更正。
3、分清每一笔经济业务的经费来源，并根据学校内部财务管理的要求，对发生的支出，及时核减经费指标，结出经费结余数，杜绝超支现象的发生。
4、各项现金、银行结算单据及内部转帐单据尽量在当日处理完毕，及时递交出纳，任何人不得将已编好的记帐凭证带走，以免影响帐目的及时处理。
5、对各类往来款项，要按月核对清理，及时进行催收或结付，定期将呆帐、死帐情况向学校领导汇报，经批准后及时按规定作出处理。
6、负责固定资产、材料的管理，做好财产物资帐目的登记，年终余额要与财产物资管理部门核对相符，保证帐、卡、物相一致。
7、负责外汇计划的申报，外汇收支的管理，编制外汇决算。
8、按月勾对银行帐并编制“银行存款余额调节表”。
9、配合财务管理科积极催收校内应交收入。
10、协助财务管理科进行部门指标控制。
（三）复核、报表岗位
1、全面熟悉和掌握财务计划、财经法规、各种规章制度以及各帐户的核算内容和核算标准。
2、按序号逐一复核记帐凭证及所附原始凭证，确保原始凭证正确无误，并对所复核的凭证签章负责。
3、核对电脑输入输出的数据并及时处理差错。
4、定期和不定期抽查现金和银行存款，确保资金安全完整。
5、审核各月的会计帐表，确保帐帐、帐表之间有关数字的一致性。
6、年末组织会计决算，编制决算报表，编写决算说明和财务分析报告。
7、保管学校财务公章
8、向上级及其他部门报送各种报表
（四）工资核算与管理岗位
1、上级核定的工资基金计划，会同人事部门严格执行工资基金管理制度，按照规定掌握工资、奖金及各种补贴的支付，分析工资基金的执行情况。
2、工资基金台帐，根据人事部门通知，记录教职工人数和工资增减变化情况，按照有关规定审核教职工的各项补贴，并汇总编入工资表。
3、微机及时编制打印出工资发放签字总表、明细表、个人工资单等，并于规定日期交出纳签开支票。
4、计算工资总额，按规定计提工会经费、职工福利费等。
5、解答工资及各项补贴以及个人所得税扣缴情况的问题。
（五）奖贷学金岗位
1、根据学生处提供的名单编制奖贷学金及各种补贴发放名单清册，每月编制汇总表，定期组织发放。
2、根据有关部门通知，随时掌握、调整学生奖贷学金的变动。
3、配合学生处作好学生奖贷学金的申请、发放、催收等结算工作。
（六）住房资金管理岗位
1、对学校在职职工公积金、购房补贴等进行明细核算，汇缴公积金，办理公积金贷款转帐及对减少人员的公积金退款。
2、定期打印住房资金对帐单。
3、配合房产部门作好售房等工作。
（七）学费管理岗位
1、建立学生学费软件管理系统，配合校内有关部门催缴学杂费。
2、负责与银行及校内有关部门协调每年学杂费的收取方式，提高工作成效。
3、负责与学生管理部门配合，做好学生助学贷款、国家奖学金、减免学杂费的等工作。
4、负责提供学生欠交学费名单。
（八）会计电算化岗位
1、负责协调处里所有计算机及会计软件系统的网络运行工作。
2、正确及时输入输出会计数据，登记机内帐簿，对打印出的帐簿及报表进行确认。
3、复制与保存重要的系统运行程序，备份全部的会计数据与会计档案。
4、月终与年末进行结帐并打印相应的会计报表。
5、负责电脑、打印机、英特网终端及配套耗材的采购、维修、保养与使用。
四、资金结算部岗位职责
（一）科长岗位
1、组织、管理本科行政事务。
2、保证本科日常工作正常运行。
3、配置调整科内业务技术岗位人员，并报处备案。
4、对本人承担的业务技术岗位工作负责。
5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核。
6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结。
（二）出纳岗位
1、开户单位交存现金时，清点现金并按票面种类整理好后入库。
2、开户单位提取现金时，按所提金额清点现金后交给开户单位，并应尽力满足开户单位的票面配比要求。
3、每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金。
4、每月月底结帐和年底结帐时配合，全国公务员共同天地审核制单将盘库的现金数额与帐面的现金余额相核对。
（二）会计岗位
1、当开户单位办理对外转帐时为开户单位签发对外转帐支票。
2、当开户单位收到外部转帐支票时填写银行进帐单交存银行。
3、当开户单位向另一开户单位办理内部支付时通过内部转帐支票将款项划至收款单位帐户。
4、当开户单位办理对外汇款业务时，填写电汇凭单和邮电手续费单将款项汇出。
5、每日终了时依据当天银行业务凭单登记“银行存款日记帐”。
6、每日终了时逐笔将当天所有业务输入计算机，并与制单审核的输入相核对。
（三）审核制单岗位
1、每日终了时将当天业务输入计算机，与会计所输业务核对无误后进行打印日结报表。
2、每日终了手工登记“开户单位分户帐”及“利息积数帐”，以备核对。
3、每月终了时进行月结，打印月报表，并将当月手工凭证和机制报表装订成册、入盒。
4、每季终了时进行结息，打印结息表和利息传票，并将利息记入各单位帐户。
5、每年终了时进行年终结帐，打印年结报表，清理当年所有会计凭证并移交财务管理科保管。
五、基建财务科岗位职责
（一）科长岗位
1、组织、管理本科行政事务，保证本科日常工作正常运行。
2、配置及调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案。
3、对本人承担的业务技术岗位工作负责。
4、对本科应岗人员进行考勤和考核。
6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结。
（二）基建会计岗位
负责按基本建设项目和来源进行明细核算；建立基建项目付款进度备查簿；按照工程进度和合同审核有关付款单据并计帐；负责定期报送基建报表。
（三）基建出纳岗位
负责银行支票的领购、保管；负责银行存款的收付业务；负责日记帐的登记，并逐日进行核对。
【关键词】实践技能；财务会计；会计岗位
中等职业教育以培养实用型人才为目标，让学生在接受较完整中等教育的同时具备高超的职业技能。会计专业是一门实践性很强的专业，在《财务会计》课堂教学中增加实践教学环节，提高学生的实践操作能力，才能培养好用、顶用、耐用，面向一线的高素质实用人才。
一、《财务会计》实施岗位教学课程设计的总体思路
课程设计的总体思路是依据“工学结合”的理念，突出职业能力培养目标，以传统学科体系为主，基于工作过程的项目化课程设计，采取“项目引导、任务驱动、边讲边练、讲练结合”的教学方式，以职业能力考核作为教学评价的主要依据。《财务会计》课程在教学内容安排上可按照企业的类型来划分课程的难易程度。按照会计实际工作岗位对学生会计知识与技能的要求，将本课程教学内容分解为课程模块和实践模块两大部分。在教授理论课程的基础上结合实践模块的内容达到“边讲边练、讲练结合”的要求。理论课程模块的设计中可分为初创期模块（基础模块）、成长期模块和成熟期模块（选用模块）。
二、《财务会计》课程分岗位教学的实施
将《财务会计》课程的教学内容与会计岗位对应起来，实行《财务会计》课程分岗位教学，即将《财务会计》的内容分别与出纳核算岗位、资金核算岗位、职工薪酬核算岗位、销售核算岗位、往来核算岗位、总账报表这八个会计岗位的工作内容对应起来（另外，成本核算岗位和纳税核算岗位分别结合《企业纳税实务》《成本会计》课程学习），分别在各个会计工作岗位进行教学，并将每个岗位的教学与相应的实训练习结合起来。以存货核算岗位的教学过程为例，首先向学生介绍存货核算岗位的工作职责、核算内容及其操作方法和技巧等内容，通过这一介绍，学生对该岗位的工作范围及内容有一个总体的印象，并对从事这一岗位的核算人员的素质要求有所了解，为期以后的学习确立了一个目标。然后根据《财务会计》教材中的“存货”的内容，向学生介绍存货的计价方法，原材料、库存商品、周转材料等存货的核算，以及存货清查的核算等内容。最后，集合实训教材中的“存货核算岗位”一章的实训资料，练习该岗位涉及的相关原始凭证的填制、记账凭证的编制和会计账簿的登记。这一教学过程改变了教师传授、学生练习并反馈的互动过程。一方面，学生掌握了存货的计价方法，原材料、库存商品等存货的核算方法，学习了《财务会计》课程中有关存货的内容；另一方面，学生在实训中了解了会计工作中存货核算岗位的工作内容，接触了该岗位的一些原始凭证。
三、分岗位教学实施情况分析
1.采用《财务会计》课程分岗位教学，虽然教学中没按照《财务会计》教材每章节的顺序进行教授，但是《财务会计》课程的内容已经穿插在每个核算岗位的教学中，比如，学习存货核算岗位时学习了“固定资产”的核算，学习资金核算岗位时学习了“金融资产”、“长期股权投资”、“非流动负债”、所有者权益“的内容的核算。
2.采用《财务会计》课程分岗位教学，学生在实训环节中提前接触了会计工作的部分内容，了解了课堂教学内容与实际工作内容的差异。在实训练习中，学生认识了支票、增值税专用发票、入库单、工资表、购物发票、餐饮票据等原始凭证，了解了记账凭证与会计分录的关系。在实训中不断强化了学生接触原始凭证分析业务类型，并编制记账凭证、登记会计账薄的技能。
3.采用《财务会计》课程分岗位教学，便于教师在教学过程中以实施的会计工作内容为前提，保证教学内容够用、实用。在以前《财务会计》课程的教学中，经常出现这样的问题：课堂上教师花费大量的时间介绍的内容实际工作中用到的并不多。采用分岗位教学后，教师结合实训练习的内容进行备课，以企业日常发生的经济业务为教学重点，在课堂上详细介绍并在实训中作为难点来练习。
4.采用《财务会计》课程分岗位教学，对教师的实践能力提出了更高的要求。在实训环节，需要教师指导学生进行各项原始凭证的填写、记账凭证的编制和会计账薄的登记，这就要求老师本身具有较强的实践操作能力，具有丰富的实践经验，这样才能把零散的会计知识贯穿于账务处理中，更好地对学生的实训练习进行指导。
5.采用《财务会计》课程分岗位教学，增加了实训环节，既为学生提供了积累实践知识的机会，又有助于学生对会计概念的理解，比如、什么是白条，总账，明细账的关系，什么是对账，结账，什么是账证相符等等，对没有接触过实务工作的学生来说，这些内容是比较空洞、抽象的，难以理解。在实训练习中，可以结合实训资料中的原始凭证介绍什么是白条，企业购货或消费时，收到的发票上应该有税务监制章，如果收到一些收据，不是税务部门监制的，也就是没有税务监制章，那就是白条。通过这种方式使得会计概念更直观，也就更内容易理解和掌握。
四、小结
实施《财务会计》课程分岗位教学，改变了以往按会计要素教学的传统，通过模拟某个真实的企业环境，分别在各个会计岗位列举了大量的经济业务，让学生动手操作。在这一教学过程中，学生既学习了《财务会计》课程的内容，又进行了实践技能的训练，提高了学生的实践能力和适应工作的综合素质，也提高了学生对会计的感性认识和领悟能力。
参考文献：
[1]李福顺,孙立华.关于会计实训的认识与建议[J]财会月刊,2011(03).
[2]王艳荣.基于会计实训教学软件的应用研究[J].科技信息,2012(34).
处于我国现阶段的一般性企业里，薪酬在相当长的时期内仍然是激励员工的最有力方式，而不合理的薪酬则严重的影响了企业职工的工作积极性。
目前，许多企业的薪酬依据还是基于职务的高低、工作年限的长短。调查显示，员工对薪酬的满意率还不到30%。
基于岗位价值和业绩导向的薪酬结构即岗位绩效薪酬形式是目前薪酬设计的主流。通过下面七个步骤进行岗位薪酬的设计，相信对于企业自己建立合适的薪酬体系会起到一定的指导作用：
第一步：梳理工作岗位。从企业整体发展需要出发，基于工作流程的顺畅和工作效率的提高，梳理目前的工作岗位。分析不同岗位之间划分的合理性：工作职责是否清晰，各个岗位间的工作联系是否清晰、合理。工作分析的结果是形成岗位清单和各个岗位的工作说明书。
第二步：进行岗位价值评估。选择某种岗位价值评估工具，并组织企业内部专家和外部专家逐个对岗位进行评价，这个过程如果企业自身认为力量不够时可以考虑请外部专家进行培训和指导。岗位价值评价方法和工具有很多，分为量化的和非量化的两类。对于评价岗位较多时，建议优先考虑计分法。计分法的优点是结果量化直观，便于不同岗位间的价值比较。对于一般制造型企业的评价工具可以考虑北大纵横的28因素法。
第三步：岗位分类与分级列等。首先，对岗位进行横向的职系分类；然后，根据评价结果按照一定的分数段进行纵向的岗位分级；最后考虑不同岗位级别的重叠幅度。分级时应当考虑两个平衡：不同职系间岗位的平衡和同类职系岗位的平衡。不同职系和级别的岗位薪酬水平不同。
第四步：设定薪酬水平。根据上一步的岗位分等列级的结果，对不同级别的岗位设定薪酬水平。薪酬水平的设定要考虑企业薪酬策略和外部薪酬水平，以保证公司薪酬的外部竞争性和公平性，以保障公司薪酬的吸引力和控制公司重点岗位员工的流失。
第五步：确定薪酬结构。以设定的岗位薪酬水平为该岗位的薪酬总额，根据不同职系岗位性质确定薪酬结构构成，包括确定固定部分与绩效浮动部分比例以及工龄工资各种补贴等其他工资构成部分。一般来讲，级别越高的浮动部分比例越大，岗位对工作结果影响越大的岗位浮动比例越大。
目前，卫生事业单位的人力资源管理模式，还一直沿用的是以前行政机关、事业单位的人员管理制度，我所也是。去年4月份，省机构编制委员会办公室下发了粤机编办［2011］106号文，明确我所为公益二类事业单位后，我所开始着手各方面的改革，重点是人力资源管理制度的改革。参照上级主管部门及兄弟单位的做法，我们致力于“选好人、用好人”这个宗旨，从原来省药物研究所的“科、工、贸”模式，逐渐过渡到现在主要承担疫苗和预防药品的基础研究等职能上来;从原来一直沿用的事业单位人员考核标准和制度，逐渐过渡到人力资源管理制度上来。我所人力资源管理制度存在的最主要的问题集中在引进(培养)人才和薪酬管理方面，我们的改革首先就从这两方面入手。
1如何引进和培养人才
所领导班子根据单位的发展目标，制订了引进人才和职工培训的具体计划，并逐步实施。
1．1在引进人才方面，坚持高点定位，拓宽引才渠道。通过搜集、面试引进学科高层次(博士及博士后)专业技术人才;通过按照上级主管部门公开招聘的方式和步骤，招聘引进了各个专业领域的技术人才，大大地充实了我所的专业技术人才队伍，为单位的科研和业务发展奠定好基础。聘请所外正高以上职称或博士以上学历的专家，在指导我所业务工作的同时也为我所的发展出谋献策。这是我们把“鲶鱼效应”的理念应用到人力资源管理上来，以“鲶鱼”型的人才来激励原本缺乏忧患意识的“沙丁鱼”职工们的一种方式。我们坚信，优秀人才在本单位的聚集，可以吸引更多的人才!人才的聚集会使单位因拥有丰富的人才资源而获得人力资源的规模效应，从而促进单位的快速发展，推动单位的可持续发展［1］。
1．2在职工培训方面，我们采取业务培训、继续教育学习、到上级单位学习交流、岗位轮转、进修学习等方式对职工进行培训。定期(每周至少一次)邀请所里的业务骨干或上级主管部门专家、聘请的外单位专家为全所职工讲授专业课;结合省人力资源与社会保障厅的要求，做好各方面的继续教育学习;将所里业务科室的专业技术人员分批送到省疾病与预防控制中心学习，根据业务需要学习时间分三个月至一年不等;行政科室人员则按工作需要对口送出去学习。我们认为，对职工进行培训，可以达到职工与单位共同发展的目的;可以给予职工一个明确而具体的职业发展引导，有助于职工对个人职业发展前景有清晰的认识，确定学习和工作的目标，更能够激发他们的工作热情，往往能起到事半功倍的效果。
1．3内部调配。对原来制药厂遗留下来的约30名左右的技术工人，采用双向选择的方式，把她们(多数为女职工)调配到各个业务科室，由单位及科室内部培训，让她们能胜任业务科室一些最基础的辅工作，从而稳定了人心。我们再针对单位新的职能、新的业务发展需要，将全所原有的专业技术人员“重新洗牌”:根据单位的实际情况制定出一套科学、合理、目标明确的岗位说明书［2］;根据岗位说明书的要求，由受聘人员按照自身知识技能、职位说明、解决问题的能力等填写相应的职位，然后由单位人力资源部门进行综合评价，再与专业科室负责人商定，重新确定各人的岗位。力争每个人能调配到各个最需要、最合适的岗位上，尽量做到人尽其才，才尽其用。
1．4对新职工进行岗前培训。对新职工进行岗前教育是加强单位人力资源队伍建设的入口和开端，目的是帮助和引导新职工尽快了解和适应单位工作，接受单位文化，顺利实现从学习岗位到工作岗位的角色转换，培养他们树立爱岗敬业思想和为单位、为人民服务的责任感、使命感。我所新职工岗前培训参加对象为新招聘的大中专毕业生及未参加过岗前培训的新引进和新调入人员。对新职工进行岗前培训的工作由人力资源部负责组织和实施。通过这一系列措施，大大提高了全所员工的工作能力和干劲，提升了工作效率，把前几年懈怠下来的信心都找了回来。把我们“内求团结、外求发展、内强素质、外树形象”的所训贯彻到底。
2薪酬管理制度的改革
有了良好的工作环境和学习氛围，要有好的、合理的薪酬机制，才能强化保障激励，健全留才机制。我所初步探索、尝试制定出如下做法。
2．1薪酬制度改革的总则目前卫生事业单位使用的还是等级工资制度，职工之间收入差距小，高低技能人才之间的报酬区别不明显。为了适应卫生事业单位改革的新要求，创建新的管理机制，建立自主灵活、形式多样的分配制度，调动职工的积极性和创造性，挖掘单位的发展潜力，谋求最大限度的经济效益，改善职工的福利。我所人力资源部会同财务科，参照主管单位做法，结合本所的实际情况，尝试制定出了一套适合自身建设和发展的津贴分配管理办法。务求使单位的薪酬结构更加合理，薪酬管理过程更加透明，提高薪酬制度执行过程中的弹性机制及科学性。
2．1．1津贴分配管理的原则遵循兼顾国家、集体、个人利益的原则;按劳分配、按岗定酬、按业绩计酬的原则;效益优先、公平公正的原则;责、权、利相结合原则;动态管理原则(每期发放金额与工作业绩及实际贡献相挂钩)。
2．1．2津贴资金的来源和管理办法用于发放津贴的资金，来源于本单位符合法律、法规和政策规定的创收净收入和历年结余。各科室的创收由财务科统一管理，集中核算。
2．1．3津贴的类型分配的津贴分为岗位津贴和绩效津贴两种类型。岗位津贴是根据职工任职岗位的职责、技能职称(或职别)和年资而计付的津贴。绩效津贴是建立在科室成本核算的基础上、根据科室业绩而计付的津贴，分别为创收部门和行政后勤部门;创收部门依据各自每期创收净收入和计提比例提取计付;行政后勤部门以创收部门每期人均计提津贴额和总人数计付。
2．1．4津贴的分配①岗位津贴:根据我所目前实际情况，财务科、人力资源部以各科室、部门的人数和津贴系数，每月以每一系数点计付总额给各科室、部门;各科室、部门负责人可以参照《单位津贴系数表》中各人系数计发。各创收科室、部门也可根据本科室、部门的具体情况重新制订分配方案，报所领导批准、到财务科备案后执行;行政后勤科室、部门(含由所安排具体工作任务，没有创收收入的业务科室、部门)原则上按《单位津贴系数表》中的各人系数计发。岗位津贴系数=岗位系数+职称/职别系数+年资系数(注:对同时具有行政职级和专业技术职称的职工，系数选择就高不就低;年资是指职工的工作年限。);岗位津贴基数=可分配岗位津贴总额÷岗位津贴系数总和;职工岗位津贴=岗位津贴基数×岗位津贴系数×(绩效考评量化积分÷100);职工必须按《岗位聘任合同书》履行义务，年终考核等次合格以上者，才能获得岗位津贴。②绩效津贴:为保证公平性、合理性，各创收科室按《各创收部门各期绩效津贴考核计算表》计提绩效津贴总额，该期没有创收收入的，不给计提。各创收科室、部门根据本科室、部门的具体情况重新制订分配方案，报所领导批准、到财务科备案后执行;行政后勤管理部门(含由所安排具体工作任务，没有创收收入的业务科室、部门)根据创收科室、部门的每期人均绩效津贴总额和行政后勤管理工作人数计算绩效总额，再按该期绩效总额与行政后勤人员系数总数计算每一系数点的绩效津贴额，各人以各自津贴系数与每一系数点的绩效津贴额的积计发各人当期绩效津贴。上述岗位津贴、绩效津贴每年发放总额控制在年度结余40%以内。#p#分页标题#e#
2．2津贴考评方案全所在职在岗人员岗位津贴、绩效津贴的发放，在业务工作考评方案考评后计发。
2．2．1计算方法参考《单位业务工作考评方案》。
2．2．2业务工作考评方案考核周期为一个会计年度(公历01月01日起至12月31日止)。岗位津贴发放采取“按月预发、年终结算”的方式。每个科室工作考评方案考核估算积分为90分，按月预发;年终依据考核结果计算实际得分与估算得分之间的差异，该差异产生的津贴年终一次性扣除(或补发)岗位津贴。
3附则
3．1违反本所规章制度、造成差错事故、不服从工作安排、年度考核基本合格以下者，按本所规章制度及有关规定，扣发当事人或主要责任人部分或全部津贴。情况特殊的，由当事人科室、财务科会同人力资源部提出意见，报所长办公会议研究决定。
3．2对经批准离岗(包括脱产学习:进修、培训、函授，半年以内30天以上，不包括《广东省计划生育条例》所规定的产妇享有的产假)人员，按实际离岗天数扣发岗位津贴。
3．3对于人事任职、晋升、职工离职、复职等情况，该月份的津贴依下列公式按日计算:日津贴=月津贴标准÷22，月津贴=日津贴×实际勤务天数。
3．4考勤罚则:①迟到、早退缺勤:每次以15分钟为计算单位，每次扣发25元。②病假:非公务负伤疾病缺勤者，除应于三天内出示医院证明(一日内可免)外，缺勤一天，则扣减半天的津贴。③事假:职工因私事由不得不亲自处理时，必须事先到人力资源部办理请假手续，按实际请假天数扣减津贴。④旷工:未事先请假或事后及时补假的缺勤，或未按规定出勤时视为旷工，每旷工一天则扣减当月的津贴。⑤私自外出:未事先请假者，以每30分钟为计算单位，未满30分钟的，一律按一次计算，累计达三次时，则视为旷工一天。未满三次的，按实计扣，每次扣发一天的津贴额。
4相关规定
4．1对新调入和毕业分配的职工，自报到之日起三个月内不发津贴，第四个月起津贴发放标准与其它职工一致。特殊引进高级人才的津贴待遇由所长办公会议决定。未定级的研究生职别(或职称)系数按初级职称标准分配。
4．2各项津贴系数由人力资源部负责统计，送财务科核发;年终综合考核积分由人力资源部负责组织考核、收集、统计，并将结果书面通知财务科计发(或补发、扣)相应津贴。
4．3各项津贴的发放，由财务科依法代扣代缴个人所得税。
