发布时间：2023-03-15 15:01:43
序言：写作是分享个人见解和探索未知领域的桥梁，我们为您精选了8篇的事务所审计工作总结样本，期待这些样本能够为您提供丰富的参考和启发，请尽情阅读。
一． 认识明确，高度重视，认真进行安排布置
我所全体成员对ERP实验中心老师所提出的要求以及相关经营规则进行了认真的学习，对做好事务所工作进行了认真地研究和讨论，认为审计是我所的一项重要工作，并结合我所的实际，做出了具体的安排布置。了解会计师事务所的机构设置，进行相应的分工，制订具体的审计计划，编写审计程序，编写详细的审计规则，学习审计方法，为审计工作做充分的准备。
二、联系实际，突出重点，会计工作扎实深入
在营业期间，我所成员依法规范执业、诚信周到服务、注重执业质量，根据老师的要求，进行了认真的工作。在接受单位委托的时候，我们秉着客观、公正的精神，对其进行审验，出具验资报告、资产评估报告等。在实事求是的原则上，对照内容和要求认真进行自我检查。
今年4月我开始在XX公司实习，7月正式加入XX公司，回顾这半年多的工作与生活，在领导和同事们的关心、帮助下，我成长很多，也收获很多。除了日常基础核算工作外,我渐渐融入公司，了解了公司的运作模式和体系，参与到公司的日常财务管理工作中,更加理解了一名合格的财务人员应具备的能力及责任。现将今年主要工作总结及明年计划如下：
一、 2016年主要工作
1.基础核算工作
本级的日常核算工作主要包括：审核报销单据，复核网银支付，录入、打印、装订凭证，完成XX公司本级每月财务报表、国资委及财政部快报，撰写每月本级管理费用执行情况说明及参股公司财务快报，每月编制银行存款余额调节表、每半年盘点固定资产、及时更新使用人员情况等。
2.租赁公司的基础核算工作
租赁公司的日常核算工作主要包括：审核报销单据，复核网银支付，录入、打印、装订凭证，复核工资、社保，完成租赁公司每月财务报表、国资委及财政部快报，撰写每月财务快报，每月编制银行存款余额调节表等。
租赁公司是今年新成立的子公司，业务模式及账务处理跟本级有较大的区别。在卢珊的指导和帮助下，顺利完成了从账套建立到实际操作的全部工作。
3.年度预决算工作
（1）2016年决算工作
2016年的决算工作预计将从12月持续到来年3月。11月中旬我参加了决算的培训会议，对决算工作有了一个大体的了解。在即将到来的决算工作中，我将配合毕马威和立信会计师事务所完成审计工作，并上报文化本级久其数据及附报文档。同时，也配合孙婷婷核对合并报表中各子公司上报数据，提高XX公司的财务数据质量。
（2）2017年预算工作
在编制2017年本级预算的过程中，与各部门沟通，参考公司往年费用实际发生情况及公司未来经营计划，认真制定预算。并且跟子公司相关财务人员沟通核对数据，保证预算上报数据的准确性。此外，针对2016年预算执行情况，每月按照刘玲编制的管理费用表编写当月管理费用执行情况说明，为领导决策提供参考。
4.发债相关工作
（1）配合完成2013年-2016年审计报告核对工作
协助XX和XXX完成了2013年至2016年期间合并及本级年报、半年报及报表附注等的财务数据核对工作，与XX会计师事务所沟通修改报告中的相关问题。
（2）配合完成XX银行债券启动手册中财务数据核对工作
协助XX完成了XX银行债券启动手册中本级相关财务数据的核对工作，包括与各子公司、联合营企业沟通核对相关信息及数据。
5.其他工作
（1） 内部审计相关工作
配合XX完成对子公司的内部审计工作，主要负责现金、银行存款、成本等科目及项目投资和执行情况的审计工作。
（2）集团财务数据统计及上报相关工作
协助审计监察部填报公务开支预决算情况统计表；协助办公室填报公务用车相关财务数据；配合XX完成集团2015年度决算批复整改情况反馈工作。
（3）上市相关工作
配合XX完成联交所2017-2019年持续性关联交易预测中本级相关数据填报。
（4）参加XX公司新员工培训及财务人员培训
参加XX公司新员工培训及财务人员培训。其中，协助XX完成XX公司财务人员培训组织工作，并完成财务人员培训的简报。
（5）参加集团乒乓球比赛
（6）资金自查工作
二、2017年工作计划
1.做好本级财务核算工作。
2.做好租赁公司财务核算工作。
3.配合完成2017年预算及2016年度决算工作。
4.配合完成上市年报审计等工作。
5.继续跟进2016年尚未完成的专项工作。
6.加强专业知识学习，提高自身业务水平
7.做好领导交办的其他事项。
三、心得体会
1.端正工作态度，提高责任心
财务工作需要更多的细心和耐心，需要精确到每一分。在最开始的三个月，我经常因为粗心而犯错。一方面是因为缺乏工作经验，另一方面是自己做事不够细致和谨慎。公司文化让我深刻地体会到了什么是精益求精和追求卓越。因此，我更严格地要求自己，按时保质完成各项工作，对自己做的每一项工作负起责任。感谢在工作上给了我很多指导和帮助的领导和同事，特别是卢珊、孙婷婷和丁琳懿。在明年的工作中，我会脚踏实地地完成好每一项任务，为以后的工作打好基础。
2.加强专业学习，提高职业素养
通过公司组织的财务培训，以及日常工作中对XX的咨询，我对会计准则有了更深的理解，在准则的具体应用方面也有所提高。未来两年，国际会计准则中的租赁、收入部分将会有重大改革，为了适应新的准则带来的影响，我将不断地学习、更新专业知识，力争成为一名专业能力杰出的财务人员。
3.提升沟通技巧，学会团队合作
沟通技巧是影响工作效率的关键因素之一，在这半年的工作中我深刻地体会到了这一点。日常工作中财务部与其他部门和各子公司都有非常频繁的工作沟通，有效的沟通会带来事半功倍的效果。此外，团队合作会让每个人发挥出最大的价值。在工作中，我遇到困难时同事及时帮助，犯错误时同事包容和补救，这些都让我感受到了团队的凝聚力，我很庆幸能成为XX公司的一员。
以上就是我对今年工作的总结和对明年工作的展望，在这将近一年的时间里，我不断地学习和提高，步入了工作的新阶段。感谢领导们的关心和同事们的帮助，我会继续努力做好本职工作，争取做出更出色的业绩。
一年的审计工作总结起来有以下几点值得自己反思:
一、做为项目负责人对项目总体的把握还很不够。拿到一个项目如何能更快、更准的解公司情况、发现其中问题。自己在慢慢有意识地注意积累这方面的经验，但还是很显不足。
二、对项目时间及人事合理安排上还很欠缺。由于事务所的业务量不断上升。而在多项目多人员的状态下，如何更好的分配时间、对人员、工作进行布置和安排，须要自己认真和虚心地向其他同事学习。
三、对同事的理解还有待强化。有些新同事。会因为项目时间长、任务重而的不理解，态度不是特别好。这一点我自己感到非常地不安，这里我非常诚恳地请同事们谅解。每个人都是从初级人员开始做起，想到自己刚来的时候也有很多同事给予了无微不至的关怀，而自己却不能给予新同事理解，这是做人的失败。对于这个问题，会在以后的工作中认真对待新同事的每一个问题，尽全力帮助他
四、业务方面是每年都要说。年年都有新东西。要加大学习的力度。才不会落后。
五、与上级领导的沟通做得不够。项目过程中。汇总总结过程中与上级领导的汇报不是很及时。不能很好地与领导建立沟通机制，这方面有待改进。
1.1工程造价咨询公司的选择
由于高校建设资金属于国有资金，因此限额以上项目均应该采用招标的形式。招标分公开招标和邀请招标。二者从规避审计风险的角度看有很大区别。
（1）公开招标由招标公司在国家招标主管部门指定的媒体上以招标公告的方式；邀请招标则是邀请特定人投标。
（2）所有符合条件的法人和组织都有机会参加公开招标，竞争范围较广，竞争的比较充分；邀请招标中投标人的数目有限，竞争的范围有限。
（3）公开招标的招标程序和标准是公开进行的，受到政府招标监管部门及校内纪检部门的监督，大大减少作弊的可能；邀请招标的公开程度要差很多，政府招标监管部门通常不介入，产生违法违规行为的可能性相对大一些。因此，高校从规避审计风险的角度，应采用公开招标的形式选择造价咨询公司。
1.2建立行之有效的制度
首先是在工程的实施过程中，内审人员定期到施工现场监督并记录，同时参与大宗材料的采购和市场调查，但并不事先定价，而是做到心中有数，在结算时有据可依。对内审项目，成立有两人组成的审计小组，一同查看现场，一人为主审，另外一位复核，部门领导对审计小组审核的结果全部或部分抽检，这样做能最大程度规避内部审计风险。同时在审计手段现代化方面，开发了工程预结算审计认定书管理系统，配备了土建、修缮、安装等工程造价软件，规范了工作程序，提高工作效率［3］。
1.3工程审计例会制度
工程审计部门每周组织一次工程审计例会，例会由审计部门负责人主持，参加人员包括部门领导、所有工程审计人员。例会内容主要研究审计过程中遇到的问题，通过群策群力，解决工程审计过程中遇到的诸如定额套项争议、材料定价争议等问题。同时通过工程审计例会还可以发现一些共性问题，通过审计例会的形式集体决策、解决，也为以后工作中遇到类似问题提供了解决方法，避免同样一个问题不同的人审核结果不一样，解决了个人裁量权过大的问题［4］。
1.4重大争议多方协商解决
工程竣工结算中与施工单位不可避免会存在争议，可视争议金额的大小，采取不同方式予以解决。对于单项结算争议金额较大的，必须通过审计部门、工程管理部门、财务部门、纪委、招标办等校内五部门以及咨询公司、施工单位会议协商解决，并形成书面的会议纪要，参会各方均需要在会议纪要上签字盖章，造价咨询公司出具竣工结算报告时要把会议纪要附上，作为竣工结算的依据。对于单项结算争议金额较小的，由审计处组织工程造价咨询公司和施工单位协商解决，必要时请基本建设管理部门参加。新增材料单价审核是工程项目跟踪审计的一个重点和难点。一方面要面对施工单位以工期为借口提出的各种定价要求。为了摸清材料底价，审计部门与审计事务所应经常去市场考察、给厂家打电话询价、网上询价，对材料定额套项等争议则向工程造价监管部门咨询，使 材料单价审核既合理、合法、合规，又兼顾工程进度需要。另一方面还要解决审计事务所对材料定价积极性不高的难题。由于审计事务所的审计费是按照竣工结算时审减额的一定比例收取，材料价格一旦定死，竣工结算时已定价材料就没有了审减额，因此审计事务所对材料定价的积极性不高。为了确保工期不受定价影响，有效降低定价风险，学校应成立由审计处牵头、校内有关部门组成的定价小组，对争议金额大、急于定价的材料上会确定材料价格。
2管理咨询公司的措施
2.1咨询公司年度考核制度
对委托社会审计的项目，首先将工作重点放在造价咨询公司的选取和考核上。在选择事务所方面实行资格预审和工作淘汰制度。首先以事务所的信誉、业绩、资质、管理水平、取费以及拟派造价工程师的经验、水平等综合因素作为选择标准，然后根据实际情况先将小型建设项目委托其进行审核，并由审计部门、基建管理部门等相关部门组成的考核小组对事务所的工作人员建立个人档案，对其专业能力、职业素质等方面定期评分，对综合考核结果不好的中介机构及工作人员一律取消委托，通过资格预审的事务所，才有资格参与大型基建项目审计的招投标。对其审核结果的监督，内部有一套严格的工作制度规范审计过程，造价咨询公司审计工作必须在高校审计部门指定地点进行，并全程有高校内部审计人员的监督和对审核结果复核。据此保证每一项工程的审计质量，同时也有助于提高高校内审人员的监督管理水平。
2.2通过合同模式约束造价咨询公司
高校审计部门委托给造价咨询公司的任何工程审计业务，均应签订委托咨询合同，对委托事项、双方责任、审计质量评价标准、处罚措施、咨询费支付等关键条款做出详细规定。对跟踪周期长、造价高的大型基建项目，跟踪审计合同和竣工结算审计合同应分开签订。对跟踪审计过程中表现较差、出现审计失误、考核不合格的造价咨询公司，取消其竣工结算审计资格。对于全过程跟踪审计过程中工程量清单、控制价、招标文件、新增材料单价、材料进度款等的审核，招标管理部门或基建管理部门一般要求的时间比较短，如果造价咨询公司审核周期太长，将会影响招标进程或工程进度，因此建议在造价咨询合同中对各环节的审核周期做出明确规定。
2.3现场跟踪审计例会制度
工程审计部门每周组织一次跟踪例会，参加人员包括所有正在承担跟踪业务的工程师以及造价咨询公司所有跟踪审计人员，例会内容主要包括了解工程进展情况、研究跟踪中遇到的问题、布置下一阶段跟踪重点等。
2.4加强跟踪审计过程中对造价咨询公司的监管
造价咨询公司派驻工程现场人员必须每天按时上下班，高校内审计部门可在现场办公室设置考勤机，并把考勤结果作为年底评价造价咨询公司服务质量的一个依据。另外造价咨询公司派驻工程现场人员必须每天上午和下午各去施工工地进行例行巡视，并对照跟踪审计重点环节和内容有针对性地跟踪审计。每天需写跟踪审计日记，重点部位拍照片。每周向高校审计部门报送一份周工作总结，详细记录本周施工情况、发现的问题、审计建议。年底还要向高校审计部门提交本年度的跟踪总结报告，跟踪总结报告不仅要包括整个跟踪情况的总结回顾，还要针对将来竣工结算时需要注意的问题提出意见和建议。高校审计部门要对跟踪审计过程中造价咨询公司出具的工程量清单、控制价、招标文件、新增材料单价、材料进度款等审核意见重点复核，对不按照规定时间出具审核意见或审核意见质量差的造价咨询公司必须给予处罚，对表现较好的造价咨询公司给予奖励。
2.5工程结算复审制度
对造价咨询公司的审计结果实行复审制，即由一家造价咨询公司对另一家的审计结果进行复审，审减率超过3%，将不支付审减费用，审减率超过5%，直接取消合作，将出现问题的造价咨询公司列入黑名单。复审的项目主要包括造价特别高的工程结算项目、造价技术指标异常的项目、国拨资金项目及年度抽查到的项目。复审工作由审计部门组织实施，并由审计部门直接委托给工程造价咨询公司。当然，对于复审的做法目前有争议，复审的难度也很大，但是复审制度仍是对造价咨询公司最有效的制约和监督，难度再大也要执行下去。
3结语
提高内部审计的效率是提高内部审计质量的根本保障。基于此，本文从深化对内部审计定义的理解、提高内部审计团队的建设、加强审计人员的素质、运用科学的审计方法、采取风险评估与内部审计相结合等方面来阐述如何提高企业内部审计的效率。
关键词：
内部审计；审计效率风险评估；审计方法；提升途径
随着市场经济的不断发展，企业在不断注重自身经济效益的同时，也在不断地加强企业内部的管理制度。因此，内部审计的重要性逐渐受到各个企业的重视，一个高效率的内部审计机构不仅能够对各个部门的工作起到良好的监督作用，还能够促进企业经营管理目标的顺利达成。但是，关注度的提升并不能保证内部审计的效率也得到相应的增加。针对如何提高内部审计效率的问题，本文试图对相关文献进行回顾，归纳不同观点来提供思路。
一、企业内部审计效率的影响因素
（一）企业对内部审计的理解不够深入且其独立性差
近年来，随着商品市场的竞争程度日益加深，越来越多的企业在想尽办法扩大市场占有率的同时，逐渐开始重视内部审计的过程，目的是想通过高质量、高效率的内部审计来提高企业的经营管理实力。但是，大部分的企业并没有对内部审计有一个全面深刻的认识，从而导致内部审计的经济管理效应不能有效地发挥出来。首先，许多企业的管理层都只重视内部审计在追查错误及防止舞弊方面的监督职能，而忽视了服务职能和评价职能，致使很多的经理人把内部审计与企业的经营管理区分开来，进而显得审计作用过于单一，无法体现其在企业内部管理机制中的重要地位。其次，企业未能充分强调内部审计的独立性。内部审计的独立性主要体现在它的客观性和公正性上。然而，绝大多数的内部审计机构隶属于企业的财务部门或者直接由企业的经理领导。对第一种情况而言，实质上是财务部门的内部核查，审计机构和财务机构的划分混淆不清，无法保证内部审计的客观性。而第二种情况，审计结果在很大程度上是交由管理者的主观臆断来决定的，无法保证内部审计的公正性。因此对于大多数的企业来说，内部审计的独立性无法得到强有力的保障。
（二）内部审计队伍不够完善，审计人员素质不高
企业内部审计质量与内部审计效率的高低，主要是由企业内部审计人员的技术水平决定的。一个优秀的内审团队不仅可以起到良好的监督作用，还可以对企业的经营管理起到决策作用，但是，当前我国的内部审计机构的团队配置以及审计人员的素质还远远不够，主要体现在两个方面：第一，相当一部分内部审计队伍知识结构单一，在“查错防弊”方面能够起到良好的监督作用，然而在法律、经济、管理等方面的知识较为贫瘠。因此无法对企业的管理过程有所建树，其存在价值过于单一，无法多元化地为企业创造更多的经济效益。第二，许多内部审计人员的知识过于陈旧，无法跟上时代的步伐，对新的内审准则、新的审计方法了解较少，不能在新的国际环境下采用先进的审计理念，这在一定程度上影响了企业的内部审计效率。
（三）没有充分运用科学的审计方法
运用科学有效的审计方法可以大幅度提高企业内部审计的效率，为审计节约更多的时间。但是，我国很多企业并没有做到通过审计方法的经验总结来提高内部审计的效率或者运用先进的审计手段以减少审计工作量，比如：内审人员在电算化时代，因缺少相应的计算机知识，无法适应信息化的发展速度，更不用说应用计算机对企业的内部控制、风险效益等做出评估。再比如，没有充分地运用分析性复核的方式来减少审计工作量从而提高审计效率。
二、提高企业内部审计效率的途径
（一）深化对内部审计的认识，设置独立性较高的内部审计机构
国际内部审计师协会（IIA）对内部审计做出了规范的定义：“内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营，它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理，控制及治理过程的效果，帮助组织实现其目标。”因此要逐步实现内部审计由监督职能向服务职能与评价职能的转化。首先，应该大力加强内部审计在内部控制方面的作用并让其在企业经营组织过程中发挥更大的价值，从而保证企业更好地实现经营目标，只有这样才能走出误区，使内部审计的效能得到最大化的提升；要立足于企业的内部管理之中，强化企业的内部控制为企业的经营战略、方针目标的顺利实施而服务。其次，要提升审计的评价职能，通过内部审计对企业的风险管理进行合理的评价，进而对战略目标做出有效的评估。为了得到高质量的审计报告，就要提高内部审计的独立性，更加重视审计的客观性和公正性。审计机构应该与其他的职能部门独立开来，并赋予其一定的特权，内部审计人员还应该与其被监督的对象没有相关的利益关系，这样才能保证内部审计具有较高的独立性。现行模式中比较合理的机构设置是，首先在董事会下设置审计委员会，审计委员会由企业的外部董事、董事长及非执行董事构成，这样一来，审计委员会隶属于董事会并向其直接报告审计工作，具有较高的权利，在执行职责时能够不受其他部门的干预。其次，内部审计机构直属于企业的最高管理当局并向审计委员会报告审计工作。这种由内部审计机构到审计委员会最后到董事会的模式能够极大限度地确保内部审计的独立性和权威性。
（二）加强技能培训，建立多元化、高素质的内部审计团队
在现行的企业环境下，内部审计已经融入了企业经营管理的各个方面之中，这对审计人员的专业素质提出了更高的要求。首先，内部审计已不单单只是监督和考查，它还与企业的生产、经营、管理等密切相关，因此，审计人员除了要掌握扎实的财务知识和审计知识外，还要精通法律、经济、行政、管理等方面的内容，更全面地为企业的经营目标的实现而服务。所以，多元化的审计人员才是当代社会的主流，为此要从两个方面入手：第一，要优化企业内部审计机构的配置，审计团队中不仅要有懂财务和审计方面的人员，还要配备精通企业各相关业务的人才，比如：在计算机网络盛行的时代，审计工作也在逐渐的信息化，但是懂得运用相关的审计知识和电脑知识为企业设计独有的审计系统的审计人员少之又少，那么就要为审计部门配备计算机方面的专家，让他们与审计人员合作设计审计软件，同时对他们进行计算机知识的培训。第二，要定期请企业各个部门的专业人才对审计人员开展讲座，让审计人员更加深入地了解企业各相关业务的运作流程，熟悉企业的经营管理方针，为风险管理做出更准确的评估体系。其次，高素质的审计人员能够提高内部审计的效率，审计人员要不断学习新知识、新方法，培养审计思路并在实战中提升工作效率。一些大型的会计师事务所，例如，安永、德勤、普华永道、毕马威等非常鼓励企业员工参加注册会计师考试，并且还花经费聘请专业人员对参加考试的员工进行考试内容的培训以提高考试通过率，每过一门，薪酬就会得到相应的增加。这种鼓励员工考证的方式，在很大程度上提升了员工的专业技术水平。企业可以参照这种方式多多鼓励内部审计人员去参加相关技术资格的考试来提高理论水平。但是，仅提高理论水平还不够，还要重视审计人员之间的交流，要定期召开审计工作总结会议，提出问题，集体思考，不断完善审计日程的安排，这对提高内部审计的效率有极大的帮助。除了提高技术水平外，还要提高审计人员的职业道德素质，有些审计人员利用职权，贪污受贿，这种现象屡见不鲜，因此要对他们进行思想道德教育，防止这种不正之风的蔓延。建立一个高素质的内部审计队伍，提高企业的内部审计效率，为企业创造更多的价值。
（三）运用科学的审计方法提高审计效率
提高企业内部审计效率最直接的途径，就是运用科学的审计方法，审计人员可以从以往的工作中总结经验，也可以借鉴别人的经验来整合出一套属于自己的高效率的审计方法。比如，可以应用分析性复核方式来提高审计效率，所谓分析性复核，就是指通过对被审计单位财务信息与前期可比信息、预计结果、类似行业信息等的比较，研究财务信息要素之间、财务与非财务信息之间存在的关系来评价财务信息，运用分析性复核不仅能节约审计时间，而且能帮助审计员及时发现哪些领域存在缺陷，还可以加深审计人员对客户的了解。再比如，执行计算机辅助审计，在信息化时代实现会计电算化是一种必然的趋势，我们要做到信息系统、电子信息和系统内部控制的“三位一体”，培养有计算机专业知识的审计人才，采用计算机辅助审计可以减少工作量，很多时候可以通过一些软件的功能省略掉繁琐的审计程序，为审计节约时间。由于信息在互联网上可以共享，大量的信息可以直接从电脑上获得，这也为查找相关数据提供了捷径。
随着经济的不断发展，对知识的需求也在不断扩大，要时刻学习、探索并总结新的科学的审计方法，才能在不断变化的审计环境中一直保持高的工作效率。
作者：尹岁 单位：云南民族大学
参考文献：
［1］王巧红.提高内部审计效率的途径［J］.中国总会计师，2012，（6）.
［2］李永兴，程振纺.关于提高审计效率的几点思考［J］.审计与理财，2006，（8）.
财务工作年终总结范本【1】 财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在20xx年做了大量细致的工作：
一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算
财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施ERP软件为契机，规范各项财务基础工作用
在经过两个月的ERP项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了ERP项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置存货调价单，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了ERP系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行ERP系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到ERP系统中并且运行良好。
三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用
根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。
四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模。
由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。
五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量
财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、ERP管理制度、预算管理制度通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。
平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、程序有效地运行和控制。
六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动
为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的20xx年年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对07年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。
七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力
财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。
八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式
根据20xx年经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标管理控制系统。在20xx年数据和以前年度各项经营数据的基础上制定了20xx年度各单位的成本费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过分散权力，集中监督来有效配置企业资源，提高管理效果，实现企业目标。
20xx年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：
1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险
2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和各单位的预算指标提出可行性措施或建议。
3、配合集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。
4、加强资金管理，统一调配，根据集团总部资金部的工作计划安排，调控好各项经营用资金。
5、继续完善各项财务管理制度和内部控制制度，如财务核算管理制度、销售与收款、采购与付款内控制度、会计、统计、收费、出纳等财务人员岗位考评办法等。
6、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经法规的ѧϰ，结合财务人员考评办法，逐步提高财务人员的专业知识、技能和职业判断能力。
财务工作年终总结范本【2】 20xx年，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，现将本人一年以来的个人工作总结报告如下：
一、在学习上，注重提升个人修养
1、通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，不断提高了政治理论水平，加强政治思想和品德修养。
2、认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。
3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照勤于学习、善于创造、乐于奉献的要求，坚持讲学习、讲政治、讲正气，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。
4、不断改进学习方法，讲求学习效果，在工作中学习，在学习中工作， 坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。
5、全力融入单位组织开展的各项业务技能活动，在领导的带领和同事们的帮助下挖掘了自己的潜力，增长了业务知识，开阔了自己的视野，提升了政治业务能力。
二、在思想上，认真履行廉政建设
作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，做好财务工作计划，乐于接受安排的常规和临时任务，如完成单位领导离任审计、廉政专项治理、自查自纠情况报告及清房相关事项等。
三、在工作上，扎实做好本职工作
一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。对待来报账的同志，能够做到一视同仁，热情服务、耐心讲解，做好会计法律法规的宣传工作。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销;对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，保障单位的后勤财务工作顺利开展。
四、下一步工作思考
(一)经过这次全面总结，让自己又一次认识到自身在工作中、意识上存在许多不足。基于这个目的，回想这一年工作，再和其他单位财务人员相比，还存在一下几个的问题，希望在14年的工作中能够不断改进，不断提高。
1、财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。单位财务工作更多的还是会计工作，目前财务仅仅停留在事中记帐、事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于未然。
2、会计工作中仍有许多待改进之处。今年财政局组织我们学习了财政部《会计工作基础规范》及《行政事业单位财务制度》对财务制度中新的变化做出了调整和指导，也对我们的会计工作提出了具体的要求。但在实际工作中还存在许多不足之处，尤其在一些小问题的执行上不够坚决，在对一些已形成习惯做法的问题处理上，改变起来还有一定困难。
3、管理工作的形式化、表面化。有很多的日常管理工作作的还不够细致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，没有起到真正的管理作用，对照制度的要求，还存在问题，针对这种管理中存在的问题如何将管理工作做细作深，应是今后工作中的又一重点。
4、缺乏沟通，对相关信息掌握不到位。财务工作是对单位经济活动的反映、监督，对本股室以外的信息应及时了解，而目前就是对财务暂时没用或是不相关的信息、知识没有主动与其他g股室进行沟通、了解;另外和领导的沟通还存在问题，对领导的工作思路及对财务工作的要求还不能完全掌握，以至于使自己的工作有时很被动。
五、鉴于以上问题以及个人的一些想法，计划在16年的工作中重点应在以下问题几个方面进行改进、提高：
1、在做好日常会计核算工作的基础上，还是要不断学习业务知识，针对自己的薄弱环节有的放失;同时向其他单位做的好的财务人员学习好的经验，提高自身的综合业务能力。另外，认真做好财务计划工作，保持与领导及时沟通，确保所有事项顺利进行。
2、力求会计核算工作的规范化、制度化
按照财政部《会计工作基础规范》和《财务管理制度》的要求，做好日常会计核算工作。只有按照《工作规范》、《财务制度》做好日常会计核算工作，做好财务工作分析的基础工作，才能为领导提供真实有效的、具有参考价值的财务分析及决策依据。
3、做深、做细日常财务管理工作
财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施用友erp软件为契机，规范各项财务基础工作
在经过两个月的用友erp项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了用友erp项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了erp系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行erp系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到erp系统中并且运行良好。
三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用
根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。
四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模
由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。
五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量
财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、erp管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。
财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在xx年做了大量细致的工作：
平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、程序有效地运行和控制。
六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动
为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的xx年年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对xx年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。
七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力
财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。
八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式
根据xx年经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标管理控制系统。在xx年数据和以前年度各项经营数据的基础上制定了xx年度各单位的成本费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过“分散权力，集中监督”来有效配置企业资源，提高管理效果，实现企业目标。
20xx年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：
1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。
2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和各单位的预算指标提出可行性措施或建议。
3、配合集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超支。
4、加强资金管理，统一调配，根据集团总部资金部的工作计划安排，调控好各项经营用资金。
一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算
财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作；从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制；从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施erp软件为契机，规范各项财务基础工作用
在经过两个月的erp项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了erp项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作；设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程；在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了erp系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行erp系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到erp系统中并且运行良好。
三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用
根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。
四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模
由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓；另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。
五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量
财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、erp管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。
平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、程序有效地运行和控制。
六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动
为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。
七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力
财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。
八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式
根据经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标管理控制系统。在数据和以前年度各项经营数据的基础上制定了各单位的成本费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过“分散权力，集中监督”来有效配置企业资源，提高管理效果，实现企业目标。
2010年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做好工作：
