银行第一季度工作总结
至今年九月末，全行人民币存款**亿元，比年初增长**亿元，增幅**%，其中储蓄存款比年初增长**亿元，余额达**亿元，增幅**％，对公及其它存款余额**亿元，比年初增加**亿元。
人民币贷款余额**亿元，比年初增放**亿元，增幅达**％。其中农业经济组织、农户贷款余额**亿元，比年初增长**亿元；民营、个私、股份制中小企业贷款余额**亿元，比年初增长**亿元；中小企业贷款占总贷款**％。
9月末，国际业务外汇存款余额**万美元，比年初增长**万美元。国际结算量**万美元，比去年同期增加**万美元，其中出口结算量达**万美元,较去年同期增加**万美元；进口结算量**万美元，比去年同期增加**万美元。结售汇合计**万美元，比去年同期增加**万美元。外汇贷款余额**万美元，比年初增长**万美元；人民币打包贷款**万元，比年初增长**万元。
九月末不良资产余额**亿元，比年初减少**万元，不良资产占比**％，比年初下降2个百分点。今年三季度，贷款综合收息率**％，比去年同期增加3个百分点，1-3季度我行实现帐面利润**万元。
今年三季度，我们主要抓了以下几方面工作：
（一）狠抓组织资金，稳步拓展市场份额。
存款始终是银行经营的根本；份额代表着地区竞争的地位。今年上半年我行存款总额虽然实现了时间过半，任务过半，但在同业竞争中，我行新增存款额较本地区其他行存在较大差距，总存款占全市的份额由年初22.4%下降到20.6%。面对这一情况，我们充分认识到“逆水行舟，不进则退”，三季度，我们一步不松抓组织存款，一着不让拓市场份额。
一是为帮助各支行调动员工积极性，激发员工工作热情，长久保持组织资金的高昂斗志，在激烈的市场竞争中，打好组织资金漂亮仗，力争市场份额有更大的突破，向我行独立运行十周年献礼，8月18号，独立经营以来第一次在晚上召开了各支行行长会议，全面动员，紧密部署了“结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛”活动。竞赛将全市32家支行按市场份额水平和所处经济环境结成14组，分别下达各自目标任务，捆绑式竞赛考核，为我行存款的增加，市场份额的扩大起到了有力的推动作用。
二是通过对市场份额较低支行的排队，分析我行组织资金工作存在的考核不力，激励不力等具体问题和不足，8月24日，再次召集市场份额在本镇低于他行，当年新增少于他行，考核力度不大的20位支行行长，在**支行举行现场会。再一次鼓劲增压，敲响了结对子、比贡献、争份额的战鼓。通过看**支行营业大厅的宣传氛围，和张榜公布的全体员工每月组资业绩和每季考核结果；听**支行组织资金实行公开、公正、透明考核的经验做法和强考核，扩份额，促进各项业务稳健发展的汇报；20位支行行长纷纷上台表示，一定坚定必胜的决心与信心，发扬好领先精神、拼搏精神、吃苦精神；营造好宣传氛围、考核氛围、组资氛围，创造出新的业绩。
同时，为让全行干部员工通过与兄弟支行的对照比较，更加清楚自己存在的差距，和在整个农商行中的排名，做到知己知彼，百战不殆，我们开办了每周一期《结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛简报》，每周公布存款情况，跟踪各支行组织资金竞赛动态，定期介绍组织资金做法，营造了你追我赶、共同进步的浓烈气氛。9月末总存款比6月末增长了14亿元，存款市场份额得到稳步拓展。
（二）投身先进性教育，支持地方力度再提高。
三季度，时值**商业银行党委保持共产党员先进性教育活动开展，我们在行党委领导下，统一部署，精心组织，周密安排，求真务实，积极投身到保持共产党员先进性教育活动之中，做到以先进性激发员工工作积极性，以先进性体现支持地方发展的责任性，以先进性提升地方银行声誉。
以支持地方发展为己任，构建“三走进，三服务”长效机制。一方面继续强化“三农”意识，积极支持“三农”发展。大力培植农业支持典型，扩大农业支持面。先进性教育活动中，我行党委成员每人联系一个农业产业企业，即：**神龙蛇业，**九州果业，**华美生态园艺，**稷山养鸡场，**澄禾禽业，**未来园林，**唐兴才养牛场。在党委成员带领下，基层支行牢固树立“三农”服务意识，对当地农户、农业企业支持力度进一步加大，9月末，我行农业贷款余额比6月末新增3100万元，占全市97%。继续保持了我行农业贷款在全市的绝对份额。
同时，党委领导“三走进，三服务”确定的7家中小企业联系点工作，为我行大力扶持中小企业，强化市场份额拓展起到了很好的带头作用。全行上下结合市场份额拓展，瞄准国有土地、房产等有效资产抵押企业，信誉好、发展有前景企业，不断加大对地方经济支持力度，9月底，全行支持民营、个私、股份制中小企业共计**多家，贷款余额**亿元，比年初增长**亿元，比6月末新增**亿元。其中抵押贷款占总贷款比例首次突破30%，达到30.2%，比年初提高了2.4个百分点，有效地拓展了市场份额，也进一步提升了我行地方银行的声誉和社会地位。
（三）常抓基础管理，案件专项治理全面推进。
根据国务院领导加大案件专项治理力度，防范商业银行风险的批示，和中国银行业监督管理委员会办公厅《商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案》，我行自4月下旬开始，案件专项治理组织发动、专项检查和整改总结全部三个阶段工作深入进行。
通过案件专项治理，进一步强化了会计基础工作。我行以《会计升级达标实施办法》为依据，对基层支行在执行账户管理、现金管理及规范操作方面结合案件专项治理，进行了本年度的会计出纳大检查和会计达标升级验收，分析检查出来的问题，有的放矢，寻找了问题的症结.通过案件专项治理，进一步规范了信贷管理和运作。我行结合银监会贷款五级分类偏离度专项检查，着重对全市贷款五级分类准确情况、贷款抵押率规范情况、担保手续合法情况、企业关联交易情况以及本行内部多行贷款情况等进行了清理，有效地促进了信贷运作的规范管理。
通过案件专项治理，找准了内部控制的关键点。案件专项治理过程中特别是总部集中检查时，我行按照“查找案件苗头，整顿规范操作，促进业务发展，增强防险能力”的总要求，抽调全市50名业务骨干，分成8个检查组对全市32家支行进行了“地毯式”现场检查，找出了内部控制的关键点和薄弱环节，并
通过制订相应的整改方案，积极实施整改。使案件专项治理工作，检查处理到位，责任追究到位，问题整改到位，杜绝隐患、遏制案件到位。
（四）广泛开展演讲会，金融服务水平得到提升。
随着金融业服务时代的来临，竞争将会日益激烈，而竞争的优势一方面体现在人才的优势上，另一方面体现在服务优势上。为打造服务优势，我行自下而上，从支行——各片——总部，在7月份广泛开展了“假如我是一个客户”演讲比赛，对机关开展了“假如我在基层”演讲比赛活动。演讲从分析一个客户的基本要求出发，从分析基层员工需求出发，实行换位思考，积极探索新时期农村金融服务的新思路、新方法，从而促进全行上下服务理念更新，服务水平提升，保持地方银行活力，促进**商业银行更快、更好发展。参加总部决赛的38名演讲者，通过紧张激烈的演讲比赛，决出了一、二、三等奖共9名优胜者。比赛中各位选手充分展示自己的知识才华，使演讲比赛内涵得到了提升，优质服务意识得到了提高，收到了明显的效果。
另外，以**支行为试点的开放式服务在七月初正式亮相，运行初期就取得很好效果，深受广大客户地青睐和好评。开放式服务摈弃了营业大厅服务窗口上的铁栅栏，实行与客户面对面，心贴心的亲情化服务，从而拉近与客户的距离，使客户走进银行犹如走进家一样感到亲近、舒适。目前，营业网点开放式服务正有序向全市推广。我们相信，通过设立开放式服务区来提供优质服务，方便客户，一定能更好地诠释“离您最近，和你最亲”的服务宗旨，为进一步扩大市场份额，提升**行形象作出贡献。
二季度工作打算
二季度，是第二届董事会第一年工作的冲刺阶段，针对前二个季度经营工作中存在的存款增长稳定性不够，资产质量优化进度不够，综合盈利能力、资本充足等核心竞争力有待进一步提高等不足，将继续围绕半年度工作会议提出“份额”、“效益”、“风险”和“形象”八个字抓好工作，向独立经营10周年献礼。 1、突出重点增存款，份额再上新台阶。
组织资金始终是银行工作的基础和重点。前阶段的结对子竞赛，取得了初步成效，但存款的稳定性不强，要继续突出存款增长，强化宣传攻关，强化竞赛考核，强化服务创新，持之以恒把“结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛”活动开展得有声有色，争取存款市场份额再上新台阶。
2、紧抓拓展争效益，夯实资本充足率。
今年是我行享受所得税减半政策的最后一年，二季度要继续围绕我市经济发展的热点、重点，紧盯我市临江开发、开发区建设、工业集中区建设，瞄准有效资产抵押企业，紧抓传统业务拓展，加大支持力度，尽力拓展市场，争取效益最大化。同时，要继续强化各项管理，搞好年内各项财务核算，尽力控制不合理费用开支，反对铺张浪费，杜绝跑、冒、滴、漏，防范各类案件发生，争创最佳效益，扎扎实实地提足资本充足率和各项拨备率，向全体股东交上一份满意的答卷。
3、狠抓难点求突破，奋力提高资产质量。
信贷资产质量始终是我行效益的根本，始终是我行快速发展的根本。二季度，要抓住年终企业资金回笼较多的有利时机，锲而不舍活资产，一步不松降不良，争取余额占比双下降。一要抓紧以规范信贷五级分类为抓手，加快我行信贷管理系统建设，早日为我行强化信贷管理提供科学决策工具。二要集中力量做好中央银行专项票据兑付工作，争取央行资金扶持政策落实到位。三是以控制不良贷款产生为出发点，全面完成对支持类企业、控制类企业、和压缩类企业的清理工作，为明年进一步强化信贷管理打好基础。
关键词：银川市；PM10;分布规律
中图分类号：R122.7 文献标识码：A
PM10（Suspended particulate matter with aero-dynamic diameter less than 10µm）也称可吸入颗粒物（inhalable particulate matter） ，是指空气动力学直径小于或等于 10 µm 的大气颗粒物。主要来源于人类活动如工厂、家庭、交通运输、建筑施工等产生的废气、 烟尘、 扬尘以及自然起源如火山喷发、森林火灾、海水泡沫而进入大气的火山灰、烟尘、盐粒和被风吹起的扬尘等[1]。PM10对人类的危害被国内外大量流行病学和毒理学研究所证实。同时还大量吸收可见光使大气能见度降低, 对温度和酸雨都有影响[ 2 - 3]。因此，PM10作为大气环境质量评价的重要指标，对大气质量评价具有重要的意义。
银川市是宁夏回族自治区的首府，现辖贺兰、永宁县及兴庆区、 金凤区和西夏区，属于北温带大陆性气候，特点是雨雪稀少，气候干燥，日照充足，风大沙多，春秋短促，夏冬分明。根据近年来银川市大气环境监测的结果可知，PM10为银川市的首要污染物。通过分析2008-2012年银川市PM10污染特征及其原因，旨在找出变化规律，为银川市防治大气污染，提供科学的管理依据。
1 数据来源及处理方法
2008-2012年银川市PM10统计资料来源于银川市环境监测站四个空气自动监测子站全年每天24小时连续监测的数据，监测站点即兴庆区（银湖巷）、金凤区（宁安大街）和西夏区（宁化生活区）、背景点贺兰山自然保护区（马莲口），采用方法为7001型β射线法悬浮颗粒分析仪，分析方法为β射线法。
数据处理方法采用统计分析方法，将各监测点位的PM10日均浓度值进行月度、季度、年度平均，得出银川市PM10的年度均值、季度均值、月度均值。PM10浓度评价标准参照《环境空气质量标准（GB3095-2012）》进行执行。
2 PM10污染变化特征
2.1 PM10污染的年级变化规律
5年间银川市PM10年均浓度全部超过国家环境空气质量二级标准（0.07mg/m3）,经计算超标倍数为0.20、0.29、0.33、0.36、0.42倍。通过图1可以看出5年间银川市的PM10浓度逐年上升，2012年较2008年上升幅度为17.86%。
2.2 PM10污染的季、月变化规律
由图2、图3可知，5年间银川市PM10浓度的季、月变化基本呈现统一规律。银川市PM10浓度季节呈现春冬季升高，夏秋季降低的趋势，在4月、10月PM10出现了2个峰值，5-9月PM10浓度变化相对平稳，取PM10五年平均值8月份为全年最小值，9月份次小，4月份为全年最大值3月份次大。
2.3 PM10污染的空间分布规律
选取银川市具有代表性的3个监测点位，即兴庆区、金凤区、西夏区进行PM10浓度的空间分布分析。由图4可知，5年间各监测点位的PM10浓度均为达到国家二级标准（0.07mg/m3） ,取各监测点位PM10年均浓度西夏区>金凤区>兴庆区。2008-2012年西夏区呈现整体县下降后上升的趋势，金凤区及兴庆区呈现先上升后下降的趋势，PM10浓度变化趋势不明显。
3 PM10污染特征原因分析
PM10浓度影响的主要因素为污染源、气象因素及植被覆盖率的综合影响。
PM10主要污染源有：①以燃煤获取能源的工厂，这些工业源向空气中排放出大量PM10；②冬季采暖期燃煤来源以及生活面源对PM10浓度的增加起到了很大的作用；③汽车尾气对PM10浓度的增加也有一定的影响；④地面风速较大时引起的地面扬尘、车辆行驶时带起扬尘（道路可扬尘）、建筑施工时引起的地面扬尘[5]。
3.1 自然条件及气候条件的影响
银川市地处西北干旱地区，属于温带大陆性气候，气候干燥，日照充足，风大沙多，冬寒夏热，东长夏短，昼夜温差大。
银川市PM10浓度受逆温的影响，早晨、傍晚出现贴地逆温的几率12月份最大、夏季较小，全年早晨、傍晚出现贴地逆温的几率分别为70%和44%[4]。因秋冬两季节，早晚气温较低，大气层结构温带，易出现逆温现象，使得大气对流弱，地面风速也很小，污染源排放的PM10被抑制在底层很小的空间范围内，不易于迅速的扩散迁移，夏季大气湍流旺盛，有利于PM10的扩散迁移[5]。
3.2地面扬尘的影响
银川市气候干燥，生态环境相对脆弱，植被覆盖率低，在春季多大风，易引起扬沙和沙尘暴天气，因浮尘、扬沙、沙尘暴、大风天气对其环境空气的直接影响非常明显（尤其为春季），其中浮尘天气导致PM10污染最中，扬沙天气次之，沙尘暴天气相对较轻[4]，PM10浓度在春季有明显升高的特征。
3.3工业源的影响
随着银川市人口的持续增长，社会经济的发展和城市化的进程的推进，当前以煤为主的能源结构为银川市环境空气质量造成了十分不利的影响。依据2012-2013年银川市采暖情况，全市（三区）现有冬季采暖锅炉总台数为431台，实际监测293台，备用138台。其中锅炉吨位小于4T的台数为136台，5T至10T的总台数为198台，11T至40T的总台数为93台， 41T以上的总台数位4台。二是煤炭使用量情况。银川市冬季采暖锅炉用煤为炸子煤，耗煤量为645410吨。燃煤量的大增，大大增加了PM10的排放
3.4汽车尾气排放的影响
目前银川市的汽车总量为410864 辆，较2008年增长速度为61.2%，大量排放的尾气集聚，加重了空气的光化学污染，机动车尾气排放的NOx和天然植被释放的VOC对增加空气中的PM10浓度具有重要的影响[6] 。
4 结论及建议
（1）银川市PM10污染为地面扬尘、煤烟、汽车尾气等的混合型污染。一方面，银川市应改变以煤为主的能源结构，降低低空污染的排放，同时加强对燃煤、燃气、电气化以煤为主的能源结构的转变；另一方面，加强城市绿化，强化环境管理，切实改善生态环境治理。
（2）2008-2012年间银川市PM10年均浓度全部超过国家环境质量二级标准，PM10平均浓度呈逐年上升趋势。2012年较2008年上升幅度为17.86%。环境保护部门要发挥其监督管理和指导的作用，制定环境法制建设的条令，强化监督意识。
（3）银川市PM10污染季、月变化规律性明显。PM10污染春冬季>夏秋季，当年10月-次年4月污染严重，5-9月PM10污染较轻。在集中供暖期和春季大风扬尘天气，应做好燃煤污染防治、城市扬尘污染防治的工作。
（4）银川市PM10污染空间变化明显。2008-2012年个监测点PM10年均浓度西夏区>金凤区>兴庆区。2008-2012年西夏区呈现整体县下降后上升的趋势，金凤区及兴庆区呈现先上升后下降的趋势，PM10浓度变化趋势不明显。兴庆区属于银川市的现代都市农业示范区，金凤区为银川市地处银川市中心，西夏区属于宁夏的老工业基地，区内工业企业较多，各区应坚持源头控制与防治结合的方式，促进区域经济转型发展，强化建筑工地周边环境污染检查，加大扬尘污染处罚力度，同时做好燃煤锅炉除尘设施、燃煤煤质的日常监管和专项检查。
参考文献：
[1] 朱能文.颗粒物浓度的影响因素及变化规律[J].环境科学动态, 2005(2): 16-18.
[2] 吴国平, 胡伟,腾恩江, 等. 我国四城市中 PM2. 5和 PM10的污染水平[ J] .中国环境科学, 1999, 19( 2) : 133- 137.
[3] 茆长荣,尚广平.合肥市城市 PM10污染成因及控制对策[ J ] . 安徽大学学报, 2005, 29(4) : 87-92.
[4] 桑建人，孙银川，刘玉兰.银川市PM10等气象条件分析 [ J ] . 陕西气象，2002,26（4）；
不良的贷款率和不良的资产是作为中国商业银行和监管体系的在经营和管理方面的有效指标，衡量着中国商业银行的市场竞争力。正常、关注、次级、可疑和损失这五个级别是中国银监会从2004年1月1日起全面推行的贷款分类制度所制定的。随着经济的发展，商业银行不良贷款数额巨大，不良存款持续增加，信用风险的加大，这一系列问题在很大程度上影响了我国商业银行的正常运行。2008年金融危机诱发金融市场流动性不足，不良贷款问题更加受到关注。中国银监会最新统计数据表明，2014年大型商业银行不良贷款有回升趋势。从图可以看出，2009年以后，我国大型商业银行不良贷款余额先降后升，2014年第三季度末不良贷款余额为4272亿元，较2014年第二季度末增长315亿元，较2013年第三季度末增长907亿元。其中，工商银行2014年第三季度末不良贷款余额为1154.71亿元，农业银行为1034.66亿元，中国银行为906.96亿元，建设银行为1053.2亿元，交通银行为408.72亿元。从图可以看出，不良贷款率从2009年以后一直下降，直达2014年开始有回升趋势，2014年第三季度末，大型商业银行不良贷款率由2013年第三季度末的0.98％上升至1.12％，低于全部商业银行平均水平1.16％。图2009年第一季度-2014年第三季度大型商业银行不良贷款率随着我国现代商业银行制度的建立和完善，大型商业银行都严格执行不良资产拨备制度，2014年第三季度，大型商业银行拨备覆盖率为256.54％，高于同期的其他商业银行。其中，工商银行为216.6％，农业银行为335.07%，中国银行为207.70%，建设银行为234.47%，交通银行为201.29%，保持了较好的风险抵御能力，拨备覆盖率均在100％以上。
二、业务收入结构
利息收入占比高、手续费和佣金收入占比低是国内大型商业银行收入结构的一个普遍特征。截至2014年第三季度，工商银行利息净收入占营业收入比重高达74.28％，手续费及佣金净收入占营业收入比重为20.65％，农业银行利息净收入占营业收入比重高达78.45％，手续费及佣金净收入占营业收入比重为19.15％，中国银行的数据分别为68.94％和20.81％，建设银行分别为75.34％和19.53％，交通银行分别为75.74％和17％。
三、资本充足性
美国银行2013年经营状况
财务数据表明，随着量化宽松货币政策的实施及美国经济形势的改善，美国银行在2013年的经营状况也得到了很大程度的改善，一些指标甚至接近了金融危机爆发前的2006年的数据。
2013年四季度经营状况。美国银行财务数据表明，2013年四季度净收入达到34亿美元，摊薄每股收益达到0.29美元，而2012年同期净收入只有7.32亿美元，每股收益也只有0.03美元。从存贷款情况看，美国银行2013年年末汇总存款余额增加了140亿美元，达到11200亿美元，同期贷款余额增加了200亿美元，总额达到9280亿美元。其中，商业贷款余额增加了420亿美元，达到3960亿美元。这表明，一方面，贷款增速高于存款增速，另一方面，在商业贷款增加的同时，其他贷款比如房地产抵押贷款可能减少了。此外，美国的个人消费有所增长，四季度借记卡和信用卡消费总额增加了4个百分点，达到1230亿美元；全球财富和投资管理以及金融业务收入也有了明显增长，其中全球财富和投资管理的税前收益率从21.1%增加到了26.6%，金融业务收入增长了9个百分点，达到了创纪录的43亿美元。同时，美国银行的成本节约目标得以实现，信贷质量持续提高，“巴塞尔协议Ⅲ”规定的一级普通资本比率从9.25%提高到了9.96%。
2013年全年经营业绩。从2013年全年与2012年相比来看，美国银行的业绩同样喜人。净利润快速增加，美国银行2013年净收入为114亿美元，每股收益达到0.9美元。而2012年全年的净收入只有42亿美元，每股收益也只有0.25美元。这意味着美国银行2013年利润比2012年增长了1.7倍，每股收益增长了2.6倍。这一利润指标表明，美国银行虽然不是华尔街巨头中实现年度利润最多的银行，但却是净利润上涨幅度最多的一家。如花旗银行全年净利为139亿美元，较2012年的75亿美元上涨了84%；富国银行全年实现利润219亿美元，同比增16%。按照公认会计准则，2013年四季度的净利息收入为108亿美元，2012年同期为103亿美元；2013年全年的净利息收入是423亿美元，2012年为407亿美元。同样是按照公认会计准则，2013年四季度总收入为215亿美元，2012年是187亿美元；2013年全年总收入为889亿美元，2012年是833亿美元。
支撑美国银行利润增长的主要因素包括：2013年美国银行提供了900亿美元的家庭住房和净值贷款，增发了超过390万张的消费者信用卡，全球财富与投资管理收入创纪录地达到了30亿美元，美林证券投资费用收入在环球投资银行业中保持了第二。与此同时，美国银行的流动性准备金达到3760亿美元，母公司即时可用资金周期从33个月提高到了38个月，通过回购32亿美元的普通股，回报给股东的股票平均价格达到了13.90美元。正是基于以上表现，首席执行官布赖恩·莫伊尼罕（Brian Moynihan）说：“我们很高兴看到核心业务一直做得很好，为我们的消费者和顾客服务的很好。虽然在以往的工作中还存在问题，但是我们的24万名职工一直努力工作，并赢得了市场。”首席财务总监布鲁斯·汤普森（Bruce Thompson）更是喜不自胜：“我们带着历史上最好的资产负债表进入了2014年，2013年资本和流动性处于创纪录的水平，信贷损失处于历史低点，我们的成本节约计划步入正轨，并产生了巨大的效益，从而使我们的业务处于很好的时期。”
主要业务发展状况
消费者与商业银行业务。财务报告显示，美国银行2013年在消费者与商业银行业务方面取得了很好的业绩。表现在，一是存款余额增长较快。四季度的平均存款余额5288亿美元，比2012年同期增加了447亿美元，增长比例是9%。这个增长主要是因为在当前的低利率环境下流动产品的增长和200亿美元主要受GWIM （全球财富和投资管理）的平均存款转移的影响。二是消费者信用卡每活跃账户的平均零售支出额比2012年四季度增长了6%。三是四季度信用卡消费纯信用损失率是3.19%，达到了自2006年一季度以来的最低值。四是信贷损失拨备从2012年同期6.51亿美元降低到4.27亿美元，反映出信用质量的持续改善。五是非利息支出下降了1.32亿美元，降到40亿美元。
消费者不动产业务。美国银行在2013年四季度发放了135亿美元的住宅房屋贷款和房屋净值贷款，帮助了近50000名业主现有的贷款进行再融资，或通过零售渠道购买房屋。这其中包括超过4200名首次借款人的抵押贷款和超过17000个低收入借款人的抵押贷款。2013年四季度，消费者房地产服务净亏损为11亿美元，2012年同期净亏损为37亿美元。2013年四季度消费者不动产服务第一抵押权申请比2012年四季度下降了46%，反映了整个市场抵押贷款需求的下降。核心产品收入从2012年四季度的9.86亿美元下降到2013年的4.03亿美元，原因是持续的整个行业萧条导致总量和利润的减少。信贷损失拨备从2012年的9.59亿美元减少到4.74亿美元，主要是因为房价的上升和提高投资组合的大趋势。
全球财富与投资管理服务。财务报告数据显示，2013年四季度该业务处于非常强势的状态：税前利润从21.1%增加到26.6%，资产费用增加到18亿美元，比2012年同期增加了15%。客户约增加了10%，创纪录地达到了23700亿美元。期末贷款余额破纪录地增加到1158亿美元，比2012年同期增加了9%。净收入比2012年四季度增加了35%，增加到7.77亿美元；总收入比2012年四季度增加了7%，增加到45亿美元。信贷拨备从2012年四季度的8.6亿美元下降到2.6亿美元，非利息费用是33亿美元，增加了2%，客户余额增加了10%，增加到23700亿美元。
业绩特征分析
通过对美国银行2013年财务数据的深入分析可以看出，美国银行之所以取得如此骄人的成绩，是通过“增收+节支+技术手段”达到的。当然，这里有必要首先说明的是，这些所谓的“技术手段”并不一定是弄虚作假，而是可能存在不可持续性，同时也要说明，美国银行业并非各项业务全面上涨。事实上，部分业务、甚至是主要业务还出现了萎缩。
业务结构调整效果显现。美国薪酬咨询公司Johnson Associates日前发表的预测报告显示，美国银行业开始越来越侧重将资金用于风险较小却具有稳定利润的业务。以美国银行为例，其财务数据表明，在其主要业务中，消费者和商业银行部门2013年三季度盈利29.67亿美元，同比增36%；全球财富和投资管理部门盈利同比增长35%，达到了7.77亿美元，创历史最高水平，而债券交易收益则从2012年的16.6亿美元下降到2013年的12.71亿美元。事实上，这种情况在2013年一季度就开始发生，其固定收益、外汇和大宗商品交易收入开始出现下降。
节支效果明显，对银行利润贡献巨大。正如其财务报告中所说，美国银行的成本节约计划顺利完成。这里的节约主要体现在以下几方面：一是坏账拨备计提数的减少。财务报告显示，尽管美国银行的盈利持续增长，但收入表现平平。2013年美国银行盈利增长了1.7倍，但898亿美元的收入只比2012年增长了7%。形成盈利增长快速的根本原因在于信贷亏损拨备显著减少，从2012年的81.69亿美元减少为2013年的35.56亿美元，下降了56.47%。二是非利息支出减少。为了保持盈利自增长，美国各大银行一直在削减开支，2012年四季度非利息支出均同比下降，其中美国银行当期非利息支出从2012年同期的184亿美元下降到173亿美元，全年非利息开支从721亿美元下降到了692亿美元，减少了29亿美元。三是员工费用减少。虽然美国银行业绩辉煌，首席执行官布赖恩·莫伊尼罕认为其员工很努力，但2013年员工费用不增反降，而这也是美国银行业巨头们的普遍做法。如美国银行2013年的人员成本为347亿美元，较2012年同比降低2.6个百分点，高盛降了3个百分点，摩根大通与2012年基本持平。
经营与环境问题分析
应该说，包括美国银行在内的华尔街巨头们2013年取得好的业绩，有客观有利的条件，但也存在着不稳定的因素。有利的方面在于，过去五年美国银行业受疲软的经济增长、欧洲债务危机以及一系列新监管规定的冲击，一直在“泥潭”中挣扎，但经过几年的“量化宽松”，目前美国经济似乎已开始复苏，受企业利润增长和人力成本削减的提振，美国大型银行似乎已经摆脱了金融危机的阴影，六大银行（摩根士丹利、摩根大通、美国银行、花旗银行、高盛集团、富国银行）2013年利润总额达到760多亿美元，较2006年创下历史最高水平的846亿美元仅少80亿美元，这也似乎意味着包括美国银行在内的美国金融业走出了困境，走向了快速复苏之路。但实际情况并不一定如此，至少目前各大银行都存在着内部经营不稳和外部环境不利等问题。
减少坏账拨备的做法不可持续。前面说明，2013年美国银行的坏账拨备较2012年减少56.47%，这虽然反映了信贷质量的提高，但也可能预示着在贷款迅速扩张的情况下新的信贷风险的积累并没有考虑到。此外，业务结构的调整能持续多长时间，未来如何变化，目前也不得而知。正因为如此，美国业界有人就担心这一行为可能是不可持续的，银行应避免以此来“修饰”利润；而美国监管机构也表示将密切关注美国银行业普遍存在的这种“释放坏账拨备”的行为。
法律诉讼的后遗症仍然存在。美国六大银行近日公布的2013年四季度财务报告显示，金融危机爆发之后五年有余，与之相关的法律诉讼成本仍是拖累银行业绩的重要因素，各行还得为各项诉讼费用付出“和解”资金。诉讼费用2012年四季度是9.16亿美元，2013年三季度是11亿美元，四季度增加到了23亿美元，并且，2012年同期的诉讼费用还包括11亿与IFR（Independent Foreclosure Review，独立的丧失抵押品赎回权的审查）加速协议相关的费用。此外，因监管机构和调查人员仍在解决银行业的一系列尚未解决的问题，同时在对该行业从海外招聘到汇率和利率基准操纵指挥的方方面面进行调查。就如2012年摩根大通与美国监管机构签订了130亿美元的“和解”，虽然美国银行已积累了充足的流动性，包括四季度的23亿美元，但这很难说能够满足各项开支的需要。
贷款成本上升和监管的严格化抑制了购房者抵押贷款需求。一方面，随着美国联邦储备银行退出量化宽松货币政策，市场利率水平必然上升，贷款成本增加，这势必会影响住房抵押贷款的发放，而抵押贷款正是部分大型银行2013年上半年利润的主要来源。另一方面，由于金融危机后贷款标准更加严格，银行很难发放新贷款，造成更少的人进行抵押贷款或再融资。从包括美国银行在内的各大银行财务报告显示，2013年四季度抵押贷款业务收入均出现了两位数的下降，就说明了这一问题。
抵押贷款与债券市场密切相连。从2013年5月开始，由于美国联邦储备银行释放退出量化宽松货币政策的信号，美国债收益率显著提升。抵押贷款巨头房地美公布的数据显示，目前的美国30年期抵押贷款利率已从2012年5月的3.35%升至4.51%。由于债券市场表现疲软，大银行巨头交易、承销和投资收入承压，造成了2012年四季度来自固定收益、货币和商品的交易收入下滑了。
三季度以来，我行继续围绕第二届董事会目标任务，理清工作思路，求真务实，强化管理，统筹发展，狠抓了组织资金和市场份额拓展，月底，各项存款总额突破亿元大关，发展的速度不断加快，管理水平不断提升，各项业务又有了新的进展，为下阶段工作打下了坚实的基础。
三季度工作和经营情况
至今年九月末，全行人民币存款××亿元，比年初增长××亿元，增幅××，其中储蓄存款比年初增长××亿元，余额达××亿元，增幅××％，对公及其它存款余额××亿元，比年初增加××亿元。
人民币贷款余额××亿元，比年初增放××亿元，增幅达××％。其中农业经济组织、农户贷款余额××亿元，比年初增长××亿元；民营、个私、股份制中小企业贷款余额××亿元，比年初增长××亿元；原创：中小企业贷款占总贷款××％。
月末，国际业务外汇存款余额××万美元，比年初增长××万美元。国际结算量××万美元，比去年同期增加××万美元，其中出口结算量达××万美元较去年同期增加××万美元；进口结算量××万美元，比去年同期增加××万美元。结售汇合计××万美元，比去年同期增加××万美元。外汇贷款余额××万美元，比年初增长××万美元；人民币打包贷款××万元，比年初增长××万元。
九月末不良资产余额××亿元包括抵贷资产××亿元，比年初减少××万元，不良资产占比××％，比年初下降个百分点。今年三季度，贷款综合收息率××％，比去年同期增加个百分点，季度我行实现帐面利润××万元。
今年三季度，我们主要抓了以下几方面工作：
（一）狠抓组织资金，稳步拓展市场份额。
存款始终是银行经营的根本；份额代表着地区竞争的地位。今年上半年我行存款总额虽然实现了时间过半，任务过半，但在同业竞争中，我行新增存款额较本地区其他行存在较大差距，总存款占全市的份额由年初下降到。面对这一情况，我们充分认识到“逆水行舟，不进则退”，三季度，我们一步不松抓组织存款，一着不让拓市场份额。
一是为帮助各支行调动员工积极性，激发员工工作热情，长久保持组织资金的高昂斗志，在激烈的市场竞争中，打好组织资金漂亮仗，力争市场份额有更大的突破，向我行独立运行十周年献礼，月号，独立经营以来第一次在晚上召开了各支行行长会议，全面动员，紧密部署了“结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛”活动。竞赛将全市家支行按市场份额水平和所处经济环境结成组，分别下达各自目标任务，捆绑式竞赛考核，为我行存款的增加，市场份额的扩大起到了有力的推动作用。
二是通过对市场份额较低支行的排队，分析我行组织资金工作存在的考核不力，激励不力等具体问题和不足，月日，再次召集市场份额在本镇低于他行，当年新增少于他行，考核力度不大的位支行行长，在××支行举行现场会。再一次鼓劲增压，敲响了结对子、比贡献、争份额的战鼓。通过看××支行营业大厅的宣传氛围，和张榜公布的全体员工每月组资业绩和每季考核结果；听××支行组织资金实行公开、公正、透明考核的经验做法和强考核，扩份额，促进各项业务稳健发展的汇报；位支行行长纷纷上台表示，一定坚定必胜的决心与信心，发扬好领先精神、拼搏精神、吃苦精神；营造好宣传氛围、考核氛围、组资氛围，创造出新的业绩。
同时，为让全行干部员工通过与兄弟支行的对照比较，更加清楚自己存在的差距，和在整个农商行中的排名，做到知己知彼，百战不殆，我们开办了每周一期《结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛简报》，每周公布存款情况，跟踪各支行组织资金竞赛动态，定期介绍组织资金做法，营造了你追我赶、共同进步的浓烈气氛。月末总存款比月末增长了亿元，存款市场份额得到稳步拓展。
（二）投身先进性教育，支持地方力度再提高。
三季度，时值××商业银行党委保持共产党员先进性教育活动开展，我们在行党委领导下，统一部署，精心组织，周密安排，求真务实，积极投身到保持共产党员先进性教育活动之中，做到以先进性激发员工工作积极性，原创：以先进性体现支持地方发展的责任性，以先进性提升地方银行声誉。
以支持地方发展为己任，构建“三走进，三服务”长效机制。一方面继续强化“三农”意识，积极支持“三农”发展。大力培植农业支持典型，扩大农业支持面。先进性教育活动中，我行党委成员每人联系一个农业产业企业，即：××神龙蛇业，××九州果业，××华美生态园艺，××稷山养鸡场，××澄禾禽业，××未来园林，××唐兴才养牛场。在党委成员带领下，基层支行牢固树立“三农”服务意识，对当地农户、农业企业支持力度进一步加大，月末，我行农业贷款余额比月末新增万元，占全市。继续保持了我行农业贷款在全市的绝对份额。
同时，党委领导“三走进，三服务”确定的家中小企业联系点工作，为我行大力扶持中小企业，强化市场份额拓展起到了很好的带头作用。全行上下结合市场份额拓展，瞄准国有土地、房产等有效资产抵押企业，信誉好、发展有前景企业，不断加大对地方经济支持力度，月底，全行支持民营、个私、股份制中小企业共计××多家，贷款余额××亿元，比年初增长××亿元，比月末新增××亿元。其中抵押贷款占总贷款比例首次突破，达到，比年初提高了个百分点，有效地拓展了市场份额，也进一步提升了我行地方银行的声誉和社会地位。
（三）常抓基础管理，案件专项治理全面推进。
根据国务院领导加大案件专项治理力度，防范商业银行风险的批示，和中国银行业监督管理委员会办公厅《商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案》，我行自月下旬开始，案件专项治理组织发动、专项检查和整改总结全部三个阶段工作深入进行。
通过案件专项治理，进一步强化了会计基础工作。我行以《会计升级达标实施办法》为依据，对基层支行在执行账户管理、现金管理及规范操作方面结合案件专项治理，进行了本年度的会计出纳大检查和会计达标升级验收，分析检查出来的问题，有的放矢，寻找了问题的症结，并对操作流程的各个环节进行了梳理，作出了相应的规范，促进了会计工作制度化、规范化。
通过案件专项治理，进一步规范了信贷管理和运作。我行结合银监会贷款五级分类偏离度专项检查，着重对全市贷款五级分类准确情况、贷款抵押率规范情况、担保手续合法情况、企业关联交易情况以及本行内部多行贷款情况等进行了清理，有效地促进了信贷运作的规范管理。
通过案件专项治理，找准了内部控制的关键点。案件专项治理过程别是总部集中检查时，我行按照“查找案件苗头，整顿规范操作，促进业务发展，增强防险能力”的总要求，抽调全市名业务骨干，分成个检查组对全市家支行进行了“地毯式”现场检查，找出了内部控制的关键点和薄弱环节，并通过制订相应的整改方案，积极实施整改。使案件专项治理工作，检查处理到位，责任追究到位，问题整改到位，杜绝隐患、遏制案件到位。
（四）广泛开展演讲会，金融服务水平得到提升。
随着金融业服务时代的来临，竞争将会日益激烈，而竞争的优势一方面体现在人才的优势上，另一方面体现在服务优势上。为打造服务优势，我行自下而上，从支行——各片——总部，在月份广泛开展了“假如我是一个客户”演讲比赛，对机关开展了“假如我在基层”演讲比赛活动。演讲从分析一个客户的基本要求出发，从分析基层员工需求出发，实行换位思考，积极探索新时期农村金融服务的新思路、新方法，从而促进全行上下服务理念更新，服务水平提升，保持地方银行活力，促进××商业银行更快、更好发展。参加总部决赛的名演讲者，通过紧张激烈的演讲比赛，决出了一、二、三等奖共名优胜者。比赛中各位选手充分展示自己的知识才华，使演讲比赛内涵得到了提升，优质服务意识得到了提高，收到了明显的效果。
另外，以××支行为试点的开放式服务在七月初正式亮相，运行初期就取得很好效果，深受广大客户地青睐和好评。开放式服务摈弃了营业大厅服务窗口上的铁栅栏，实行与客户面对面，心贴心的亲情化服务，从而拉近与客户的距离，使客户走进银行犹如走进家一样感到亲近、舒适。目前，营业网点开放式服务正有序向全市推广。我们相信，通过设立开放式服务区来提供优质服务，方便客户，一定能更好地诠释“离您最近，和你最亲”的服务宗旨，为进一步扩大市场份额，提升××行形象作出贡献。
四季度工作打算
四季度，是第二届董事会第一年工作的冲刺阶段，针对前三个季度经营工作中存在的存款增长稳定性不够，资产质量优化进度不够，综合盈利能力、资本充足等核心竞争力有待进一步提高等不足，将继续围绕半年度工作会议提出“份额”、“效益”、“风险”和“形象”八个字抓好工作，向独立经营周年献礼。
⒈突出重点增存款，份额再上新台阶。
组织资金始终是银行工作的基础和重点。前阶段的结对子竞赛，取得了初步成效，但存款的稳定性不强，要继续突出存款增长，强化宣传攻关，强化竞赛考核，强化服务创新，持之以恒把“结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛”活动开展得有声有色，争取存款市场份额再上新台阶。
⒉紧抓拓展争效益，夯实资本充足率。
今年是我行享受所得税减半政策的最后一年，四季度要继续围绕我市经济发展的热点、重点，紧盯我市临江开发、开发区建设、工业集中区建设，瞄准有效资产抵押企业，紧抓传统业务拓展，加大支持力度，尽力拓展市场，争取效益最大化。同时，要继续强化各项管理，搞好年内各项财务核算，尽力控制不合理费用开支，反对铺张浪费，杜绝跑、冒、滴、漏，防范各类案件发生，争创最佳效益，扎扎实实地提足资本充足率和各项拨备率，向全体股东交上一份满意的答卷。
⒊狠抓难点求突破，奋力提高资产质量。
信贷资产质量始终是我行效益的根本，始终是我行快速发展的根本。四季度，要抓住年终企业资金回笼较多的有利时机，原创：锲而不舍活资产，一步不松降不良，争取余额占比双下降。一要抓紧以规范信贷五级分类为抓手，加快我行信贷管理系统建设，早日为我行强化信贷管理提供科学决策工具。二要集中力量做好中央银行专项票据兑付工作，争取央行资金扶持政策落实到位。三是以控制不良贷款产生为出发点，全面完成对支持类企业、控制类企业、和压缩类企业的清理工作，为明年进一步强化信贷管理打好基础。
【关键词】银行 经营 转型
随着十月末16家上市银行悉数完成了对三季度季报的披露，集中代表了国内商业银行现状和趋势的指标数据得以一一展现。
上市银行的业绩表明，银行业仍是国内最赚钱的行业。但在数据的背后，也浮出了值得深思的隐忧和问题。
一、季报告诉了我们什么
仅从前三季度的净利润规模来看，16家上市银行合计高达8127.66亿元（其中，工、农、中、建四大国有银行就占了上市银行净利润的近70%），占到了全部上市公司同期净利润总和的一半以上，也是中石油、中石化“两油”净利润的6.32倍。
虽然上市银行业绩靓丽，但趋势分析却暴露出了两个值得深思的隐忧。
与去年同期相比，股份制银行净利润增速显著放缓，国有银行则下滑明显，短期内或将告别高增长。三季度，16家上市银行净利润季度同比增长17%，大大低于去年同期30%的增速。其中，国有银行的工、农、中、建，前三个季度净利润平均增速为14.50%，比去年同期大幅下滑了15.46个百分点。而一直以来高增长的股份制银行，前三个季度的净利润平均增速为30.88%，也比去年同期下降了12.07个百分点。
除了利润外，三季度还反映出银行不良贷款风险正在逐步显现，不良贷款短期内或难再现“双降”。三季度，16家上市银行不良贷款普遍反弹，不良余额达3879.33亿元，比年初增加180亿元，比二季度增加100.24亿元，不良额、不良率“双升”的上市银行从上半年的7个增加到了三季度的9个。其中，五大国有银行中，除了农行三季度“双降”外，工、中、建的不良额均有所上升，三行共计增加46亿元，而交通银行不良额和不良率则“双升”。股份制银行中，除了华夏银行不良率下降0.07个百分点、中信银行数据披露不全外，其余的不良额和不良率都呈上升走势。
二、隐忧后的思考
在数据的背后，还有更深层次的问题需要回答。
（一）利润的高速增长为何难以持续
从收入结构看，16家上市银行的主要收入来源于利差。以中信银行为例，在前三季度662.82亿元的净收入中，利息净收入557.18亿元，占比达到84%。
在经过了6、7月份的两次降息，利率市场化实质性启动、存贷利率浮动区间扩大，利差产生的基础——存贷息差已渐显逐步收窄的迹象。三季度，16家上市银行的平均息差为2.7060，比二季度的2.7429减少了0.0359个百分点。但由于发展战略、目标市场不尽相同，不同的银行在定价策略、息差选择上也存在较大差异。其中，中小银行大多偏重于资本规模扩张、市场业务拓展的需要，采取了对存款一浮到顶、对贷款实行优惠的定价策略，息差明显收窄。如中信银行三季度息差2.838，比二季度下降了0.14个百分点。
五大国有银行息差则基本持平，甚至略有上升。如中行三季度息差2.12，比二季度提高了0.02个百分点，与年初持平。这主要是由于：一方面，五大国有银行的主要存款利率，如活期存款、一年期以上定期存款等，二季度并未如中小银行那样完全上浮到基准利率的1.1倍，到了三季度，五大国有银行则进一步将利率回调至与人民银行基准利率保持一致的水平。另一方面，五大国有银行对贷款均采取差别定价，贷款利率与人民银行基准利率基本保持一致，加之还有数量众多的未到期存量贷款仍按降息前的原协议利率执行，因而，短期内五大国有银行的息差并没有出现剧烈波动，存贷利差甚至还小幅上扬。
但从长期来看，随着利率市场化的持续推进，存量贷款逐步到期并重新定价，存款利率浮动、贷款利率下行的压力将进一步加大。同时，同业市场竞争、存款付息水平提高，银行业整体性的净利差、息差收窄的趋势将难以逆转，依靠息差来实现高利润增长将难以持续。
此外，年初银监局《关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》（“七不准”），治理不规范收费行为，商业银行中间业务收入回归常态、增长放缓，国有银行原来一直畸高的增速大幅下滑。16家上市银行二季度手续费及佣金净收入比一季度少了133.72亿元，三季度又比二季度减少15.33亿元，增长持续放缓将不可避免。其中，国有银行与去年同期中间业务净收入增长（工、农、中、建分别为43.49%、61%、22.94%、41.31%）相比，今年前三季度的增速更是大幅下滑，除农行同比增长6%外，建行同比仅增1.64%，工行同比仅增1.8%，而中行同比则下降了1.76%，这与近两年来动辄30%以上的年增长形成了巨大的反差。
因此，中间业务难挑重担，单纯依靠利差收入带不来银行利润的持续高增长，商业银行应主动调整、优化经营。
（二）不良反弹施加了哪些经营压力
有分析认为，受国内经济增速放缓等影响，在经济环境没有根本性改善前，企业经营仍较困难，偿债能力普遍下降，违约增加，商业银行不良贷款处于上升通道，不良额、不良率会持续反弹。这种状况短期内难以改变，不良上升或将延续至明年。
在这种趋势下，商业银行将面临增加拨备的压力。银监会公布的统计数据显示，上半年商业银行贷款不良率为0.9%，拨备覆盖率290.2%。但随着三季度不良额、不良率的反弹和持续走高，如不相应增加拨备，那么自三季度起，商业银行一方面坏账水平、不良率在上升，另一方面拨备覆盖率、风险抵御能力却在下降，这两个资产安全性重要指标的此升彼降，还将使商业银行承受来自监管方的更大压力。
同时，不良反弹也增加了银行再融资的压力。其中，资本实力并不雄厚的城市商业银行，在不断扩张业务规模的同时，其资本充足率率先出现了较大幅度的下滑。如南京银行，三季度末资本充足率为13.34%，比年初下滑了1.62个百分点。随着明年初开始实施的《商业银行资本管理办法》实施日期的迫近，为达到资本监管要求，增资扩股、提高资本充足率成了当务之急。今年以来，已先后有北京银行、交通银行进行了再融资，非公开增发了118亿元和566亿元。而且，多家银行也分别公告了再融资计划，如，平安银行将非公开发行股票再融资200亿、招商银行拟定向增发350亿、农业银行计划发行500亿元次级债券等。
因此，商业银行还应积极应对挑战，强化资本管理。
（三）政策趋势和影响如何
数据显示，经济增速虽连续7个季度回落，但已显现企稳的积极信号，企稳、促增长是未来一段时间内的主要调控目标。
但前三个季度，银行信贷供给总体偏紧，融资成本较高，抑制了市场的有效需求。人民银行通过降息，能降低实体经济融资成本、释放需求，再通过扩大利率浮动区间，还能进一步强化降息的市场效应，提升经济活跃度。因而，为配合宏观调控、支持经济增长，人民银行将继续采取宽松货币政策，应用逆回购、降息、扩大利率浮动区间等组合工具，放松银根扩大供给，提振需求。
对于银行，随着货币政策的进一步宽松，利率浮动区间的扩大，非对称降息将加速利差收窄，商业银行盈利水平和利润增长将面对更加严峻的形势。而且，进一步降息和利率市场化，不仅会压缩息差，也会压低理财产品收益率，对中间业务及其收入会产生一定程度的负面影响。企稳、促增长，加大对实体经济支持，银行“减费让利”还将长期持续，中间业务收费水平短期内将难以扩张。这些，都要求商业银行应着眼大局，优化经营，提高效益。
银监会8月份下发了《关于规范同业代付业务管理的通知》后，商业银行须于年底前将同业代付业务转入表内核算，并实行统一的客户授信管理。另一方面，新资本管理办法即将实施，同业代付入表核算，将使其风险权重和经济资本占用增加。正因为如此，随着通知的下发，商业银行迅速做出反应，在经过上半年井喷式的增长后（16家上市银行同业资产比年初增长40%、同业负债增长19%，均远高于同期生息资产11%及贷款8%的增速），三季度随即收缩调整，如交通银行三季度同业资产单季环比降幅就达21%。因此，新资本管理办法的即将实施，不仅要求商业银行要加强风险管理，更需要主动调整结构，优化经营。
三、几点建议
应对挑战、加快转型，商业银行可从以下几个方面着手。
（一）加快创新转型，提高经营能力
推进“流程银行”经营转型。一是以客户为中心，优化业务流程、管理流程，通过整体设计和优化整合，提高经营效率。二要推进业务、流程的模块化建设，满足不同客户对个性化产品和服务的需求，提高经营能力。三是完善机制，优化资源配置，通过流程优化和资源整合，实现高效运营与有效管理的协调统一。
强化定价管理，优化收入结构。在系统分析市场、有效评估风险的基础上，寻求科学的定价机制，强化主动负债管理和成本约束，善用市场、用好定价。一方面加快中间业务创新发展，提高非息收入比重。另一方面，加快零售业务等低资本占用业务发展，改变过度依赖利差收入的增长模式。
优化客户结构，提供差别化的金融服务。延伸拓展客户服务，满足日愈多元化、综合化的客户需求。对于中小企业和零售客户，加大对潜力优质客户的经营，积极响应客户需求，提供高效优质的金融服务，巩固培育良好客户关系。对于大型企业客户，继续全方位深化业务合作，挖掘企业收购、投行、资产管理等金融服务需求，提高客户综合贡献度。
加快业务产品创新。通过金融债券、资产证券化等金融产品创新，满足客户投资需求，优化资金来源结构，改变单纯依靠存款负债支持业务发展的状况。充分发挥银行网点渠道的资源优势，结合小微企业在风险权重、存贷管理、不良容忍度等监管指标上有政策倾斜，充分用足用好政策，创新小企业信贷工厂、小企业信贷零售化等业务发展模式。
（二）多方着力，强化资本管理
长远规划，加强管理。结合经营发展战略，制定与之相适宜的长期资本规划，通过对资本结构、产品客户、业务经营和风险管理的定期分析，提高资本的管理能力。
资本补充应有长效机制。统筹应用资本工具，将增加利润留存、引进战略投资，以及股票次级债等多种融资手段有效结合，建立灵活有效的资本补充渠道和响应及时的长效机制。
全面风险管理。持续完善风险治理架构，整合风险管理体系，强化资本意识、资本约束意识和审慎经营意识，提升风险计量、分析和系统应用水平，提高风险组合、全面管理能力。
优化结构，提高效率。加大对资本低占用、高产出的业务产品投入，调整客户业务结构，提高产品风险组合能力，从资本粗放型转向精细化、资本经济型，提高资本回报率和资本使用效率。
目前，商业银行仍是企业的主要融资来源。银行资产中，信贷产品占主体，贷款较长时期内仍将是银行的主要资产，并且随着经济的发展，贷款规模还会不断增长。由于贷款属于银行资本管理中的高权重风险资产，对银行的利润贡献和稳健经营都会形成重大影响。因此，商业银行在经营转型的过程中，还必须继续加强和不断完善信贷管理，提高资产质量，有效控制、降低不良，实现商业银行的持续健康、又好又快发展。
参考文献
[1]广发银行武汉分行课题组.商业银行收入结构多元化对收入波动的影响，武汉金融2012年第9期.
【关键词】银杏；整形；修剪；配套措施
天长市银杏栽植历史悠久。该市银杏第一乡──谕兴乡早在20世纪90年代初期率先栽植银杏53.3hm2，早期因生产管理粗放，基本上不进行修剪，经济效益十分低下。笔者通过蹲点包乡，在近10年的生产实践中，对该镇的银杏片林实施科学管理，尤其是本着因地制宜、因树修剪的原则，灵活运用各种修剪整形技术，辅以水肥等经营管理措施，使银杏单株挂果量近13kg，平均单产提到5880kg/hm2，取得了显著的经济效益。
一、整形
（1）高干型。主干高度一般在10m以上，树冠多显圆锥形或塔形，多作为观赏林、用材林和乔干稀植、四旁和农田林网栽植。这种类型的银杏基本上以自然生长为主，整形工作主要是修剪侧枝，直至主干顶端优势开始减弱时，修枝工作方可停止。就各地所见，成龄大树多有大主枝5～6个，个别的达到10个以上。树冠修枝以疏剪枯枝和濒死枝为主，并适当注意到树冠的层性。（2）中干型。主干高度一般在2m左右，是以生产种子为主的树型，根据树冠状况，又可分为多主枝卵圆形、圆锥形和开心形三种形式。一是多主枝卵圆形。这类冠形的培养，一般在定植后的4～6年，进行断顶高砧嫁接，成活后逐步选留3～5个生长良好的主枝任其自然延伸，不加控制；但要及时疏除交叉枝、重叠枝和枯死枝，使树冠逐步发展成为多枝卵圆形。二是圆锥形。一般以实生苗作砧木，在定植后4～6年，于树干1.8m处进行断顶高砧嫁接，成活后，留一强壮旺枝培养主干，然后在主干上逐年选留8个左右的主枝。三是开心形。这类树冠的培养，是在主干2m处进行断顶高砧嫁接。嫁接采用切接法，并有意将接穗外斜成45°的斜角，嫁接后5年内任其自然生长，然后选留3～4个生长健壮的主枝，再在主枝上逐年选留3～5个侧枝，侧枝尽量选留在主枝的中下部，并注意到左右平衡，相互错开，以利通风透光。（3）矮干型。主要见于银杏蜜植丰产园。方法是：2～3年生苗作砧木，在40～60cm处嫁接定干，第2年冬季即开始整形，整形以短截为主，使之具有3～4个主干，每主干上再留3～4个侧枝，形成开心形树冠，嫁接第6年就有一半以上植株开花结果，平均株产白果2kg。
二、修剪与整形的原则
（1）前提。一是利于丰产。要在全面了解银杏生长规律的基础上，去弱留强，保留主侧枝数量适当，随枝造形，以利于丰产。二是修剪适度。修剪的目的在于使树冠结构合理，通风透光条件好，结实面大，有利于丰产，不能修剪过重或过轻。三是因地制宜，因树而异。（2）修剪时期。分为冬季和夏季，冬剪是在落叶挭后翌春发芽前进行，故称为休眠冬剪。北方气候严寒在土壤刚结冻的初冬或土壤开始解冻的春季修剪。南方，冬剪的时间长。夏季修剪，主要是抺芽、摘心、环割、环剥等。（3）不同经营类型银杏的修剪。低干矮丰产园的整形修剪，可分为三点：一是定干，当年一般不修剪，对于大苗栽植，可在当年定干60cm左右，剪口芽应饱满，剪后发出的新枝条使其开张角度大；二是主枝修剪，剪口芽应饱满，背上芽可促进主枝发育，过强枝可留侧芽和背下芽，以平衡树势，枝势；三是以果控冠，低干矮丰产园，以果控制树冠大小，是控冠的重要途径，在水肥适宜时，嫁接4年后，枝展半径100cm 左右，控制结实在100个以内。种材兼用型的整形修剪，常用高位嫁接和分层嫁接。
三、整形修剪的配套措施
三季度工作和经营情况
至今年九月末，全行人民币存款**亿元，比年初增长**亿元，增幅**%，其中储蓄存款比年初增长**亿元，余额达**亿元，增幅**％，对公及其它存款余额**亿元，比年初增加**亿元。
人民币贷款余额**亿元，比年初增放**亿元，增幅达**％。其中农业经济组织、农户贷款余额**亿元，比年初增长**亿元；民营、个私、股份制中小企业贷款余额**亿元，比年初增长**亿元；中小企业贷款占总贷款**％。
9月末，国际业务外汇存款余额**万美元，比年初增长**万美元。国际结算量**万美元，比去年同期增加**万美元，其中出口结算量达**万美元,较去年同期增加**万美元；进口结算量**万美元，比去年同期增加**万美元。结售汇合计**万美元，比去年同期增加**万美元。外汇贷款余额**万美元，比年初增长**万美元；人民币打包贷款**万元，比年初增长**万元。
九月末不良资产余额**亿元(包括抵贷资产**亿元)，比年初减少**万元，不良资产占比**％，比年初下降2个百分点。今年三季度，贷款综合收息率**％，比去年同期增加3个百分点，1-3季度我行实现帐面利润**万元。
今年三季度，我们主要抓了以下几方面工作：
（一）狠抓组织资金，稳步拓展市场份额。
存款始终是银行经营的根本；份额代表着地区竞争的地位。今年上半年我行存款总额虽然实现了时间过半，任务过半，但在同业竞争中，我行新增存款额较本地区其他行存在较大差距，总存款占全市的份额由年初22.4%下降到20.6%。面对这一情况，我们充分认识到“逆水行舟，不进则退”，三季度，我们一步不松抓组织存款，一着不让拓市场份额。
一是为帮助各支行调动员工积极性，激发员工工作热情，长久保持组织资金的高昂斗志，在激烈的市场竞争中，打好组织资金漂亮仗，力争市场份额有更大的突破，向我行独立运行十周年献礼，8月18号，独立经营以来第一次在晚上召开了各支行行长会议，全面动员，紧密部署了“结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛”活动。竞赛将全市32家支行按市场份额水平和所处经济环境结成14组，分别下达各自目标任务，捆绑式竞赛考核，为我行存款的增加，市场份额的扩大起到了有力的推动作用。
二是通过对市场份额较低支行的排队，分析我行组织资金工作存在的考核不力，激励不力等具体问题和不足，8月24日，再次召集市场份额在本镇低于他行，当年新增少于他行，考核力度不大的20位支行行长，在**支行举行现场会。再一次鼓劲增压，敲响了结对子、比贡献、争份额的战鼓。通过看**支行营业大厅的宣传氛围，和张榜公布的全体员工每月组资业绩和每季考核结果；听**支行组织资金实行公开、公正、透明考核的经验做法和强考核，扩份额，促进各项业务稳健发展的汇报；20位支行行长纷纷上台表示，一定坚定必胜的决心与信心，发扬好领先精神、拼搏精神、吃苦精神；营造好宣传氛围、考核氛围、组资氛围，创造出新的业绩。
同时，为让全行干部员工通过与兄弟支行的对照比较，更加清楚自己存在的差距，和在整个农商行中的排名，做到知己知彼，百战不殆，我们开办了每周一期《结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛简报》，每周公布存款情况，跟踪各支行组织资金竞赛动态，定期介绍组织资金做法，营造了你追我赶、共同进步的浓烈气氛。9月末总存款比6月末增长了14亿元，存款市场份额得到稳步拓展。
（二）投身先进性教育，支持地方力度再提高。
三季度，时值**商业银行党委保持共产党员先进性教育活动开展，我们在行党委领导下，统一部署，精心组织，周密安排，求真务实，积极投身到保持共产党员先进性教育活动之中，做到以先进性激发员工工作积极性，以先进性体现支持地方发展的责任性，以先进性提升地方银行声誉。
以支持地方发展为己任，构建“三走进，三服务”长效机制。一方面继续强化“三农”意识，积极支持“三农”发展。大力培植农业支持典型，扩大农业支持面。先进性教育活动中，我行党委成员每人联系一个农业产业企业，即：**神龙蛇业，**九州果业，**华美生态园艺，**稷山养鸡场，**澄禾禽业，**未来园林，**唐兴才养牛场。在党委成员带领下，基层支行牢固树立“三农”服务意识，对当地农户、农业企业支持力度进一步加大，9月末，我行农业贷款余额比6月末新增3100万元，占全市97%。继续保持了我行农业贷款在全市的绝对份额。
同时，党委领导“三走进，三服务”确定的7家中小企业联系点工作，为我行大力扶持中小企业，强化市场份额拓展起到了很好的带头作用。全行上下结合市场份额拓展，瞄准国有土地、房产等有效资产抵押企业，信誉好、发展有前景企业，不断加大对地方经济支持力度，9月底，全行支持民营、个私、股份制中小企业共计**多家，贷款余额**亿元，比年初增长**亿元，比6月末新增**亿元。其中抵押贷款占总贷款比例首次突破30%，达到30.2%，比年初提高了2.4个百分点，有效地拓展了市场份额，也进一步提升了我行地方银行的声誉和社会地位。
（三）常抓基础管理，案件专项治理全面推进。
根据国务院领导加大案件专项治理力度，防范商业银行风险的批示，和中国银行业监督管理委员会办公厅《商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案》，我行自4月下旬开始，案件专项治理组织发动、专项检查和整改总结全部三个阶段工作深入进行。
通过案件专项治理，进一步强化了会计基础工作。我行以《会计升级达标实施办法》为依据，对基层支行在执行账户管理、现金管理及规范操作方面结合案件专项治理，进行了本年度的会计出纳大检查和会计达标升级验收，分析检查出来的问题，有的放矢，寻找了问题的症结，并对操作流程的各个环节进行了梳理，作出了相应的规范，促进了会计工作制度化、规范化。
通过案件专项治理，进一步规范了信贷管理和运作。我行结合银监会贷款五级分类偏离度专项检查，着重对全市贷款五级分类准确情况、贷款抵押率规范情况、担保手续合法情况、企业关联交易情况以及本行内部多行贷款情况等进行了清理，有效地促进了信贷运作的规范管理。
通过案件专项治理，找准了内部控制的关键点。案件专项治理过程别是总部集中检查时，我行按照“查找案件苗头，整顿规范操作，促进业务发展，增强防险能力”的总要求，抽调全市50名业务骨干，分成8个检查组对全市32家支行进行了“地毯式”现场检查，找出了内部控制的关键点和薄弱环节，并通过制订相应的整改方案，积极实施整改。使案件专项治理工作，检查处理到位，责任追究到位，问题整改到位，杜绝隐患、遏制案件到位。
（四）广泛开展演讲会，金融服务水平得到提升。
随着金融业服务时代的来临，竞争将会日益激烈，而竞争的优势一方面体现在人才的优势上，另一方面体现在服务优势上。为打造服务优势，我行自下而上，从支行——各片——总部，在7月份广泛开展了“假如我是一个客户”演讲比赛，对机关开展了“假如我在基层”演讲比赛活动。演讲从分析一个客户的基本要求出发，从分析基层员工需求出发，实行换位思考，积极探索新时期农村金融服务的新思路、新方法，从而促进全行上下服务理念更新，服务水平提升，保持地方银行活力，促进**商业银行更快、更好发展。参加总部决赛的38名演讲者，通过紧张激烈的演讲比赛，决出了一、二、三等奖共9名优胜者。比赛中各位选手充分展示自己的知识才华，使演讲比赛内涵得到了提升，优质服务意识得到了提高，收到了明显的效果。
另外，以**支行为试点的开放式服务在七月初正式亮相，运行初期就取得很好效果，深受广大客户地青睐和好评。开放式服务摈弃了营业大厅服务窗口上的铁栅栏，实行与客户面对面，心贴心的亲情化服务，从而拉近与客户的距离，使客户走进银行犹如走进家一样感到亲近、舒适。目前，营业网点开放式服务正有序向全市推广。我们相信，通过设立开放式服务区来提供优质服务，方便客户，一定能更好地诠释“离您最近，和你最亲”的服务宗旨，为进一步扩大市场份额，提升**行形象作出贡献。
四季度工作打算
四季度，是第二届董事会第一年工作的冲刺阶段，针对前三个季度经营工作中存在的存款增长稳定性不够，资产质量优化进度不够，综合盈利能力、资本充足等核心竞争力有待进一步提高等不足，将继续围绕半年度工作会议提出“份额”、“效益”、“风险”和“形象”八个字抓好工作，向独立经营10周年献礼。
1、突出重点增存款，份额再上新台阶。
组织资金始终是银行工作的基础和重点。前阶段的结对子竞赛，取得了初步成效，但存款的稳定性不强，要继续突出存款增长，强化宣传攻关，强化竞赛考核，强化服务创新，持之以恒把“结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛”活动开展得有声有色，争取存款市场份额再上新台阶。
2、紧抓拓展争效益，夯实资本充足率。
今年是我行享受所得税减半政策的最后一年，四季度要继续围绕我市经济发展的热点、重点，紧盯我市临江开发、开发区建设、工业集中区建设，瞄准有效资产抵押企业，紧抓传统业务拓展，加大支持力度，尽力拓展市场，争取效益最大化。同时，要继续强化各项管理，搞好年内各项财务核算，尽力控制不合理费用开支，反对铺张浪费，杜绝跑、冒、滴、漏，防范各类案件发生，争创最佳效益，扎扎实实地提足资本充足率和各项拨备率，向全体股东交上一份满意的答卷。
3、狠抓难点求突破，奋力提高资产质量。
信贷资产质量始终是我行效益的根本，始终是我行快速发展的根本。四季度，要抓住年终企业资金回笼较多的有利时机，锲而不舍活资产，一步不松降不良，争取余额占比双下降。一要抓紧以规范信贷五级分类为抓手，加快我行信贷管理系统建设，早日为我行强化信贷管理提供科学决策工具。二要集中力量做好中央银行专项票据兑付工作，争取央行资金扶持政策落实到位。三是以控制不良贷款产生为出发点，全面完成对支持类企业、控制类企业、和压缩类企业的清理工作，为明年进一步强化信贷管理打好基础。
