Abstract： The essay mainly describes the discoveries from financial reporters during the period of 2011 to 2015， concerning Chinese five Large-scale Commercial Banks. The discoveries suggest that， recently， these large commercial banks' innovative awareness in finance is enhanced， and non-interest income increases with a rapid speed. So these businesses' percent of revenue is increasing and yield structure is optimizing. However， as these banks' scale expanding and internationalization accelerating， non-performing assets are increasing while the decrease of assets' quality and the lower yield rate of overseas businesses arouse wide concern. Simultaneously， with a slower speed of economic increase， these banks' profitability presents a decreasing trend. And recent revolution of market-oriented interest rate increase these banks profitability pressure without question. Therefore， the essay raises several measures for these commercial banks， including enhancing financial innovation awareness， intensifying process control， laying emphasis on train of excellent financial employee and the like to solute emerging issues in process of these banks' development.
P键词： 大型商业银行；利率市场化；盈利能力；金融创新；过程控制
Key words： large-scale commercial banks；market-oriented interest rate；profitability；financial innovation；process control
中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2017）23-0040-04
1 论文概述
1.1 论文研究背景
根据我国与世贸组织有关协议，2006 年年底我国全面开放银行业，金融体制和金融市场发生深刻变化，外资金融机构享受与中资金融机构同等国民待遇。通过出售部分股权给境外投资者，与境外战略联盟，建立利益共享、风险共担等机制，我国国有控股银行逐渐成为法人治理结构完善、内控机制健全、按照市场化机制运作的现代商业银行。国有商业银行稳步发展，工行、农行、建行、交行及中国银行完成股份制改造并先后在境内外上市。
自2012年6月8日央行对金融机构一年期贷款基准利率下调0.25个百分点开始至2016年年底，期间几年时间，基准利率一直下降，市场利率水平下行。2015年中国人民银行五次降息并放开存款利率浮动区间上限，其影响对银行及其他金融机构尤为显著。面对利率市场化改革步伐加快与日趋激烈的市场竞争，我国五家大型商业银行在完成股份制改造的蜕变后又面临新的挑战。
1.2 论文研究意义
金融是现代经济的核心，而银行是金融的中心。银行通过吸收存款、发放贷款，积少成多、配置资金的方式为政府、企业、居民提供资金支持，促进国民经济发展，是国民经济重要组成部分。文章主要围绕我国五家大型商业银行近几年发展状况展开论述，并就出现的问题提出解决对策。其探究意义在于，一是结合最近几年各大行发展成效，对其状况进行中立描述，有助于关注相关问题的人进一步了解我国银行现行发展；二是针对我国银行发展中出现的问题提出几点建议，同时希望有更多的人就我国商业银行发展提出更为切实、合理的对策，促进我国金融事业向前发展。
1.3 论文创新内容
文章主要结合我国五个大型商业银行2011-2015年度报告进行探析，以中立的态度对各行近几年发展成效进行描述。其中有对我国大型商业银行近年取得的成果、积极进行金融领域创新变革的论述，也有对各行成长过程中出现问题的思考。除此，文章结合五大行之一的H银行真实数据，借用图形对探究过程中发现的运营趋势展开论述，借以突出我国商业银行发展过程中呈现的特征。文末针对指出的问题提出三点发展建议。
2 我国大型商业银行现状分析
近年来，我国商业银行大力加强并改进风险管理和内部控制，创新金融产品与服务，注重拓展中间业务，加快发展电子银行和网上银行业务，经营效益实现逐步提高。从我国五大商业银行――包括中国银行、工行、农行、交行及建行近些年的财务报告披露情况等总体来看，各大行呈现出的特征包括以下四个方面。
2.1 非利息收入增长迅速，收益结构逐步优化
各大行利息收入近年来平稳增长，而非利息收入多是以两位数的增速迅速扩张，营收占比逐年增加。我国商业银行的非利息收入主要指手续费佣金收入，包括银行卡、个人理财及私人银行业务收入、资产托管、担保及承诺等。其中以工行为例，在其2015年A股财务报告中，利息净收入较上年增长2.90%，营收占比72.80%；非利息收入增长14.80%，营收占比27.20%，较上年提升2.1个百分点。而在2010年，工行非利息收入占比20.20%，说明我国大型商I银行收益结构在不断优化，以利息收入为主的盈利模式在发生变化，非利息收入为银行整体收益增长助力。
2.2 契合时代，金融创新意识不断增强
在2001年年末正式成为世贸组织成员时，部分学者就中西方金融领域差距发文，指出我国银行业务创新不够，工具使用等都和外资银行差距较大。历经十几年，坚持以产品、服务、渠道创新为理念，我国商业银行在金融创新方面取得长足进步。近些年，各行渐行推出适应当代经济发展潮流的各种金融产品与服务，包括个人理财、个人基金、个人保险业务和私人银行等个性化业务，这些业务正以两位数的增长速度为金融机构带来收益，成为我国商业银行营业收入的重要组成部分。
中国金融改革，正值互联网金融潮流兴起，随着利率市场化和互联网金融快速发展，我国各大商业银行纷纷向互联网金融进军。推出的网上银行、手机银行、微信银行等电子银行渠道可以不间断为客户提供服务，据年报数据，各大行电子渠道业务替代率基本在80%以上。结合互联网科技，工行推出融e购电商平台，建行、交行则分别推出善融商务和交博汇。数据显示，融e购开业一年注册客户超过1200万人，交易金额突破700亿元。在互联网金融推动下，中国金融的效率、交易结构，甚至整体金融架构都在发生深刻变革。这就是金融创新的力量。
2.3 资产增速加快，不良资产占比逐年增加
随着我国改革开放深入，银行业竞争日益加剧，为提升银行集团的综合竞争力，各大行资产不断扩张。从对外披露的年度报告来看，农行2011年年末的资产总额为11.68万亿，到2015年末资产总额达到17.79万亿，期间的年平均增长速度约为11.10%，工行2011年至2015年的资产总额年平均增长速度较低，但也达9.45%。
近些年，新常态下经济增速放缓，经济结构调整深化，产业转型加速，企业资金链普遍趋紧，部分企业偿债能力下降，致使各大行资产质量控制压力加大，资产质量逐年下降，不良资产比重不断上升，拨备覆盖率和贷款拨备率则呈下降趋势。拨备覆盖率和贷款拨备率与贷款减值准备余额有关，分别反映每单位不良资产和每单位客户贷款及垫款分摊的贷款减值准备金，可以反映贷出款项减值风险的预防能力。各大行拨备覆盖率和贷款拨备率呈下降趋势表明贷款减值预防能力减弱。以交行为例，2013年不良贷款率为1.05%，时隔两年2015年达到1.51%；拨备覆盖率则由213.65%下降到155.57%。两种趋势反映银行资产质量下降。
2.4 国际化步伐加快，境外业务效益有待提高
根据工行2015年对外披露信息，随着国际化、综合化经营格局不断完善，境外网络扩展至42个国家和地区。国际结算与贸易融资业务方面，2015年工行境内国际贸易融资累计发放1040亿美元。国际结算量2.6万亿美元，其中境外机构办理9500亿美元。不仅是工行，包括农行、交行、建行等在内的其他四个大型商业银行都在努力走出国门，加速国际化进程。
但根据几大行披露的财务报告来看，在客户贷款和垫款利息收入业务上，境外业务平均收益率低于国内同类业务整体平均收益率。就工行2015年报告分析，在该项业务中，境外业务的平均收益率为3.47%，而同属该类业务的其他几个项目，最高的公司类贷款平均收益率达到了5.58%，最低的票据贴现业务平均收益率也达到了4.53%。这之间的差距是在提醒，我国商业银行在积极加快国际化步伐的同时也要注重整体的投资报酬率，把握好集团境外扩张的速度，在保证合理效益的基础上将集团做大做强。
3 H行营运趋势探析
H行于上世纪八十年代成立，在完成股份制改造后于上交所和香港联交所同日挂牌上市。经过持续努力和稳健发展，已经迈入世界领先大银行行列，向全球532万公司客户和4.96亿个人客户提供广泛的金融产品和服务。文章以我国金融领域颇具影响的五大商业银行之一的H银行作为探究对象，选用的数据主要来自H行对外披露的2011-2015A股年度财务报告。
3.1 盈利能力
近些年随着央行多次调减基准利率和利率市场化进程的推进，H行盈利能力缓速减弱（结合图1）。五年中，净利息差在2011年和2012年最高2.49%，2014年较有所上升，到2015年出现较大落差，从2.46%回落到2.30%，整体上呈下降趋势。净利息收益率变动趋势与净利息差相近。风险加权资产收益率是对以风险性质为权重加计得到资产收益率的描述，能更真实反映银行资产的盈利状况。H行风险加权资产收益率更清晰反映了这五年间收益率的下行趋势。
H行盈利能力降低与目前经济环境有密切关系。一方面利率市场化进程向前推进，存款利率浮动区间上限放开，银行资金成本提高，存贷款利差逐步缩小。另一方面国内经济增长放缓，经济下行压力较大，央行多次调息促使利率大幅下滑，市场流动性加大，非保本理财业务作为表外业务优势下降，促使保本类理财产品与非保本理财产品收益率差距进一步缩小，致使整体平均收益率下滑。
3.2 资产质量
H行资产质量相关指标近几年变化趋势较明显，整体来看，H行资产质量在逐年下降（结合图2）。其中，不良贷款率由2011年0.94%，增长到2015年的1.50%，除2012年有所下降，整体呈上升趋势。而拨备覆盖率变动正好相反，基本是下降趋势；贷款拨备率则是“标准”降低，只是下降趋势较为缓和。两种变动趋势表明，在此期间H行资产质量逐年下降。
“金融脱媒”现象诠释了银行资产质量日趋下降的部分原因。“金融脱媒”是指资金盈余的储蓄者与资金短缺的融资者双方不再借助传统银行媒介，而是双方直接联系进行资金交易，常见的如股票证券等。关键是有能力跳过银行直接融资的公司通常是较优秀的企业，这就造成银行老客户中优质客户流失，为开展业务、提升业绩，银行必须考虑不成熟、风险较高的中小型企业。相比之下，新客户加大了银行传统贷款风险管理的压力，资产质量受到影响。
再有，各大行股份改制上市的宏观背景是我国经济高速发展，银行等金融机构历经多年的快速扩张，资产总额飞速增加，H行2015年资产总额与2011年相比增长43.50%。资产的快速扩张无疑加大银行资产运营管理的难度。同时，相关人士指出资产质量下降与住房抵押贷款也有关系，一旦开发商楼盘滞销，资金回笼出现问题，同样威胁银行资产整体质量。
3.3 成本收入比
H行近几年成本收入比逐年递减（结合图3），由2011年29.38%下降至2015年的25.49%，其实，这种利好趋势在我国商业银行当中较为普遍。这种较为清晰的下降趋势说明各行在努力实现以较少业务费用投入，实现较多营业收入产出，经营效能在逐步提升。
成本收入比是银行业务及管理费与营业收入的比值，结合图4中趋势线可知，H行费用和营收在2011年-2015年之g均呈上升趋势，其中业务及管理费的拟合直线斜率小于营业收入，即业务及管理费增长速度小于营业收入增长速度，这正是成本收入比在此期间逐年下降的直接原因。
成本收入比普遍呈下降趋势与银行主动加强费用管理，以减缓收益率降低带来的压力，增强自身综合竞争力密切相关。一方面，一些大型银行积极优化物理网点的布局，将部分老城区网点迁建至开发区、高新技术区、新兴大型社区等具有低成本优势的区域，同时撤并营收效益偏低的服务网点。另一方面，许多银行主动推进网点转型，大力推进网点智能化、轻型化，降低传统物理渠道的运营成本，以此降低业务及管理费用、提升集团综合效益。
4 发展建议
近年来，在我国五大商行强化业务费用管理，积极促进金融创新，逐步优化收益结构，努力推进国际化进程，走出国门、走向世界的进程中，看到了各大行的成长，也发觉其中出现的问题，以下提出三点发展建议。
4.1 注重金融创新，强化长期盈利能力
在我国近两年经济增长放缓及存款利率上限放开的环境下，各行盈利水平有所降低。随着央行利率市场化的推进，银行资金成本增加，盈利压力将继续加大。金融创新，要求各行即时把握时代特点、经济趋势、顾客需求以及消费行为特征等，以此进行产品、服务、渠道的创新。在减少传统运营成本的同时，不断推出适合时代需求的创新型金融产品以增强集团长期盈利能力。从各大行财报数据来看，近几年推出的一些具有创新性的金融产品如私人银行、个人理财等表现出“蓬勃”生命力，业务收入增长迅速，在营收中占比趋重。结合信息科技推出的互联网金融算得上金融领域的一次飞跃，它帮助银行减少、轻化传统物理网点，达到降低营运成本、提高盈利水平的目的，也是银行链接世界的桥梁。金融创新对我国银行长期发展具有深远影响。
4.2 加强过程控制，提高资产质量
针对银行资产质量下行趋势，开展贷款业务前，加强贷款风险防控，加大信贷业务审批力度，提升信贷业务审批质量和效率，对涉险较大行业采取压缩授信额度，增加积极有效担保等措施。事中做到优化信贷资源配置，合理调整公司类贷款行业集中度，降低不景气行业贷款难回收本金和利息收益的风险。事后对已放贷资产，推行稳健审慎的计提减值政策，完善单独的风险拨备与核销机制，通过合理计提、处置贷款减值准备等手段，优化对不良贷款的化解和处置程序。加强对贷款业务事前、事中及事后的过程控制以减少不良贷款，提高银行资产质量。
4.3 践行金融人才培养，助力集团利益最大化
集团基层工作者是银行与客户、市场间的桥梁，一方面向客户推广金融产品、服务，一方面能够将客户和市场反馈的信息传递到银行内部，进一步优化银行业务。优秀职员不仅有助于集团政策的上传下达，同时能为客户提供综合全面、优质高效的服务，为银行创造更多收益。为此，我国商业银行应积极践行金融领域人才培养，有计划展开基层员工培训，提升职员业务素质，以打造优秀职员团队，提高集团运营效率和整体收益水平。
参考文献：
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20世纪六十年代以来，西方发达国家开始逐渐放松金融管制，允许不同的金融机构在业务上适当交叉，为投资银行业务的多样化发展创造了条件。到了80年代，随着市场竞争的日益激烈以及金融创新工具的不断发展完善，进一步强化了这一趋势。如今，投资银行已经完全跳出传统证券承销与证券经纪狭窄的业务框架，形成了证券承销与经纪、私募发行、兼并收购、项目融资、公司理财、基金管理、投资咨询、资产证券化、风险投资等多元化的业务结构。
投资银行国际化趋势
投资银行业务全球化有深刻的原因，其一，全球各国经济的发展速度、证券市场的发展速度快慢不一，使投资银行纷纷以此作为新的竞争领域和利润增长点，这是投资银行向外扩张的内在要求；其二，国际金融环境和金融条件的改善，客观上为投资银行实现全球经营准备了条件。早在20世纪60年代以前，投资银行就采用与国外行合作的方式帮助本国公司在海外推销证券或作为投资者中介进入国外市场。
到了70年代，为了更有效参与国际市场竞争，各大投资银行纷纷在海外建立自己的分支机构。80年代后，随着世界经济、资本市场的一体化和信息通讯产业的飞速发展，昔日距离的限制再也不能成为金融机构的屏障，业务全球化已经成为投资银行能否在激烈的市场竞争中占领制高点的关键。
投资银行可为国外筹资者承销券，将其销售给国内外的投资者；也为国内筹资者承销证券，在国外销智还可以做做市商、经纪商和交易商介国外证券市场，或者帮助国外投资者与国内市场。
投资银行业务专业化趋势
专业化分工协作是社会化大生产的必然要求，在整个金融体系多元化发展过程中，投资银行业务的专业化也成为必然，各大投资银行在业务拓展多元化的同时也各有所长。例如，美林在基础设施融资和证券管理方面享有盛誉、高盛以研究能力及承销而闻名、所罗门兄弟以商业票据发行和公司购并见长、第一波士顿则在组织辛迪加和安排私募方面领先。
Abstract: "Internet Banking" is an important representative of electronic banking;it is a new type of financial service of commercial bank to meet the increasing Internet client requests. The development of internet banking has become the necessary means of commercial banks to cope with the extended financial globalization;this paper objectively analyzed the important role of online banking in the development of China banking industry.
关键词:电子银行业务;网上银行;趋势
Key words: electronic banking;online banking;trend
中图分类号:F83 文献标识码:A文章编号:1006-4311(2010)24-0251-01
0引言
现代社会的发展已经离不开计算机,网络技术给商业银行提供了新的服务领域和服务方式。网络技术与银行业务形式逐渐融合起来,就成为电子银行业务。网上银行(以下简称为“网银”)已经作为银行一种新的服务手段为客户提供在线服务,成为传统银行柜台服务在互联网上的延伸。
1网银简介
利用计算机和互联网开展的银行业务,简称网上银行业务,是电子银行业务的一种。中国银监会在《电子银行业务管理办法》中对电子银行业务的定义是:商业银行等银行业金融机构利用面向社会公众开放的通讯通道或开放型公众网络,以及银行为特定自助服务设施或客户建立的专用网络,向客户提供的银行服务。包括网上银行业务、电话银行业务、手机银行业务等。
1995年10月,美国安全第一网络银行的诞生,标志着网络银行时代的到来。随后,我国招商银行在1997年率先推出网上银行“一网通”,成为中国网银业务的市场导引者。1999年9月,针对企业的网银业务也相继开通使用。目前,我国商业银行的网银业务发展日渐成熟,网银与物理网点相辅相成,优势互补,构成了现代化商业银行的主要服务渠道。
网银利用互联网将客户的电脑终端连接到银行网站,是实现将银行的金融服务直接提供给客户的金融服务系统。传统的银行服务项目,客户均可以通过网银自行操作办理完成。一般的个人网上银行可以开办的业务类型有:①基本业务,包括在线查询账户余额和交易记录、信用卡管理、转账、外汇买卖、电子对账和网上缴费支付等;②网上投资和理财;③网上购物。相比个人客户,企业版网银的服务功能更强大,除基本服务外,企业版网银还可提供包括开通账户归集和集团理财、工资代扣、差旅费报销、商务信用卡服务、公积金管理、国际业务等服务,具有多人操作、流程灵活等特点。
网银对传统银行业务的突破点有三个:一是打破了银行在提供业务的时间和空间上的局限性;二是客户利用网络渠道自助完成相关业务,减少了银行的服务成本;三是由以账户为中心向以客户为核心管理的方式转移,实现以人为本。
2网银是银行发展的必然趋势
2.1 金融业发展的趋势使网银成为一种必然国际资本的快速流动需要灵敏的国际信息网络,经济的高速发展要求更全面、更高效的金融服务平台。无论是国际金融发展趋势,还是国内金融市场开放方向,都要求以信息技术作为依托的金融服务网络化。各种基础金融服务结合快速发展的信息技术,可以使银行业金融服务达到一个更高的层次。在电子商务的发展浪潮中,网银就是银行适应网络时展需要而推出的新型金融服务方式。
2.2 网银是银行应对激烈的市场竞争的需要商业银行的发展面临着诸多严峻挑战。外资银行在资金实力、技术手段、经营经验和全球化网络上都具有明显优势,它们拥有先进的电子化手段和更快的金融创新速度。面对外资银行的压力,国内商业银行必须改变传统的运营模式,而网银是现代商业银行提高核心竞争能力的重要的新型金融服务渠道。目前所有的银行都认识到网络银行业务对银行发展的重要意义,并将发展电子银行业务作为提升市场竞争能力、推动业务加速发展的重要战略。
2.3 网银是商业银行改善服务质量的重要手段随着客户对银行服务数量和种类的需求趋势逐年扩大,银行从业人员的工作强度和压力都在增强,业务办理的质量和效率不断经受考验,相应的各种风险也居高不下。任何客户,都希望方便快捷的服务,而抱怨排队等待现象,但是银行的服务窗口数量有限且成本很高。供需矛盾的化解,需要找到成本低廉且方便快捷的服务渠道,不受空间和时间制约的电子渠道就成为必然趋势。而网银可以为客户提供标准化、批量化、综合化、程序化的产品服务。对银行来说,既节约了运营成本,也做到了服务质量与效率的根本性提高。
3网银对银行发展的重要作用
网银作为商业银行的电子服务渠道,能够增强银行的市场竞争力和业务开拓力,降低成本、增加收入,还能够巩固、稳定和发展客户,提高服务效率,改善银行服务,为银行业务发展改革和创造价值等发挥重要作用。
3.1 促进银行业务发展和经营战略转型在金融国际化的趋势下,我国金融机构急需与国际性大型金融机构的经营管理模式看齐,不断对自身进行改革和调整。网银的开办,不仅重整了业务流程、创新了服务产品设计,也把网点大量的标准化、操作型、核算类的现金和单证类业务逐渐迁移过来。不但分流了网点业务,减轻了员工工作负荷,缓解了客户排队压力,也将富余下来的人力资源转用于开展理财等高级、人性化的服务,进而增强网点的实际综合能力。
3.2 降低经营管理成本,提升经营效益网银具有费用开支少、服务功能全、业务市场大等优势,实现了无纸化、网络化运作,大幅提高了服务的准确性和时效性。同时,通过各种技术创新、产品创新、制度创新、管理创新,使银行经营方式更趋科学合理。这不仅给银行带来了新的生机,而且通过无边界的网络,在金融同业之间、不同行业之间建立起深层次和更广泛的合作。在网银应用过程中,实现了分流柜台压力,节省部分人力、物力,降低了柜面设立成本,从而减少了业务经营成本。网银拓宽了银行的金融服务领域,同时带来中间业务收入的增长。
关键词：农村金融机构 改制 农村商业银行
以信用社和合作银行为主体的传统农村金融机构是我国服务“三农”的主力军，2003年，国务院正式试点改革新型城乡金融系统，其中农村金融机构的产权改革、公司化运营以及股份制改造是改革的重点，如今其经营状况和发展轨迹都进入良性循环。2012年底，我国农村金融机构数量超过2000家，其中农村信用社数量份额超过80%，相比2003年，信用社资产、负债和存款规模均超越之前6倍水平，主要风险指标持续向好，各项贷款余额中的涉农比例常年维持在60%以上。在取得这些成绩的同时，农村金融机构的发展机制束缚和不匹配的管理制度建设矛盾也日益突出，基于股份制形式的农村商业银行则成为金融机构进一步发展向前的改革方向。
农村金融机构改制的显性发展趋势
（一）法人机构和从业人员变动情况
2003年，国务院为调整新形势下的农村金融发展格局而适时出台了《深化农村信用社改革试点方案》，确定了“十五”期间以“明确产权、优化服务、国家扶持、地方负责”为基调的农村金融机构发展路线，将信用社产权制度改革落实到法人单位，以股权结构和投资主体多元化发展原则来对部分试点地区金融机构进行股份制改造，同时不放弃有利条件下的合作制金融机构建设工作。经过十余年的发展，我国目前已经形成了“三位一体”、“一大两小”的农村金融发展格局，农村信用社、农村合作银行和农村商业银行为组织主体架构，信用社形式金融机构占据较大权重，合作银行和商业银行占据权重较小。
如表1所示，从金融法人机构数量的分类变动情况来看，2008-2012年农村商业银行（A）数量逐年增加，5年间增长接近13倍，而农村合作银行（B）和农村信用社数量（C）则均呈现出逐年下降的发展趋势，2012年各自法人机构数量分别为152家和1838家；从农村金融机构从业人员的分类变动情况来看，近5年来农村商业银行（A）从业人员数量增长迅速，年增长率达到64.89%，农村合作银行（B）从业人员数量呈现出总体平稳的发展趋势，信用社（C）从业人员数量则出现大幅下降，农村金融资源由合作银行和信用社向商业银行组织形式的变动过渡趋势十分明显。
（二）金融机构的财务指标结构变动
从表2可以看出，农村商业银行（A）近5年以来的资产比例呈现出逐年攀升的发展态势，资产份额由2008年时的13%跃升为2012年时的39.2%；农村合作银行（B）资产比例呈现出总体稳定、稳中有降的发展趋势，2012年资产比例为10.2%；农村信用社（C）资产比例大幅下滑，统计期间内下跌幅度达到21.5%。从负债角度看，近5年农村商业银行（A）负债比例增幅达到199%，而与之对应的农村合作银行（B）和农村信用社（C）负债比例在相同统计期间内分别下跌31.16%和29.20%。由于金融机构资产和负债分别代表资金实力和吸储能力，农村金融机构资产和负债“一升两降”的发展趋势揭示了其改制的方向。
从所有者权益比例变动情况来看，农村商业银行（A）占据比例由15.7%大幅提升到48.9%，农村合作银行（B）比例同期下降8.7个百分点，农村信用社（C）同期下降24.6个百分点。从农村金融机构税后利润比例变动情况来看，农村商业银行（A）5年间年均利润增长率为27.46%，而农村合作银行（B）与信用社（C）的年均利润增长率则分别为-13.13%和-3.0%。所有者权益和税后利润是企业盈利能力和对净资产处置能力的体现，农村金融机构在这两项财务指标中依然显示出了商业银行优于信用社与合作银行的特征，后两者近年来的利润留存水平始终保持负增长。
农村金融机构改制的内在合理性
农村金融机构从业人员数量和财务指标在市场规律作用下显示出较强分化发展趋势的同时，金融机构的改制也必须遵从市场力量，农村金融机构的改制方向具有内在合理性，具体来说：
（一）农村信用联合社发展缺陷
农村信用社是非银行类金融机构，历史因素使其产权性质存在异议，法人结构和股权结构之间的匹配性较差。以信用社县联社为例，作为省联社股东，县联社应有权利通过股东大会和理事会来对高级管理人员进行选举，然而现实是目前县联社高管均由省联社直接任命，其股东权利被剥夺，徒有虚名的社员大会使得股东不具备实质风险承担能力；从省联社角度看，政企不分的模糊定位使其既具有行政管理色彩，同时又兼具企业法人角色，多种身份并存，在目前我国农村政治、经济、文化以及社会等多方面因素影响下，农村信用社的合作制色彩早已淡去，甚至合作制原则也被抛弃。
（二）农村合作银行的发展缺陷
农村合作银行的利益主体包括辖区内农民、工商户、企业法人以及其它经济组织，以股份合作制为建立基础，是具有社区性质的金融机构。合作银行的股份合作制初衷是结合股份制与合作制的双重优势，同时规避各自的短处，然而在农村合作银行的实践中这两种机制很难有机结合，股份制讲求资本回报率和按出资份额划分股东权利，而合作制以成员平等、民主和互利为发展原则，因此二者对于利益分配与成员关系处理之间存在协调矛盾，合作银行内部之间的合作制偏向力量与股份制偏向力量处于非均衡状态，管理人员很难兼顾股东回报和社员福利的双重任务。
（三）农村商业银行的制度优势
与合作银行类似，农村商业银行利益主体同样包括农民、工商户、企业法人和其它经济组织。一方面，商业银行是独立的企业法人，财产权属清晰，以全部法人资产承担民事责任并享有民事权利，农村商业银行的入股者以所持股份享有资产收益权利，可以参与银行重大决策和选举管理人员，对于债务的追责仅限于所持股份，股东自由度较高；另一方面，农村商业银行以效益、安全和流动性为建立和发展原则，风险自担，自负盈亏，经营的自主性较强，外部约束力量造成的发展束缚性较低，而且以饱经历史和市场检验的股权和治理结构进行运作，经济效率较高。
（四）农村商业银行的绩效优势
从农村商业银行绩效指标来看（如表3所示），2008-2012年农村商业银行（A）权益报酬率增加了4.12个百分点，同期农村合作银行（B）与信用社（C）权益报酬率分别下降6.28个百分点和增加0.33个百分点，农村商业银行的权益报酬水平优势显著；考察农村金融机构的资产收益率情况，2008-2012年农村商业银行（A）资产收益增幅达到61%，同期农村合作社资产收益增幅为-1.54%，农村信用社资产收益增幅12%，农村商业银行的资产收益能力再次显示出相对于其它两种机构组织形式的发展优势，其在权益报酬率和资产收益率方面的高速增长形成了改制的“内吸效应”。
农村金融机构改制的政策建议
本文提出基于改制方向、创新组织形式、政策扶持以及金融监管在内的四方面建议，具体如下：
（一）改制方向标定农村商业银行
经过对比农村商业银行与合作银行及信用社的相对优势，我国应鼓励农村合作银行、信用社等金融机构向商业银行发展转移，进一步深化产权制度改革，有步骤的消除资格股制度，不再成立新的合作社银行和信用社金融机构，强化农村商业银行的公司治理水平和股东大会实际作用，建立健全股东大会、董事会和监事会之间的互相制衡机制，完善农村商业银行人才激励机制，吸引其它金融机构人员依附，以现代化的风险控制手段和企业管理经营标准运作农村金融业务，使得其盈利能力、市场占有率、股东回报率、社会贡献能力不断提升，持续吸引其它金融机构进行并购或转型。
（二）创新发展农业互助金融组织
在众多的金融机构向商业银行方向建设靠拢后，正规的农业金融合作组织将趋于消失，但是我国小农经济的发展特征不会消亡，农村依然有合作金融的内在需求，因此，创新农业合作金融要求在农村商业银行以外，从充分适应农业金融小、散的发展特点出发，必须进行多样化的金融机构组织形式探索，其中基于农民互助的资金合作小组将成为未来进行试点推广的重要农业金融创新项目，民间金融渠道也将在此过程中发挥重要桥梁作用，以此来修补农户融资需求和有限农业信贷之间的差距，以市场力量调节农业资金供求，互信资金小组和民间金融具有广泛的农业创新前景。
（三）提升多种形式金融监管水平
从表4可以看出，农村商业银行近年来不良贷款率处于持续下降状态，资产质量较好，资金风险得到很好控制，这体现了良好的金融监管水平和商业银行自身的优秀风控效果，因此，其他类型金融机构向商业银行改制的过程中，政府和金融监管机构也要从建立健全风险监管机制出发，充分评估农村金融风险，一方面通过放宽市场进入条件来建立金融竞争制度，由市场实行优胜劣汰，加深农村金融机构的股权多元化建立进程；另一方面也要以利率市场化为调节工具，有步骤的为金融机构创新业务施压，实行风险覆盖式的资金拨备水平监管，减少行政化的低效率监管工作力度。
（四）政策扶植瞄准财政立法工具
农业是我国经济发展的基础，大力发展“三农”经济是我国长久以来的既定国策，而农业金融是农业经济发展的血液提供者，我国要在传统农业财政贴息、支农贷款以及农业税收优惠等措施之外，加强对于涉农贷款比例较高金融机构的支持力度，对农村商业银行建立专项惠农补助计划，制定农业投资法案，减少农业发展资金流向其它高风险、高利率行业，在此方面可以借鉴美国等发达国家成功经验，例如，美国《社区再投资方案》规定金融机构吸取的本地存款要不低于固定比例而对本地进行投放，这样就限制了资金大量外流而偏离金融惠及本地的初衷，我国农村金融改制立法同样可以参考类似法案条款。
参考文献：
1.张兵.农村非正规金融市场需求主题分析―兼论新型农村金融机构的市场定位[J].南京农业大学学报（社会科学版），2013（3）
随着网络经济的进一步发展，特别是2007年我国银行业将实行全面对外开放，银行传统业务的领先优势也面临着更为严峻的考验。能否在竞争中取胜，除了要降低不良资产、完善公司治理结构、加强风险管理以外，大力发展电子银行业务，已是迫在眉睫。
（一）应对日趋激烈的市场竞争需要拓展电子银行业务。近两年几乎所有的银行都认识到电子银行业务对银行发展的重要意义，将发展电子银行业务提高到了前所未有的战略高度。工商银行、建设银行、中国银行等都相继成立了电子银行部门，建立了电子银行发展规划体系。外资银行也纷纷将电子银行作为与中资银行竞争的重要手段，花旗银行在面向全球客户的“花旗在线银行”的基础上，建立了针对人民币付款的“花旗中国电子银行平台”，并将其作为推进中国市场的核心手段。汇丰银行则制定了通过电子银行以较低的成本快速进入中国地区的市场策略。可以说，电子银行已经由银行业最初的“点缀”逐渐成为现代商业银行的一种必然选择，成为改变金融业竞争格局的新型服务渠道。
（二）电子银行具有独特优势，最适宜打造优势产品。电子银行作为一种与技术结合最为紧密的服务渠道，不仅使银行突破了时间的限制，改5×8为7×24小时服务，而且还突破了空间的限制，通过网络极大地扩展了服务领域，成为技术创新、产品创新的良好平台。更重要的是，由于电子银行具有相对于柜面网点的独特优势，最适宜打造优势产品，能较好地满足客户实现资金管理价值最大化等深层次服务需求。但电子银行产品趋同性、易复制性的特点也使得同业竞争异常激烈，如何取得长久的竞争优势，为打造核心竞争力创造良好条件，是各家商业银行目前亟待解决的课题。
（三）电子银行能降低经营成本、培育新的利润增长点。以工商银行为例，电子银行已经从初期较为单一的业务品种发展成为一个多渠道、一体化的电子银行服务体系，涵盖了企业网上银行、个人网上银行、电话银行、手机银行、自助银行、多媒体自助终端、自动柜员机等7大系列。客户通过工行电子银行渠道进行的业务笔数已经占其全部交易的近30%，其中北京地区离柜业务量已经超过了50%，这为减轻柜面压力，节约经营成本，促进工行业务转型发挥了积极作用。同时，工商银行电子银行账面收入从2000年开始正以年均增幅超过30%的速度增长，展示了其在培育新的利润增长点方面的良好潜力。
（四）电子银行能够体现渠道整合服务优势。长期以来，传统商业银行经营管理的核心是建立在网点渠道基础之上的，这种近乎单一的服务渠道，对物理网点产生了严重的依赖性，并逐渐暴露出柜面压力大、低端客户驱逐高端客户等问题。而核心竞争力的打造必须以完善的渠道服务为依托，电子银行以其自助服务的特点，在分流柜面压力、提升服务质量方面具有无法替代的优势。一是能分流业务量大，低效高耗业务，减轻柜面压力。二是能替代柜台办理业务量小，增加经营成本又占用柜台资源的业务，提高综合利润率。通过大力发展电子银行，促进网点职能转型，使网点可以集中更多的资源为客户提供个性化理财服务，向客户营销一揽子打包产品，开展交叉销售，实现网点由单一交易型向综合性的营销型、交易型、服务型转变。网点和电子银行渠道的合理分工、相辅相成，可以强化“机构+鼠标”的经营模式，极大地提高金融服务的效率和水平，充分展现核心竞争力的渠道服务优势。
新趋势与新特点
从长期看，全球官方发展援助的资金规模总体将呈缓慢上升趋势，但过程中会出现反复
自1996年起，全球官方发展援助(ODA)的资金规模连续5年出现较大幅度下降。但随着2000年联合国“千年发展目标”的制定、2002年蒙特雷发展筹资国际会议等会议的举行，ODA终于在2001年开始逐年稳步回升，一直持续至2005年。但2006年，ODA净值不增反降，2007年又标志着千年发展目标实施进程走完中间点，国际社会紧迫感有所增强。近几年，丹麦、卢森堡、荷兰、挪威、瑞典等国提供的ODA已超过联合国规定的ODA占总国民总收入0.7％的目标。根据经合组织开发援助委员会(OECD-DAC)预计，到2010年，全球ODA将达1300亿美元，其中仅对非洲的援助金额就将达约500亿美元。
资金日益向最不发达国家、低收入国家倾斜
过去发达国家在援助投向上一直相对稳定：美国重点在拉美和中东地区，英国以南亚和非洲的英联邦国家为主要援助对象，法国主要援助法语非洲国家，日本重点是东南亚各国，石油输出国组织的成员国主要投向阿拉伯国家。但近年来，发达国家纷纷加大了对撒哈拉南部非洲国家，中东战乱地区的援助，减少了对南亚国家的援助。2006年，非洲受援总金额占全球ODA的比重已超过45％，是接受ODA总量最多、增速最快的地区。
捐助国日益重视援助的效率和效果，鼓励更多采用协调与联合的援助方式
受这股力量影响，国际发展合作机构之间、捐助国之间的合作与协调不断深化。欧盟等捐助国更是积极推动改革联合国的发展业务。在联合国发展系统内部，各方案，基金和机构之间也在实践着深化各类协调与合作，具体表现在：在实施层面大力实施“联合规划”(Joint Programming)以及各项简化程序、降低成本的改革；在管理层面积极推广“成果管理制”(Results-based Management)，注重效果和效率，强调监督与落实；要求强化问责制、提高透明度；一些由受援国享有较多自的新兴援助模式，如“直接预算援助(Direct Budget Support)”和“一揽子资金援助(sector-wideApproach)”做法受到许多中小受援国、尤其是LDCs的欢迎。
援助的领域和结构呈现一系列新变化
传统上，发达国家向国际多边援助机构提供的捐款多数是不指定用途的，也即“核心资源”，这是为了方便援助机构根据受援国的不同需要灵活使用。但如今，捐助国指定资金用途的做法日趋普遍，导致许多援助机构的非核心资源占总资源的比例迅速上升。这实际意味着发达捐助国的意愿更容易被贯彻到援助中。而援助机构和受援国的自由度则大大降低。
受此推动，近年来由发达国家提供资金的援助附加条件越来越多，日益强调贯彻人权、性别平等和良政的重要性，重视开展政策对话等“上游业务”，注重在体制上、长远上影响受援国。受此影响，近年来社会公共基础设施建设、人道主义援助、债务减免类型的发展合作比重不断增加；一些全球新兴发展挑战如气候变化、环境和地区发展不平衡等，也日益成为国际发展合作的新热点相比之下，过去传统的援助领域，如工、农业等生产性部门以及物资性和项目性援助的比例呈相对下降趋势。
多边机构受到的重视上升
联合国发展系统各方案、基金和机构(主要是联合国开发署、联合国儿童基金、联合国人口基金、世界粮食计划署等)与世界银行及区域开发银行(非洲开发银行、美洲开发银行和亚洲开发银行)是当今世界最主要的多边发展援助组织。目前多边与双边占全球官方发展援助的份额之比虽为“三七开”(多边占30％，双边占70％)，但近年来，一个显著的趋势是，西方发达国家正在日益重视多边机构的重要性。
一方面，多边援助能使捐助国协调行动、为其提供集体行动平台，其“多边性、普遍性、中立性”等特性，也能使受援国拥有更大政策空间，使援助更易为受援国接受，另一方面，多边机构在组织、运营和管理上相对完善，其专业性、研究与创新能力也更强。因此在未来全球化背景下，多边机构较双边机构明显适应性更强。因此近年来，发达国家日益重视联合国的作用，其资金由区域开发银行转向联合国有明显增加。
“新兴捐款国”(又称Non OECD DAC捐款国)备受瞩目，“特定目的组织”(Special Purpose Vehicles)出现并快速发展
印度洋海啸后，来自发展中国家特别是中、印等亚洲国家所提供的援助金额之多前所未有，发展中国家开始摆脱作为穷国和受援客体的形象，在国际发展合作中发挥积极作用。发达国家则急欲使其承担更多义务、减轻自身负担。此外，近年来，一些特定目的组织(如抗击艾滋病、肺结核及疟疾全球基金和全球环境基金等)有力地分流了部分ODA资金，这类组织目前多数未脱离其创办成员，缺乏独立法律地位，且其援助不易被纳入受援国国家战略安排，但其实际发挥了国际发展合作资金输送管道的作用，对许多全球性发展问题发挥了积极影响，未来作用不容忽视。
原因剖析
总体看，未来国际发展合作呈现两个方面的大趋势：一是多边主义；二是加强受援国的参与、向受援国放权。总的目标都是增强受援国政府接受、利用国际援助的能力，使国际援助更好地促进受援国经济社会发展。
近年来，国际发展合作领域出现了一股主要由欧盟等发达国家推动、将国际发展合作导向“协调与联合”的趋势。这一努力在增强援助的有效性方面具有一定积极意义，但同时也带来了一个弊端：容易导致发展合作的中央集权化。就联合国在国家一级开展的“四个一”试点而言，每一个受援国所获得的援助资金将被集中在一个资金池，由一个联合国工作班子管理，由一个方案文件统一规划，这种资金、受援领域的过于集中，使援助缺乏灵活性，无法根据受援国的发展需要进行变更，从而削弱受援国政府对援助的控制力。正是由于这一原因，“四个一”模式遭到了联合国内绝大多数发展中成员国的抵制。
从改革开放以来，金融行业有着巨大的变化。这种变化在银行业也是相当地显著。从早期的简单吸储放贷，到现在的电子商务与私人银行的盛行；从早期简单的开立信用证到现在高效的保理业务，可以看出银行的发展是业务不断的推陈出新，交易量更是数以百倍的成长。据银监会统计，到2011年银行卡的发卡量已经达到26亿张，由此可以看出银行业的高速发展现况，更可以预见未来的发展机遇与挑战。
《表1-银行卡发卡量成长》
随着各家银行快速的发展，银行间的竞争也不断增加。各银行为了长远发展，无不投入各项资源以抢占市场。根据研究，一个银行要取得长远发展，必须考虑三个因素。
首先必须要有独特的战略，比如有些银行着重在中小银行的开发，有些银行强化大而全的战略。其次，要能快速敏捷地面对市场的变化。由于竞争关系，如不能洞悉市场讯息并快速提供相应产品与服务，市场机会即成过眼云烟。第三，是不断的业务创新。惟有创新才能在竞争环境中取得屹立不摇的领导地位。
为了完成上述三个战术，各个银行无不整合银行内部各项资源，甚至邀请外部专家协助行里各部门人员制定短中长期战略。在此，特别要提出的是，IT部门不应只是扮演协助其他业务部门的脚色，因为IT的独特性，可以主动为银行提供以往所达不到的功能，比如联网清算，电子支付，个性化电子银行服务，讯息传递与交换，商业智能等等新的业务或流程，都能使得银行提供更便捷的服务与创新性产品。
但是，也因IT的独特性带来了一些管理上的挑战与风险，银行的业务部门在这些年因使用IT所带来的便利与利润提升的同时，也对IT如何与业务部门共同协作以完成银行的战略目标有着更深的期望与要求。
业务部门对IT部门的要求
银行业务的目标是要提供愉悦的客户体验，所以要注重如何提供优质服务与产品。这里所说的愉悦的客户体验包含了服务﹑产品﹑流程与IT自身。银行业务能提供优质服务，隐含着银行最终的直接与间接的获益，营收的创造与股东权利增加，因而业务部门也对IT部门有很高的期望使其能提供助力以达此目标。
业务部门对IT部门的要求可概括为：高效的IT服务体系，更低的成本，为业务部门盈利。
业务部门的投诉与IT部门的挑战
尽管IT部门了解各个业务部门的要求与期望，IT部门也采取了相应的对策来应对并制定相关管理体系来解决，但是业务部门仍不满意。IT部门强调问题的解决效率，并按交易单位逐一地处理并逐一地监控；而业务部门要求的是业务应用性能的稳定，一次业务作业的处理隐含着数笔或数十笔交易，所以基本上不是站在同一立场。例如，支付时间过长导致失败，复杂交易流程无法完成，应用系统不整合导致交易流程过多花费太长时间，但是，IT部门只逐一监控一个个交易，并不能了解整个业务作业的性能与问题。
此外，由于IT部门专业分工所致，监管服务器与监管网路﹑监管存储分立，业务开发部门也与IT运营部门分立。这些组织的分工都不是从业务部门服务的角度来设计，所以IT部门只能从个别的服务器可用性﹑个别的网络可靠性﹑个别的存储性能这些基础设备的角度来理解，而这些都只是技术层次的﹑交易层次的，理当然也不能理解业务部门的以业务作业，即客户为中心的“提高客户体验”的真正意义。
IT部门既然不能理解“提高客户体验”，也不可能做好IT服务，因而使得IT服务能力不足，业务推展受阻，无法取得市场的认可，客户开始流失，业务盈利能力将遭受严重的影响。
IT部门除了对业务部门的需求有严重的落差外，从自身管理上还有不少问题。首先，IT部门各个工作小组间互相竞争，只注重小组自身问题怎么解决，这种不愿协作的不良工作文化，也体现在不愿分享故障问题的相关讯息等方面。
IT部门有服务台机制，可以接受处理来自内外的问题投诉与服务请求，但是却缺乏问题发生的预警机制。可是为什么故障总是由最终客户发现并告知IT服务台，为什么IT系统与服务体系不能主动发现问题并预先处理？
而在故障发生之后，各个部门都不愿承担问题的责任，可能还会因互相竞争下意识地推诿问题，这却造成问题得不到相关完整的讯息，从而不能定位问题出自何处，也不能安排如何分析问题并设计解决方法。
另外，国内部分银行的应用系统的复杂系统架构-即包含了从开放系统到大型主机系统的跨系统架构，如何能明确地定位问题更是一种挑战。在对传统大型主机上，如何能不再只能透过既有绿屏的文字模式来确认问题，是否能够有可视化的图形介面，更有效的协作式工作平台来定位问题，并智能地提供分析问题的方法？
业务应用性能管理方案的建议
如前面章节所述，业务部门关注的是业务应用系统的性能，并不是系统的可用性，更不是个别交易的反应速度。建议在业务应用性能管理的特性方面，应该具备下列几种类似CA Technologies IT管理工具所拥有的功能：
端到端的可见性业务应用性能监控。除了能整合监控业务应用系统与底层基础设施的状态，还能提供对应用系统源代码错误的查找。（图1）
真实客户体验的监控
能映射客户体验到对业务的影响SLA。服务等级可以从业务应用系统的重要性来定义，也可以细化到交易的重要性。这种自动的评估体系还包括对事故发生后，故障严重性对SLA影响的评测，以及对重要交易与VIP客户影响的评估与报告。（图2）
问题定位和根源分析-与基线对比，警示性能
以可视化的方式表示业务应用性能问题与相关组件的关系，能明确地定位问题所在类别，更能紧密结合基础设备的监控模块，以细化问题的根源，帮助更快的找到解决方案。
主动预警性和可预测性能
保留历史记录，能自动计算性能的基线作为日后的比较，可以按历史数据变异来自动设定动态预警阀值，可以计算性能的发展趋势与资源可用性的变化趋势，评估性能变异后的影响。在SLA与历史数据相比发生偏离﹑资源遇到瓶颈﹑性能改变时能主动提示性能问题。（图3）
报告和连续提高
对SLA﹑性能趋势﹑容量提供自动实时的报告。 图4
除了上述特性以外，由于云计算的高速发展，能对云环境提供业务应用性能管理，将是一个趋势，这方面应多关注其相应的技术与解决方案的发展。
关键词：村镇银行；发展；趋势；建议
村镇银行是中国银行体系中的新生儿，它的诞生为原本单一的、缺乏活力的农村金融服务注入了新的活力，是解决我国现有农村地区银行业金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题的创新之举。目前，全国各地正在兴起建设村镇银行的高潮。本文主要阐述了村镇银行的现状和发展趋势，提出了发展村镇银行的意见和建议。
我国村镇银行发展现状
年月，银监会出台了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好地支持社会主义新农村建设的若干意见》，首批选择四川、吉林等六省区进行试点，年月又将新型农村金融机构试点扩大到全国个省份。从年月初首批家村镇银行开业，到年月初，全国已有家村镇银行，短短两年时间实现了数十倍的增长速度，而这一数字还将迅速壮大。两会期间，中国银监会主席刘明康表示，银监会对村镇银行的发展目标是家，凡是有条件的县都可以有一家。
我国村镇银行的发展趋势
、 注册资本规模逐步增加
根据银监会《村镇银行管理暂行规定》，在县(市)设立的村镇银行，其注册资本不得低于万元人民币；在乡(镇)设立的村镇银行，其注册资本不得低于万元人民币。但在目前已成立的家村镇银行中，注册资本有逐渐增大的趋势。全国第一家村镇银行四川仪陇惠民村镇银行成立时注册资本仅为万元。而去年年末成立的广东中山小榄村镇银行的注册资本为.亿元，规模居全国村镇银行之首。注册资本的逐步增加，主要原因是一方面村镇银行开业之初吸储比较困难，缺乏营运资金；另一方面高额的注册资本可以在短时间内使各项指标满足监管标准，有利于村镇银行拓展业务。
、 金融机构发起人范围逐步扩大
村镇银行成立之初，多以当地的城市商业银行和农村金融机构作为主发起人。同时，外资银行在这轮农村金融机构布点中表现活跃，年月，汇丰银行发起设立了第一家村镇银行，随后它马不停蹄地在重庆大足、福建永安、北京密云和广东恩平设立了家村镇银行。渣打、花旗等外资银行业巨头也在摩拳擦掌，将目光投向了中国农村的村镇银行，并且在积极布局，设立网点。相比之下，四大国有商业银行在这场金融布局中的态度反而不是非常积极，年月，由中国农业银行发起设立的湖北汉川农银村镇银行和克什克腾农银村镇银行在湖北、内蒙古同时成立，开创了国有商业银行发起设立村镇银行的先河。建设银行紧随其次，同年月在湖南省发起设立了桃江建信村镇银行。截至目前，工商银行、中国银行均未发起设立村镇银行。
各类金融机构积极发起设立村镇银行，说明了我国银行业整体实力上升，特别是城商行和农村金融机构经过几年的改革重组，资本总量、内控制度等已具备了跨区经营的实力，而发起设立村镇银行正是一个很好的平台，有助于城商行和农村金融机构抢占农村金融市场，实现资产规模的迅速扩张，从而实现跨区域经营。
促进我国村镇银行发展的建议
目前，我国的村镇银行已经开办了家，实现有效贷款多亿元。但是在村镇银行设立以来，吸储困难、业务品种单一、社会影响低等问题也随之产生，困扰着正在发展的村镇银行。现对村镇银行的发展问题提出以下建议：
、 合理限制村镇银行的发展规模
虽然较大的注册资本可以增强防范风险能力。但目前我国已开办的村镇银行多数坐落于贫困的乡镇，业务量有限，容易造成村镇银行单户贷款额度过大，不良贷款压力很大。因此，建议监管部门合理限制村镇银行的资本规模，初次设立时最好不要超过亿元，以后随着资产规模的可以适当增加，从而达到控制风险的目的。
同时，监管部门应充分考虑各地区经济条件、人文环境、生产力发展水平的差异性，以及金融服务需求的多样化，坚持因地制宜，稳步推进。在经济发达地区，可设立多种所有制的村镇银行，采取市场化方式促进民间资本投资参股，促进规模型村镇银行的发育在经济欠发达区域，可设立小型化的村镇银行。
、 村镇银行应明确服务对象，坚持走“尤努斯”模式
村镇银行作为一种微型金融，起源于尤努斯乡村银行模式，类似于国外的社区银行。尤努斯模式在孟加拉国取得了巨大的成就，它的主要业务是为穷
人发放小额信贷，帮助穷人脱贫。我国的村镇银行是由金融机构做为主发起人，人员构成也多由发起人指派，这种诞生的模式必定会将发起银行的经营模式带人村镇银行。目前国内已经成立的多家村镇银行中，大多数存在着“放大不放小、放富不放贫”的问题，偏离了办行初衷。这种经营模式还易造成单户贷款比例过大，一旦发生风险，将对村镇银行产生巨大的威胁甚至破产。因此，我国的村镇银行必须明确自身的市场定位，服务对象必须是“三农”、小型企业和微型企业，并在此基础上提高风险管理水平，才能巩固村镇银行的客户群体，千万不能为了短期的利益放弃了农村这个广阔的市场，同时也可以将村镇银行与城市商业银行区别开来。走出一条具有自身特色的发展之路。
、 村镇银行应放眼未来，积极提高自身实力
部分村镇银行成立之初，即面临着吸储困难、放贷无门的境地，当年甚至第年将面临亏损。尽管如此，我国村镇银行应坚持自身的市场定位，致力于为广大农户提供金融服务。成立初期，董事会应制定三年的发展规划，将工作重点放在拓展客户上，宣传自身的服务，培养忠实的客户群体。其次，应积极为农户和小企业量体裁农，设计具有自身特色的业务品种，不能简单延续以前大银行的传统做法，而是要改造自己的工作流程，调整自己的经营机制，在客户信息的搜集、贷款风险的甄别、抵押担保品的设计、客户沟通方式等细节方面，要进行切实的“转型”。最后，必须建立并完善风险控制机制，在贷款流程和日常管理中严格控制，降低经营风险，只有这样，村镇银行才不会陷入坏账泥沼，走上可持续发展之路。
、 监管部门与地方政府共同打造和谐的发展环境
由于村镇银行个体小、资金实力弱、网点少，在当地的社会名气较低，普通百姓对这类新兴的金融机构比较陌生，往往被当作“个人开的银行”，规模又远不及其他机构，这样的新面孔较难建立起足够的信誉。监管部门应逐步完善结算环境，对村镇银行出台优惠政策，使之尽快加入支付系统、银联系统、个人征信等系统，帮助其完善银行功能，可以为广大农户提供更加丰富的金融服务。
