发布时间：2023-06-07 15:35:02
序言：写作是分享个人见解和探索未知领域的桥梁，我们为您精选了8篇的安全风险及防控措施样本，期待这些样本能够为您提供丰富的参考和启发，请尽情阅读。
1投资可行性分析阶段风险源辨析及防控
在项目投资可行性分析阶段，投资人一般较多关注对项目资本金收益率影响较大风险，如：项目投资成本构成、投资回报率（在银行贷款利率的基础上项目发起方给予投资人回报率）、回购方式及相关税费。对于上述风险，企业一般都形成了较为成熟的防控措施。清理地方政府融资平台、经济政策等宏观经济环境的变化，使得企业投资基础设施项目时还需充分考虑以下风险，才能保证达到预期投资收益。
1．1项目发起方的履约风险及防控
项目发起方的履约能力，即当地政府的财政收入状况、政府信用和当地投资环境等方面是选择投资项目时必须考察的风险因素。因此，在投资可行性分析阶段，投资人需考察政府的财政收入状况及近几年财政收入的增长率、项目回购是否有明确的资金来源、政策法规的完善程度、政府廉政状况和政府换届等风险因素。投资人可通过尽职调查和采用信用风险评估等方式防控上述风险。具体可采取：（1）对当地政府信用、经济状况及社会环境进行考察论证。（2）要求项目回购方提供合法的、其价值能覆盖投资另加投资回报的抵押担保物并签署抵押担保合同。为确保投资的安全，抵押担保物应符合我国《担保法》的要求。投资人需要特别注意，我国《担保法》的规定与债权法和物权法的基本原则不一致，混淆了债权行为和物权行为的联系和区别，在起草投资建设合同时要注意规避此风险。
1．2融资风险及防控
BT项目的融资风险可分为外在风险和内在风险。外在风险体现在由于金融市场或宏观经济形势发生变化对BT项目产生的不良影响，如利率上浮造成融资成本增加、货币紧缩政策导致融资困难等；内在风险是指投资人的资金周转能力和融资效率。对上述风险可采取以下措施加以防控。（1）融资风险的防控：为了避免融资风险，在项目投资可行性研究阶段，就应制定融资方案，如采用银行贷款，在项目投标前至少应取得银行的贷款意向书，避免项目直到开工还未解决融资，导致投资人前期资金投入超预期，而影响投资效益。（2）利率风险的防控：利率上浮会导致融资成本增加，影响投资收益。因此，应在投资建设合同中约定投资回报率采用浮动回报率，在项目建设期和回购期若中国人民银行上调基准利率，则投资回报利率也相应调整，避免利率上升导致投资人融资成本加大。在与银行签订借款合同时，需注意利率重置期，防止重置期过长导致回报率与利率不能同步调整。（3）资金周转的风险防控：基础设施项目属于资金密集型的投资项目，对投资人的资金实力及周转能力都有很高的要求。为了避免出现资金链断裂的风险，作为投资方的企业应建立完善的资金运转机制和资金管理流程，保证企业内部的资金运转通畅。在制定融资方案时，必须结合项目的资金使用计划，制定切实可行的融资方案，合理分配流动资金与自有资金的比例，保证项目建设资金的需要。此外，企业内部应建立应急准备金机制。（4）融资效率的风险防控：项目融资效率的高低直接影响工程进度，进而影响投资方的投资收益。拓宽融资渠道可以有效的降低融资效率不足带来的风险。根据项目投资规模，可选择多种融资渠道，首先应选择有过多次合作的银行，避免临时寻找，增加融资难度和成本；其次是选择其他融资渠道，在目前融资困难情形下不能过分依赖于银行，并可采取信托、资产证券化、股权等多种融资方式。
1．3合法合规性风险及防控
如项目存在合法合规性瑕疵，将给投资人带来巨大的投资风险。投资人应对此进行考察并在投资建设前确定项目的合法合规性，或在合同条款里约定：由项目发起方获得实施该项目所需的国家有关部门的批准、许可、证书及手续等文件，由于项目的合法合规性不完备所引起的一切后果由项目发起方承担，以此来规避项目合法合规性带来的风险。
1．4工程风险及防控
工程风险主要是项目技术风险。技术风险主要体现在工程技术难易程度、施工条件等实施风险。要规避技术风险，需要对项目实施方案尤其是非常规的重大技术方案进行论证，确保工程风险可控；应将由于降低风险而造成的成本增加部分计入合同价。
2项目实施阶段风险源辨析和防控
投资人中标后即进入项目的实施阶段，该阶段主要包括：开工准备、项目建设、项目移交回购等。项目公司一经注册成立，就承担起投资人的角色，全面负责项目实施阶段的投融资、建设、质量和进度管理等工作，需按合同约定的技术标准、建设工期完成项目，并承担项目的所有投资建设管理风险。因此，项目公司管理人员必须在实施阶段及时辨析风险源，采取应对措施，保证项目顺利推进。实施阶段存在的风险源及防控措施如下。
2．1项目开工前风险及防控
资人实施项目的投资建设管理职责的项目公司不同于一般施工承包的项目公司，项目公司不仅承担项目的建设管理职责，还需要承担项目的投资建设风险，因此，除建立一般的公司管理规章制度外，还需制定工程建立风险防范管理制度、风险防范管理工作体系和实施风险防范计划，将风险管理责任落实到人。项目公司在开工准备阶段需关注以下风险。
2．1．1项目资金运作风险及防控
（1）投资计划的不合理、计量支付手续不规范导致回购不及时的风险。首先，项目公司应建立投资计划、投资回报积息、支付等内部复核制度，从内部管理上消除此风险；其次，开工前项目公司即应根据施工组织计划与业主方确定投资计划、计量支付流程、投资回报积息及资金到账确认工作流程和方式，保证项目回购能够顺利进行。（2）项目投融资资金链断裂导致BT项目合同违约风险。为避免出现此风险，项目公司应建立与公司股东、贷款银行以及业主方的沟通机制，严格诚信履行《BT项目投资建设合同》和《借款合同》，按时付息还本。建立项目资金不能正常运作预警机制、向公司董事会紧急报告制度及资金使用紧急预案。
2．1．2项目合法合规性风险及防控
项目实质性开工前，项目公司应进一步复核合同及其相关法律文件（含项目批准文件、担保抵押文件、权证等）的合法性、合规性是否存在瑕疵等法律和经济风险。对于合同存在的经济、法律风险，按照部门职责和岗位职责逐一梳理辨析，注意在建设过程中对该项风险的监控，或通过签定补充协议来完善相应的合同内容。
2．1．3其他开工准备工作不到位风险及防控
政府对项目前期工作，如征地、拆迁、施工图纸等是否按照工作计划落实，关系到项目的进度。为避免项目建设进度延后的风险发生，需建立与业主方的工作联系制度，适时建立和收集相关索赔资料，防止超合同工期而造成经济损失的风险发生。
2．2项目建设阶段的风险及防控
2．2．1职业健康安全、工程施工安全、工程结构安全风险及防控
在工程实施阶段要防范由于施工引起的粉尘等造成空气、环境的污染、建设过程中的运输等造成的危及员工的职业健康和生命安全的风险，需要加强采取职业病防护措施和采取相关人身安全防护措施，避免此类风险的发生。对于施工过程中可能存在的其他安全风险，如施工用电安全、高空作业安全和工程结构施工及设备安全等，应及时发现，采取相应措施，避免事故的出现。
2．2．2技术风险及防控
技术风险主要有：工程设计的缺陷或错误，如地质条件考虑不当，工艺设计流程不合理，设计时对施工可行性缺乏经验或考虑不当等导致变更，或者项目建设中碰到重大技术障碍等。要对技术风险进行防控，首先，应对工程设计及实施方案进行审核，减少项目实施过程中由于变更而引起技术风险；其次，对重点部位进行详细的地质勘察工作，特别是对本项目的可能影响要摸清和评估；最后，应对施工过程中可能遇到的工程技术问题也要详细调查，并做好必要的技术准备和措施准备。
2．2．3成本控制风险及防控
BT项目投资成本包括项目的前期费、建安费、项目公司管理费和资金成本及相关的税费等。一般只有前期费和建安费计入合同价。前期费，一般由业主方包干使用。投资人需关注的成本风险有：①建安费超合同价约定的计价范围，如原材料涨价、劳动力成本增加、工期迟延、通货膨胀、汇率波动、利率变化等方面造成的投资成本增加，而合同价格不含此类变动造成的投资成本增加的部分；②建设单位管理费超支；③税务筹划不到位导致的税款增加；④其他因素造成的投资成本增加。可通过细化投资建设合同条款，如扩大材料调差范围、工期延期责任划分、投资回报率随银行利率浮动、设计变更处置、交竣工验收时间节点的确定等来规避建安成本超付风险，通过加强管理来规避管理费超支，聘请专业咨询机构做好项目的税务筹划、积极争取利用当地的税费优惠政策，将影响投资成本增加的风险降至最低。
2．2．4质量风险及防控
项目质量会影响项目的移交回购，从而影响投资效益。承包商及分包商的实力、技术力量、施工水平、设施设备、管理手段等都是潜在的风险因素。为保证质量风险可控，须采取以下防控措施：①应加强对承包商资质业绩审核，建立健全质量管理体系，设立专职质量管理员，落实全员岗位质量管理职责，确保质量保证体系有效运行；②建立质量奖惩制度，务实开展全面质量管理活动，采取质量防患措施并落到实处；③审核施工方案，严格执行施工规范和标准，加强质量检测检验和隐蔽工程验收。
2．2．5施工进度风险及防控
BT模式项目特点决定了项目进度管理难度非常大，BT模式项目能否按期完工，将影响项目投资的成败，项目进度控制风险是巨大的。影响进度的风险因素有投资人的经营管理水平和技术力量的高低、组织合理与否、协调工作是否顺畅、设施设备保障与否，各种主客观原因都将影响或制约工程进度。为避免此类风险，可采取如下措施：①科学安排工程进度网络计划，抓住关键线路和工期节点，提前周密部署、超前决策，合理组织和优化资源；②加强与业主方和镇村的协调和沟通，确保前期工作进度，及时化解各种矛盾，理顺各方关系，保证工程顺利进行；③加强计划和统计，及时掌握工程进展，有效控制工程建设的各种资源，并制定合理周密的应急预案。
2．2．6工程结算风险及防控
如计量存在问题会严重影响投资收益。在项目实施过程中需认真核对工程量和计量原始凭证，严格保管计量凭证原件；加强计量基础工作，做好计量台帐，及时进行合同工程量清单修正，并细化合同工程量清单、做到随时可以分解和合并，以便及时办理分项工程、分部工程、单项工程和整个标段的结算，定期核实已完工程总量。在工程收尾阶段须检查计量管理工作，重点解决计量遗留问题和对原始计量凭证的审核工作，做到及时准确掌握计量和投资回报状况，避免由此带来的风险。
2．2．7交工验收风险及防控
交工验收的时间延迟会导致工程缺陷责任期延后和第一笔移交受让款支付延后，直接损害投资人收益。实际工程实施时还会出现项目已交付使用还未进行交工验收的情况。在投资建设合同中应明确约定交工验收时间，如出现延迟，责任方将承担由此造成的后果；其次，项目管理人员应积极与业主方沟通保证交工时间不出现延迟，使交工验收风险可控。
2．2．8不可抗力风险及防控
不可抗力风险也是项目建设期频繁发生的风险事件，不可抗力风险一般指人文环境灾难和地质灾害带来的风险。人文环境灾难包括战争、瘟疫、暴乱、恐怖活动等，地质灾害包括地震、火山爆发、山体滑坡、洪灾、暴雨、海啸、热带风暴等恶劣环境因素。防控措施：对于不可抗力风险，应在投资建设合同条款中约定，以降低投资人的风险，投资人应购买工程保险，制定相应的应急预案。
3移交受让阶段风险源辨析及防控
移交受让阶段是指项目已经交工验收完毕至项目回购结束，此阶段存在的风险及防控措施如下。
3．1移交受让前风险及防控
移交受让前的准备工作是否到位关系到项目移交受让工作能否顺利进行。项目公司应有序地开展各项移交受让准备工作。与业主方、财政局、审计局等相关部门适时沟通，确认第一期移交受让款总金额；项目公司根据具体情况确定是否需要致函业主方，要求将第一期移交受让款足额列入当地政府财政预算，并取得人大常委会批准。
3．2移交受让阶段风险及防控
项目的移交受让阶段一般持续2～3年，即使是第一笔移交回购款及时到位，在此时间段内仍然可能出现由于地方财政状况恶化、竣工决算未能实施等各种原因导致的后续回购款延付的风险出现。为规避回购款延付的风险，首先应密切关注国家财政政策和货币政策，以及项目所在地区的社会经济发展和政府层面及财政动态，同时还需关注回购方资金是否充足；其次应及时了解当地政府每年的基本建设安排规模，结合地方财政收入和可支配收入分析业主方的基本建设投资规模是否过度而影响其对移交受让款的支付能力。项目公司应及时函告业主方将本年度回购款纳入政府财政计划。缺陷责任期内项目的质量是否符合合同要求、竣工资料移交是否及时和齐全，会影响最后一笔回购款的支付。因此，在缺陷责任期内务必保证项目质量，一旦出现质量问题，应立即通知施工总承包方、设计方、监理方和业主在尽可能短的时间内踏勘现场，确定并编制维修方案，维修费用在工程质量保证金中支付，不影响受让款支付；在工程施工阶段建立和完善档案管理机制，确保竣工资料归档及时、完整。只有项目顺利通过竣工验收，投资人按约收到最后一期移交受让款，才意味着项目投资成功。
4结语
一、时间安排
各民爆企业按照上级监管部门有关要求编制本单位安全生产事故应急救援预案演练计划，每季度至少演练一次，具体时间自行安排。特殊情况（自然灾害、启动反恐应急机制）下，适当增加对应的专项演练。
二、目标要求
各民爆企业要结合实际情况，准确评估本单位存在的安全风险，精准制定落实安全生产风险防控措施。要把应急演练与风险分析评估相结合，按照风险区域安排演练项目，重点做好高风险地区、高危险领域以及生产、储存一线的应急演练。通过应急演练，落实重点岗位应急处置”一人一卡、一岗一卡”制度，建立完善与岗位风险对应的防控和重大安全风险联防联控机制。对于重大危险源和重点岗位，按照“红、橙、黄、蓝“分级张贴安全风险辨识信息，制定相关防控措施、预防及应急逃生措施等。邀请当地应急管理、消防等相关部门参加现场指挥。同时，认真做好应急救援预案演练宣传教育培训及“安全生产月”等活动。
关键词：施工安全 防范资金风险风险转移
中图分类号：U227.6文献标识码：A文章编号：
1 危险因素预防控制的原则
危险因素预防控制是一项复杂的系统工程，涉及整个建设施工过程。在控制过程中，要求对危险因素预防控制突出重点，针对重大危险因素和具有重要影响的关键因素，进行重点控制。
危险因素预防控制的一般原则
①立足消除和降低危险，构建系统安全，落实个人防护；②预防为主，防控结合，预案与应急措施联动机制；③动态跟踪，重点控制，应变策略。对极不可承受的危险要禁止作业，对重大危险要立即整改，对中度危险要限期整改，对轻度危险要加强监控和保护，对尚可忽略的危险，按照常规进行管理。
危险因素预防控制的一般原则告诉我们，危险因素控制措施依次包括消除危险因素、降低和限制危险、使用个体防护装置等。在选择危险控制措施时，优先选用图中底层的措施，只有下一层的措施不能使用，或受到技术、经济和管理等实际因素制约时，才选用上一层措施。
1.2 危险因素预防控制的事故预防原则
事故预防可以分为事故发生前的预防及事故发生时的防止和减少事故损失的预防。这是一种发现、识别各种危险因素及其危险性并对其进行消除、控制的手段和措施。其基本目标是采取措施约束、限制危险因素的产生、发展和作用。一般按照以下优先次序进行选择：根除危险因素；限制和减少危险因素；隔离、屏蔽防止危险因素产生连锁作用；采用故障安全措施；减少故障及失误；安全规程；矫正行动。
1.3 建筑施工危险因素预防控制措施的一般方法
制定安全目标、指标、组建机构、落实人员职责；制定管理方案，包括管理措施和技术措施等；制定程序文件、作业指导书、操作规程、作业规范、管理制度等；加强监督、检查、测量及测试；对危险作业、危险设备、危险场所，加强运行控制。
1.4 应急安全技术和管理措施
当事故发生时，必须及时采取应急安全技术和管理措施，最大限度地减少人员伤亡和事故损失，选择安全技术和管理措施的原则一般按照以下优先次序进行选择：隔离危险因素；薄弱环节防控；个体防护措施；避难和救生行为；救援行动。
2建筑施工企业风险防范策略
2.1树立风险意识，防范法律风险
在一些施工企业特别是国有施工企业中，企业的风险意识和法律意识比较淡薄，没有预见市场竞争的复杂与多变，往往使企业陷入“合同陷阱”、“招投标陷阱”，使企业蒙受重大损失。因此，企业应该树立风险和危机防范意识，要居安思危，在各级领导做出各类重大决策前、在制订企业的管理措施时、在进行工程商谈接洽时先考虑这些决策的可行性、风险性，不要仅凭着自己的管理经验，而应参考专业法律人员的意见和建议。同时应加强企业全员的法律意识，通过对国家政策法律、行业法规以及金融财务知识的学习，提高企业员工的风险辨别能力，树立法律观念，使员工的个人行为避免盲目性，及时发现风险，回避风险，力争把风险带来的损失降到最低。
2.2完善管理制度，防范决策风险
为了规避企业在招投标以及合同签订时的风险，企业首先应建立民主科学的决策机制。重大的经营决策应经过企业高层班子集体研究决定，总经理要对本单位的经营风险负责。工程招投标是施工企业的重点工作，要充分考虑项目的可行性、可能性和可靠性。同时施工企业应对所投项目认真调查研究，筛选方案，全方位、多渠道地掌握工程发包方及其项目的有关资金、立项、审批、招标等情况，依据企业的承受能力和市场行情合理报价。对资金不落实、条件刻苛，标价过低的风险项目坚决放弃。其次要建立合同管理制度，完善企业合同管理。成立专门的合同管理机构，配有专责专岗合同管理人员，实行企业合同签订授权制管理，在合同的签订、对合同的风险性进行评估时，应当综合分析、慎重决策，不能签订不利的、独立承担过多风险的合同。使用合同示范文本（或称标准文本）从而使施工合同趋于完善。最后要建立健全各项规章制度，重点加强企业管理的基础性工作，推行材料、设备、劳务用工的竞价招标制度，有效降低工程成本。
2.3强化成本管理，防范资金风险
在当今市场环境下，要承接到工程就要花费许多的人力和财力。若成本控制不严格就会发生亏损。施工企业要在竞争中求生存图发展，就要加强成本管理，提高经济效益。重视成本事前、事中、事后的管理。项目管理过程中，大力推行责任成本管理，落实内部承包，以责任成本为控制目标，定期进行经济活动分析，使成本费用受控。同时要完善资金筹集管理，控制贷款和担保规模；规范结算纪律，集中开户，统一管理；合理确定债务资金与自有资金、短期资金与长期资金的比例关系，控制负债经营风险。强化资产占用管理，定期分析应收账款账龄分析表，根据不同阶段的特点制定收款政策，减少坏账损失；制定恰当的物资采购批量，保持合理的物资库存；把握分包工程款的支付比例和时，充分调度资金使用效益，加速资金周转。
2.4做精做细工程，防范质量安全风险
质量与安全是施工企业生存发展的命脉，是工程项目重要的管理内容，只有搞好安全质量管理，建筑企业才能持续生存发展，增强其抵御风险的能力。因此，在项目施工过程中，企业应建立健全安全质量管理体系，根据项目工程特点，严格规章制度，规范施工，大力开展标准化作业，始终坚持动态管理，将每道工序、每个部位都做成精品。实行质量安全监督，开展质量安全巡查、抽查制度，层层落实安全责任，履行好质量监督职能，强化对质量安全行为的监督，把工作重点放在质量、安全上。对企业所承接的所有施工项目定期和不定期的进行检查，规范项目部的质量与安全措施，全面抓好质量安全管理工作，把安全理念、安全教育和安全行为有机地结合起来，提高职工的安全意识和防范能力。要有针对性地制订安全技术措施和企业内部监控措施，保证工程的质量。真正做到“百年大计，质量第一”，“干一座工程，树一座丰碑”。
2.5进行合理的风险转移
施工企业应对项目经营管理进行合理的风险转移，在项目经营管理过程中，首先可以采用保险风险转移。风险是保险产生和发展的基础，保险是人类社会用来对付风险和处理风险发生后所造成的经济损失的一种有效手段。通过保险来转移风险，是企业在处理风险管理中一个十分重要的手段。尽管保险方式有时会增加生产成本，但是可以节约管理风险方面的人力物力，在遇到大的灾害与安全事故时，能得到一定的补偿资金，使损失得到一定程度的降低。其次企业可以通过合理合法的专业分包方式，将一些专业技术强、施工企业自身无法胜任或虽能胜任但是风险较大、成本过高的项目分包给那些专业的、有实力、信誉好的施工单位，这样做既可规避工程风险和降低成本，又可加快工程进度，缩短工程工期。
3结语
建筑施工项目风险已经成为了施工项目企业主要的风险之一。施工项目风险的识别、管理、防范已经成为现代施工企业必须要处理和解决的问题。目前，我国施工企业对施工项目风险的管理意识有待加强，对施工项目风险的识别机制有待完善，从而提高施工项目风险管理的效率，对施工项目风险进行科学、有效的防范。
参考文献
今天，我们在这里召开廉政风险预警防控工作动员大会，是为了贯彻落实县委、县纪委廉政风险预警防控试点工作会议精神。廉政风险预警防控工作在我县尚属试点，财政局被列为6个试点单位之一，充分体现了县委、县纪委对财政工作的关切和重视。作为试点单位，我们要按照统一部署，抓好党风廉政预警和领导干部腐败风险防控，促进财政事业健康发展、科学发展。下面，我就如何抓好这项工作讲四个方面的意见。
一、充分认识廉政风险预警防控工作的重大意义
(一)开展廉政风险预警防控工作是深化学习实践活动所需。当前，我局深入学习实践科学发展观活动已接近尾声，学习实践活动的一个明确要求就是要突出实践特色。从纪检监察工作的角度来讲，就是要认真查找在党风廉政建设和反腐倡廉建设中存在的不适应、不符合科学发展观要求的问题，并加以解决。而廉政风险预警防控工作就是我们在以往工作中存在的一个相对薄弱的环节。廉政风险预警防控，主要是针对权力运行中的风险和监督管理中的薄弱环节，主动预防，超前预防，推动关口前移，从源头上预防腐败，是科学发展观“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”要求，在反腐倡廉工作中的具体体现。纪检监察工作要始终坚持以科学发展观为统领，当前和今后一个时期，要以推进此项工作为重点，促进反腐倡廉建设的科学发展，从而真正达到党员干部受教育，科学发展上水平，人民群众得实惠的目的。
(二)开展廉政风险预警防控工作是反腐倡廉客观形势所急。开展廉政风险预警防控工作，是坚持反腐倡廉“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”方针的内在要求，是贯彻落实中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》的重要举措，是构建具有特色惩防体系的有效途径。把廉政风险预警防控工作作为“惩防并举、注重预防”的具体实践，有利于进一步增强预防腐败工作的前瞻性、预见性、针对性和主动性，有利于减少腐败现象的发生，有利于为党员干部营造良好的成长环境。
(三)开展廉政风险预警防控工作是关心爱护党员干部所在。保证干部成长安全重于泰山。我们财政干部手中大多数都有着行政许可、行政审批、财务开支、物资采购等一定的权力和资源。但同时这些权力和资源也不同程度地面临着各种各样的诱惑和考验。廉政风险预警防控工作针对不同单位、不同岗位的不同风险点的个性和特殊性采取预防措施，增强了教育、制度、监督工作的针对性和有效性，可以提高党员干部自觉接受监督，主动参与监督和积极化解廉政风险的意识，促进决策民主、程序公开、运行规范，使预防腐败的责任落实到每一个岗位和每一个人，职责清楚，目标明确，便于检查和考核，防止权力滥用。在党员干部出现腐败苗头，未构成违纪时，及时予以提醒、预警和处置，促使党员干部正确、健康、有效地履行职责，以免铸成大错，这也是体现以人为本，关心、挽救有腐败倾向党员干部的有力措施之一。
二、深刻理解廉政风险预警防控工作的具体内涵
廉政风险：是实施公共权力的主体，在行使权力过程中，发生滥用公共权力或的可能性。
预警防控：是纪检监察机关针对工作中可能发生的问题或已经出现的错误苗头进行主动防范和监控的一种措施。
风险具有客观性、损失性以及不确定性的特性。风险的客观性揭示了任何有业务处置权、有职责的岗位都有风险。风险的损失性揭示了一旦风险发生，就会对本人有效履行职责，对事业、对社会各个方面都会产生不良影响。作为国家公职人员，有责任、有必要主动防范，把风险发生的可能性减到最低。风险的不确定性揭示了风险只是有可能发生的，并不是必然会发生的，是可以通过建立一套有效的预防措施，增强自身的自律意识，去防止风险发生的可能性，或通过努力把它降到最低程度。
廉政风险预警和防控工作的核心任务就是关注和遏制“发生腐败行为的可能性”，针对在思想道德、制度机制和岗位职责三个方面存在的廉政风险，在综合运用现有工作手段的基础上，通过前期预防措施、中期监控机制、后期处置办法构建了预防腐败的“三道防线”。其中，前期预防措施解决了预防工作覆盖面的问题，规范了预防工作的措施体系;中期监控机制做到及时发现问题;后期处置办法对可能发生的腐败行为实施超前预警。
三、全面掌握廉政风险预警防控的工作程序和重点
(一)工作程序
廉政风险预警防控工作按照制订方案、贯彻执行、检查考核、修正完善四个环节进行。
1、制订方案。成立局廉政风险预警防控工作领导小组，明确工作职责，确定廉政风险防范管理目标，制订实施方案。
2、贯彻执行。通过查找廉政风险点，分析风险发生的原因和结果，评估风险发生的可能性和影响程度，建立风险库，制订执行防范措施。一是查找廉政风险点。结合自身实际，在从上到下或自下而上清权明责的基础上，查准找全廉政风险点。二是分析廉政风险发生的原因和结果。认真分析廉政风险存在的原因、根源及可能产生的后果，提高防范措施的针对性。三是评估廉政风险发生的可能性和影响程度。采用定性和定量分析相结合的方法，评估廉政风险发生的可能性大小和影响程度的高低，提高防范措施的有效性。四是制订并执行防控措施。明确责任主体和完成时限，有针对性地提出防范措施，着力形成以岗为点、以程序为线、以制度为面，点、线、面相结合，环环相扣的廉政风险防控机制。五是建立廉政风险库和廉政风险预警机制。建立廉政风险库，对风险进行综合分析，把握重点，提炼共性，及时修正防范措施。同时，逐步建立廉政风险预警机制。
3、检查考核。建立和完善廉政风险防范管理考核制度，通过信息监测、定期自查、上级检查、社会评议等方式，对风险防范各项措施的落实情况进行考核评估。考核工作要与领导班子和党员干部年度考核、工作目标考核以及党风廉政建设责任制考核等结合进行。
4、修正完善。按照年度运转，周期循环的推进方式，根据检查考核结果，纠正存在问题，完善工作措施，修正完善防控制度等，推动工作进入新一轮循环。
(二)工作重点
查找风险点，是预警防控工作的重中之重。这次试点工作风险点查找的对象包括全局干部职工。
1、把握查找廉政风险的方法
通过“自己找、领导提、相互帮、集中评、组织审”五步法，从梳理行政管理事项、审批程序、公共服务程序等业务流程方面入手，查找廉政风险点。
2、把握查找廉政风险的类别和程序
(1)廉政风险三大类别：思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险。
(2)廉政风险查找程序：第一步，针对个人岗位查。查找对象对照岗位职责、执行制度的实际，通过查找风险“五步法”，认真查找并分析评估自身在思想道德、岗位职责方面存在的廉政风险，提出防范控制风险的具体措施和办法，由各股室、单位负责人审核后报局廉政风险预警防控办公室备案。第二步，针对各单位职责查。各股室、单位对照“三定”方案和业务流程，查找体制机制方面存在的廉政风险。重点查找并分析评估人、财、物管理和行政审批、行政执法等重要方面存在的廉政风险，提出防范控制风险的具体措施和办法，由分管领导审核后报局廉政风险预警防控办公室备案。3、把握查找风险的重点部位
重点围绕政府采购、政府投资项目招投标、民生等领域的重要环节的风险点查找;突出围绕拥有行政许可、行政审批及人、财、物管理等业务处置权的关键岗位的风险点查找。
4、把握查找风险的四个关键步骤
(1)清权明责。对行政管理权力或业务处置权力进行全面清理和确认，是找准风险点的基础。通过梳理行政管理事项和业务工作，明确各个单位和岗位职责，并依照运行程序绘制业务流程图。
(2)找准风险。围绕岗位权力、权力运行核心找准可能出现廉政问题的点和环节，而不是找工作差距。查找风险点一定要在“自己找”的基础上，通过领导提、相互帮、集中评、组织审等形式查准找全。
(3)分析评估。按照风险发生几率、危害程度和违法、违纪、违德等方面，进行分析评估并确定风险等级。
(4)制订措施。针对已经查找确定的各类风险点和风险等级，确定采取工作措施的力度，有计划地研究制订教育、制度、监督等方面的具体防控措施和相关工作程序，并统一以流程图或表格等形式在一定范围内予以公开。
5、把握制订防范措施的“五强”原则
一是岗位措施对应性要强。对应风险点的岗位措施要体现一岗双责的要求，确保“双安全”，即确保在勤政方面有效履职，廉政方面不出问题。
二是防控措施衔接性要强。要避免单位与单位、岗位与岗位、正职与副职之间的防控措施互不衔接，防止出现空白点和断档。
三是公示公开监控性要强。要加强政务公开、事务公开建设，强化外部对单位、岗位执行职能的监督，做到岗位责任人的自控。要加强网络建设，把风险点和风险防范管理措施在局域网进行公开，提高网络的监控性，规范工作程序。超级秘书网
四是制度建设可操作性要强。制度建设既要注重制订，又要注重执行;既要注重实体要求，又要注重程序要求;既要注重廉政建设的制度，又要注重勤政，以廉促勤，使廉政勤政相得益彰;既要注重正面要求，又要注重责任追究。
五是廉政教育针对性要强。查找风险点和制订防控措施的过程，也是一个教育的过程。要与教育有机结合起来，贯穿单位措施、网络建设以及制度建设的全过程，让每一个人都自觉分析危害，启发主观防范意识。
四、具体要求
(一)要加强领导。廉政风险预警防控工作在我县尚属试点，我局作为试点单位之一，各股室(单位)要高度重视此项工作，切实加强领导，统一思想认识，认真组织实施。局领导班子成员、各单位负责人要按照党风廉政建设责任制的要求，带头查找廉政风险，带头制订和落实防控措施，带头抓好自身、本单位和分管范围内的廉政风险预警防控工作，确保防控腐败的各项要求落到实处。
(二)要狠抓落实。坚决克服形式主义，防止走过场，做到人员、时间、措施、效果四落实。
【关键词】 国有企业；廉洁风险防控
在国有企业廉洁风险防控工作中，廉洁存在风险主要出现在两个方面。一方面，我们有些业务流程缺乏有效规范，给权力腐败留下了空间。如招标过程中资质审查不规范，就会使弄虚作假有了便利的条件；重要人事任免在推荐和考察阶段不规范，就会使集体决议流于形式。另一方面，对权力缺乏有效监控，致使某些关键领域、重点岗位发生权力腐败案件的几率较高。权力因何失控，原因可能多种多样，其中很重要的就是缺乏对权力风险的深刻认识以及对权力的有效制衡和监督。
据此，个人以为开展此项工作的重要意义在于“对业务流程的规范以及对权力的制衡和监督”让“权力”远离风险，对于国有企业而言，开展这项工作则可以在经营管理的全过程和权力运行的各环节实施超前预防和在线监控。同时，开展这项工作也是实现阳光监督和构建惩防体系的重要科学实践。
一、准确把握廉洁风险防控工作的内涵
廉洁风险是指国有企业领导班子及领导干部和关键岗位人员，在进行决策行使、开展经营管理、履行岗位职责过程中，故意违规党纪、法规政纪以及集团公司制度规定和岗位职业操守，谋取不正当利益或损害集团公司利益的可能性。廉洁风险的范围指向非常明确，就是企业在经营管理中权力行使的过程。那么，我们开展这项工作，首先就需要找准方向，按照定义的范围，针对企业经营管理中的党委行政议事规则、重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用、材料物资招投标、工程项目招投标、招投标监督工作、矿务公开工作、党务公开工作、招工招录工作等重点工作议事规则及权力运行流程。选择了廉洁风险防控重点领域及重点工作后，便进入了基础工作的阶段，在这一阶段的主要有两个工作内容：
一是排查风险，这一工作是整个工作的最基本的要素，也是下一步采取防控措施的重要前提，其主要工作内容是查找风险点。风险点查找是这一工作的关键，查找方法一般按照具体业务工作的流程和行权环节，并结合岗位职责进行分析查找。如：招投标管理中的邀请招标环节，涉及招标管理部门的审核权、经营管理部门的建议权以及监督部门的监督权的行使，进行风险点分析时就需要按照工作流程结合这三个岗位的职责进行分析和排查。
二是制定防控措施。这是整个工作核心环节，风险防控包括“防”和“控”两个层次。要通过采取防控措施，使风险防控充分发挥事前防范、有效监控、及时化解的功能作用。制定防控措施要紧紧围绕排查的风险点，有针对性地采取防控措施，提高防控效果。针对决策风险，主要健全领导班子议事规则，同时抓住业务流程中权力行使的关键环节；针对执行风险，完善岗位廉洁风险防控措施，细化“三重一大”等重要问题的执行权制度，用制度制约执行权过大的问题；针对专项风险，要结合工作实际，制定全过程全方位防控措施。
三是廉洁风险防控工作要与日常工作结合起来。要与维护员工群众切身利益结合起来，要把维护员工群众切身利益作为工作重点，找准切入点，脚踏实地，以人为本抓好群众最关心的问题；要与本单位工作重点结合起来，突出重点，力求实效；要把廉洁风险防控与业务学习结合起来，做到边开展边总结边分析边学习边提高边消化，形成成果，创出业绩；要与开展课题调研结合起来，确保廉洁风险防控工作务求实效。
二、围绕中心任务，融入经营管理，扎实推进廉洁风险防控工作，打造廉洁企业
廉洁风险防控必须紧紧围绕企业中心任务，融入生产经营管理，才能发挥作用，取得实效，促进企业又好又快发展，保障干部队伍“安全”。
1、把廉洁风险防控工作纳入企业改革发展总体目标和战略规划
廉洁风险无处不在，其对企业的危害有时是致命的，企业要实现科学发展，应当把廉洁风险防控提升到战略管理的高度，将其纳入企业的发展目标和战略中，将廉洁风险作为一项影响企业健康发展的重要因素对待，主动防控。将廉洁风险防控工作与战略规划和目标一并考虑，在战略规划的同时做好廉洁风险防控规划，并将两者有效结合起来，在确定企业发展方向和目标时，充分挖掘潜在的廉洁风险，并通过制定相应的预警、监控、处置等措施，确保廉洁风险在可控范围内，这样才能保障国有企业向既定的战略目标健康发展。
2、把廉洁风险防控工作融入企业生产经营实践工作中，促进管理效益双提升
将廉洁风险防控工作贯穿于企业生产、经营、管理的各个环节和重点领域，大力促进防控工作与公司科学发展、干部员工安全发展相融，形成预警防控与企业改革发展的良性互动，在保障企业安全发展同时，促进企业管理效益双提升。以开展廉洁风险点排查工作为契机，对生产经营的关键岗位和关键环节逐项登记权力事项，描述权力运行流程，查找存在的主要问题，有针对性地提出防控措施，并在部门职责、岗位责任中增加廉洁自律的内容，在经营分析会中设置廉洁分析的议程，确保每项权力，从行使的依据到实施、监督全过程，都有规范的制度和程序，从而不断提升管理水平，同时也能促使国有企业效益快速增长。
三、开展廉洁风险防控工作要注意的几个问题
由于对廉洁风险防控重要性认识不到位，在廉洁风险点的查找过程中，个别单位有的人不愿意真心实意地查找风险点，勉强找到风险点，多是“学习抓得不够紧、对自己要求不严、有时没有按制度办事、没有按领导要求办”之类的，也有的把“工作能力不强、工作方法不当”等业务能力方面存在的不足和问题当做廉洁风险点来排查上报，更有甚者把“有时上下班不遵守劳动纪律、工作不积极主动、平时对自己要求不高”等都堂而皇之地列为廉洁风险点。这样一来，看起来排查出来的廉政风险点数量不少，但实际上并没有真正抓住要害，反而回避了问题，把真正的廉洁风险点掩盖起来。
廉洁风险防控工作是一项全新的工作，个别单位怕麻烦、图省事，干脆对廉洁风险防控来一个标准化处理，明确要求单位的重要部门、比较重要部门和一般部门分别上报多少高级的、多少中级的、多少低级的廉政风险点；部门主要负责人、中层干部和一般干部各要上报多少个高级的、多少个中级的、多少个低级的廉政风险点。经过这样的“标准化”处理，单位内部廉政风险点排查整齐划一、简单明了。但是，看似复杂问题简单化了，所找到的风险点的针对性却大打折扣。
廉洁风险防控工作不是一项阶段性的工作，它是一项需要长期开展、不断更新的系统工作。这项工作绝不是一蹴而就的一次性工作，而是一项需要常抓常管、动态管理的常态化工作。作为监督部门，对廉洁风险防控工作应有长远眼光，有长期打算，使之真正成为与时俱进、随时更新的日常性工作。
【参考文献】
[1] 廉政风险防控工作手册.安徽省国有资产监督管理委员会编.
深入推进新时期国有企业党风廉政建设，必须按照“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，以制约和监督企业领导者权力运行为核心，重点做好廉洁风险防控工作，这是从源头上解决国有企业腐败问题的基础性工作，也是从根本上提高企业党风廉政建设水平的重要措施。
一、找准企业廉洁风险防控的重点对象
做好国有企业党风廉政建设工作，必须首先找准廉洁风险防范的重点对象，牢牢把握住关键人物和重要领域。从现实情况看，国有企业运行的权利往往掌握在少数领导者手中，集中在基建、采购、销售和财务等部门，因此，必须把领导班子和领导干部作为廉洁风险防控的重点对象，以工程建设、物资采购、产品销售、招标投标、侵害职工合法利益等作为廉洁风险防控的重点内容，把廉洁风险防控贯穿于党的建设、安全生产、经营管理、职工生活等各个方面，融入企业管理流程和各种业务工作之中，建立起“权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时”的廉洁风险防控机制，形成“制度至上”的企业管理文化，在领导干部中逐步形成“习惯在监督的环境下工作、习惯在法制的轨道上用权”的良好作风，使思想道德风险、岗位职责风险和机制制度风险得到有效化解，违规违纪违法现象得到有效遏制。为此，必须做好两个方面的工作，一是要结合防腐倡廉工作的需要，在完善健全制度的基础上，针对企业领导者职位和部门分工，科学绘制权力运行流程图，以此界定企业经营管理权利运行的主体、条件、程序、权限和监督方式等，明确廉洁风险防控工作由谁来办、怎么办，使权力运行规范化、程序化。二是要加强对重点部门和领域的监管，领导干部要以身作则，率先垂范，带头抓好自身和管辖范围内的廉洁风险防控工作，涉及钱、财、物管理的部门要自觉落实党风廉政建设责任制，把廉洁风险防控作为加强预防体系建设的一项重要任务，列入本单位、本部门的重要议事日程，认真组织落实。
二、科学研判企业廉洁风险防控的重要源点
科学研究和判定企业廉洁风险源点，是从源头上抑制腐败和做好党风廉政建设的关键。首先要梳理明晰权责，按照权责一致的要求，全面梳理和明确领导班子和领导干部的各类职权，对依法依规确定的职权进行分项梳理，摸清职权底数，编制职权目录，明确职权名称、内容、行使主体和法律依据等。其次要详查各类廉洁风险源点，采取领导者和部门自己查找、群众评议、案例分析和组织审定等廉洁风险排查方式，收集廉洁风险信息，组织领导干部重点查找权力行使、机制制度和思想道德等方面存在的廉洁风险;要重点查找由于权力过于集中、运行程序不规范和自由裁量权过大，可能造成权力滥用的风险;要结合企业运行机制和制度建设需要，深入查找由于规章制度不健全、监督制约机制不完善，可能导致权力失控的风险;在结合企业思想道德建设要求，深入查找由于理想信念不坚定、工作作风不扎实、职业道德根基不牢固以及外部环境对正确行使权力的影响，可能诱发行为失范的风险。再次要科学评定廉洁风险等级，根据权力的重要程度、违纪违法现象发生的概率及危害程度等因素，对排查的廉洁风险按照“高”、“中”、“低”三个等级进行评定，经过研究审定后，对不同等级的廉洁风险实行分级管理、分级负责、责任到人，作为企业内部动态监控的重要依据。
[关键词]信息化 财务 风险 防控
[中图分类号]F275 [文献标识码]A [文章编号]1009-5349（2014）11-0111-02
信息化的兴起带来了财务管理崭新的世纪，不但使企业财务管理的渠道更丰富和畅通，信息传递速度更加便捷和高效，而且财务管理人员还可以在远程、异地实现管理与调控，大大提高了财务管理工作的绩效水平。但是信息化也是一把双刃剑，在一利之下定有一弊，在信息畅通无阻的同时也带来了一定的安全隐患，有的时候甚至导致严重的财务事件，给企业财务管理带来严重的损失。本文从信息化条件下财务信息风险的基本特点入手，以风险产生的原因分析为基础，提出强化财务信息风险防范意识，创新财务信息风险防控手段等解决思路。
一、信息化条件下的企业财务信息风险的基本特点
财务信息作为经济社会中一个企业的重要经济活动信息，在企业的管理中居于极其重要的地位。因此，财务信息的风险防控也是企业经营风险控制的重要内容。纵观古今中外，各类大型企业无不采取相关的手段来防控各种形式的财务信息风险，但是信息化条件下的企业财务信息风险表现又有所不同。
（一）企业财务信息风险急速加大
由于财务信息涵盖企业经营活动的全程，从采购、生产、加工、销售到服务、纳税，涉及到各个环节、各个部门、各种人员。因此，财务信息的泄露也包括了原料采购、生产加工、成本核算、财务费用、纳税管理等各个方面。相比较而言，当前信息化条件下的企业财务信息风险正在逐步快速地加大。
（二）企业财务信息风险的防控形势日益严峻
由于信息化发展非常迅猛，技术和通信条件日新月异，企业财务风险的防控面临的形势日益严峻。不但是企业内部人员，还有无数的竞争对手、技术高端的网络黑客，对企业财务信息安全造成了一定的威胁。而外部形势的日渐复杂，也给企业财务信息风险带来较大的推动。
（三）企业财务信息风险的防控手段也在不断丰富
风险的产生与防控彼此相伴而生。企业财务信息风险的防控手段也随着信息手段的完善而不断丰富。大型企业的财务管理系统中普遍设置了安全防护系统，如防火墙、系统管理密钥、电子口令等。对于潜在的安全隐患起到了一定的防范作用，在一定程度上形成了有效的防护措施。
二、信息化条件下企业财务信息风险产生的原因分析
（一）宏观层面的法律因素
由于信息化的迅猛发展，国家对于计算机信息安全管理、网络安全管理方面的法制建设相对来说比较完善，目前基本形成了包括法律、法规、地方性法规和规范性文件组成的法制框架，从原则上给予了规范。但是对于信息网络安全的法律规范相对较弱，对于处理具体的网络侵权事件的针对性不够强。
（二）管理人员及操作人员的主观因素
一方面是管理人员对于财务风险防控的意识不够强。重生产经营，轻风险防控;重财务管理，轻内部控制。在设计安排企业的财务风险防控的时候没有给予足够的重视，没有采取相应的防控措施，还有的虽然有所安排，但是管理不严格，形成了安全漏洞。另一方面，操作人员在开展财务活动时，对于财务信息的管理没有严格履行相应的制度。有的时候随意将安全密钥和管理口令泄露给无关人员，有的时候随意在不符合安全管理规定的计算机上进行财务业务，形成了安全隐患。财务人员主观上的不谨慎，却给财务信息管理造成了客观上的风险。
（三）其他客观性因素
制约因素比较多，最重要的是以下两方面：一是资金方面的制约。信息化的财务风险防控手段都需要大量的资金投入，对于企业的管理费用、经营成本都需要相应提高，势必减少利润产生。因此，有的企业在这方面的投入会有所控制，不会给予太多的系统建设投入、设备投入。而世界上发达国家的信息化风险防控投资所占比例都在1/5―1/3，我国企业这方面的投入比例仍达不到1/10。二是技术层面的制约。信息化条件下的财务风险防控需要从技术层面进行解决。而财务信息风险防控管理也是一项非常复杂的系统工程，需要与时俱进地更新软件。信息空间以技术为第一通行标准，财务信息风险防控技术水平高低直接决定了防控的效果。
三、信息化条件下财务信息风险防控的基本思路
（一）健全相关的法制建设
要重视法律对于企业财务信息风险防控的基础性保障作用，从立法层面加强对企业财务信息风险防控的支撑。一是国家要根据现实需要持续地完善网络信息安全管理的法制建设，加强对网络信息安全的保护机制。二是尽快制定出台网络信息安全法，强化网络犯罪的防范与惩治。
（二）提高财务信息风险防控的意识
首要是提高企业负责人的财务信息风险防控意识，使其从企业整体管理的高度，加强对财务信息风险防控的规划与设计，并投入相应的资金进行防控系统建设和设备购置、维护等。其次，财务人员作为财务风险防控的主要操作者之一，要切实履行财务信息风险防控职责，严格遵守相关规定，杜绝财务信息风险产生的人为性渠道。
（三）健全企业财务信息风险防控机制
首先是强化公共网络管理工作机制，强化国家层面的总体规划，进行网络安全综合治理，同时，组织科研单位加强技术创新，形成公共管理部门与技术研发部门风险防控的协同机制。其次是强化企业财务信息风险的防控机制，强化网络管理部门与财务部门的协调与合作，特别是在突发事件发生时的应急机制，最大限度地消除安全隐患、减少财务风险与经营管理风险。
（四）提高财务信息风险防控的技术手段
要不断加强企业财务信息风险的技术手段，从技术层面抵御财务信息风险。企业财务信息风险主要包括硬件和软件的安全控制、日常的操作安全控制、财务系统的维护安全控制，其核心是对财务数据管理的安全保护。要加强财务信息风险防控的硬件与软件建设，尤其是防火墙、入侵检测技术、信息加密、管理密钥、口令等建设。还要特别注意加强对数据输入、处理、输出、阅览及备份的管理工作，并定期开展财务信息风险防控的检查、督察以及安全性检测等项工作。
关键词：北极航线 船舶 安全风险 风险防控
近年来，北极地区气温上升，冰层融化，船舶航行的环境有一定改善。北极地区有丰富的油气和矿产资源。北极航线是亚欧美经济活跃地区贸易往来的运输捷径，对比传统航线，北极航线可缩短约40%的航程，也可避开海盗及政治纠纷的干扰。丰富的自然资源和航线距离优势意味着巨大的经济利益，促进了 “新兴航线”的开发。
随着北极周边国家对航线开发态度日益积极，北极航线的开发进度逐渐加快，探索性航行船舶在增加，但相对传统航线，特别是冬季，环境依旧恶劣，船舶航行尚有安全风险需要警惕。
1.研究意义
目前，北极航线的开发取得一定成果，但严酷的自然环境造成的船舶通航风险不容忽视，一旦船舶遭受意外，救援工作开展困难，如果有溢油，油污的处理难度较大。
北极航线信息普及程度低，局部环境多变，对航运企业开发北极航线及商业规划产生负面影响。通过识别北极地区安全风险隐患，评价北极航行的风险，针对重大风险进行提前消除或降低，并制定周密的应急预案，可降低船舶航行北极的安全风险，有助于航运企业增强开发北极航线的信心。因此，北极航行船舶安全风险的研究，具有重要的现实意义。
2.研究现状
DNV GL集团经过研究，认为北极航行有着安全风险，考虑北极环境的风险和复杂，提出北极航运的开发探索应遵循循序渐进的策略，使得技术和基础设施能有足够的时间发展，保证安全风险在一定程度上可控。
张兴杰关于商船极区航行安全风险评价的研究[3]，分别对船舶自身风险、航行过程中的人员风险、外部环境风险进行了系统性的分析和研究。
解国强关于北极东北航道航行环境及安全航行研究 [4]，提出能见度不良、低温、海冰、地理特征等因素是东北航道的安全风险因素，其中海冰是最主要的危险因素。
3.重大安全风险的研究
综合国内外北极航线安全风险研究，业界共识是因船舶在北极航行存在的重大安全风险主要由冰山、低温、高纬度地理及其延伸的附加风险，如技术风险、环境风险、未知风险等。
3.1冰山安全风险
冰山会撞击航行的船舶，附加的风险是冰区操作风险、船舶低速航行风险、船体强度及推进动力不足等。
航运企业日常管理，船舶防碰撞是安全管理的重心，狭窄水道及密集水域航行都有着安全管理制度和操作方案。冰山隐藏水下，需要船员根据冰山周围特征提前发现冰山，因此，航运企业应开发针对冰山的安全培训和冰山防控相关制度和操作方案。
在冰山区域，船舶因较低的航速行驶，但据相关研究，船舶主机长期在低速工况下工作会影响技术状况。在较低负荷下，蒸汽量或许不能满足船舶热量的需要，进而影响到其他关联系统，需要逐项评估风险并增加替代的预防方案。
船体强度和推进动力的风险防控在设计建造端，不同航区对冰区加强的要求不同，不同的冰区加强产生的设计建造成本差异较大，应在船舶建造前明确航行区域，选择合适的船体强度和推进动力，以最小的成本获得最大的收益。
3.2低温安全风险
低温是导致北极航行安全风险的主要因素，附加风险是船舶及系统结冰、应急救援困难、港口设施及供给不足、水文气象复杂、船舶低温性能影响等。
船舶是有机系统，液体是系统间能量传递的主要媒介之一。液体低温下结冰对船舶正常营运的影响非常严重。通过船舶在低温环境下的营运研究，船舶甲板结冰影响行走，船舶水舱结冰影响稳性，船舶油舱结冰影响燃油供给，罗经甲板结冰影响船舶的通信导航，管系结冰影响系统功能。因此，设计建造阶段应考虑船舶各个系统的关联性，全方位的进行防护设计，避免局部问题影响到船舶的整体运行。
在低温环境下，北极航线的应急救援、港口设施及供给的效率都较低，船舶在设计阶段应考虑外部环境的不足，增加船舶自身的安全储备，增强船员的自救能力。
目前营运船舶有着能见度不良、大风浪风险的安全管理制度，但北极环境较复杂，航线的气象水文信息不完整，船员不熟悉北极航线的水文气象，需要船舶和船员在航行过程不断积累实践经验，完善航线信息和提升操作技能。
在极端低温环境下，钢质船舶容易出现脆化问题，针对该安全风险应开展低温特性技术研发，开发适合低温环境的材料与装备；针对船员低温环境下的生活，可以参考极地土著的生活习惯来规避船员在低温环境下的生理影响。
3.3高纬度地理安全风险
北极独特的地理位置带来的附加风险是极夜极昼航行、通信不畅、导航设备误差等。
高纬度安全风险防控措施应当从设计端入手，配置符合高纬度环境的定位、导航和北极海域状况传输的通讯导航设备，并加强与北极航线沿岸国的有效沟通，充分获得岸基的信息支持。
从安全风险的角度研究北极新航线，有助于航运企业进一步认识到其与传统航线的偏差，在航线设计阶段通过安全防控措施将风险控制在最低程度，进而实现经济效益和社会效益。
4.我国开发北极航线的思考与建议
北极航线缩短了我国与欧洲、北美等市场的距离，给我国沿海地区产业分工和经济发展战略布局带来积极影响。北极航道的开发，是国家供给侧结构性改革的方向之一，也是国家“一带一路战略”的延伸。
北极航线的开发，应在保证安全与环境的基础上实现经济的最大化，其风险控制水平应与业界现今的最佳表现相当，甚至更高。
（1）设计“北极航线+互联网”运作模式。北极航线的开发是一个复杂的项目，政治、经济、法律、人文、环境、市场、技术多个领域交叉而又相互影响，多种信息及数据还有待积累与测绘，需业界关联方有效的沟通及联系。
借鉴国内电商平台经验，国家行业协会可采用“互联网+”模式，推动行业建立北极航线开发信息平台，将航线信息、市场信息、供应商和航运企业以及业内专家等多方联合起来，建立一个信息互通平台，为整个北极行业利益相关者提供综合性的解决方案，使得业界的研究与合作更加高效。
（2）船舶设计建造体系增加安全风险体系。在现有船舶设计建造体系基础上，结合北极航线已识别的风险及防控措施，建立包含安全风险体系的北极船舶设计建造体系，将安全风险研究和防控措施落实在船舶设计建造端，从源头上消除风险或者降低风险的等级。
（3）建立安全风险为核心的综合安全管理体系。计划开发北极航线的航运企业，基于目前安全管理制度的基础上，将北极安全风险及防控措施融合到安全管理制度内，使得事故预防从事后转移到事前，并通过一体化设计，避免船舶管理不同体系的冲突，降低船员文件运行的工作量，以便船员更多的精力转移到船舶安全操作上。
（4）国家提供资金支持北极航运的探索。作为一条新兴航线，对航运公司而言，存在较多的风险，一旦出现问题，航运公司的正常经营将受到较大影响。国家层面提供资金支持北极航线的开发营运活动，有助于指导并收集航行和营运的信息，完善监管框架，掌握国内船厂、设备厂商在北极航线供给侧方面的薄弱环节，制订有针对性的指导政策。
5.结束语
北极航线对国家战略有着重要意义，航运经营也有着较大的经济效益，恶劣的环境阻碍了新航线的开发进程。北极航线的开发应依托安全风险管理研究成果，结合信息化平台保证整个产业链的所有环节高效协作，在政府的支持下，实现船舶在北极航线的安全营运，增强国内航运企业的综合竞争力。
参考文献：
[1]白春江.北极航线探讨.航海技术.2009年第5期.
[2]北极地区航运风险管理策略.中国船检.2015.07.
[3]商船极区航行安全风险评估.集美大学.2015年.
