[关键词]高职院校；课程改革；公司信贷
区别于本科等普通高等教育院校培养学术型人才的，是大专等高等职业教育院校偏重于培养高等技术应用型人才，毕业生更适合从事生产、建设、服务等行业的一线基础人员。而金融类高职院校多为培养金融相关行业的一线员工，公司信贷课程是很多金融类高职院校金融管理与实务专业的核心职业技能课程，也是这些高职类院校投资与理财、国际金融、证券投资、信用管理等专业的基础课。同时《公司信贷》也是银行从业人员资格认证考试专业科目之一，涵盖了公司信贷从业人员应知应会的基本知识和技能，直接对应商业银行和小贷公司等金融行业的公司信贷业务工作岗位。公司信贷课程主要是要求学生掌握银行、信用社或者小额贷款公司从业人员所必需的借款人为公司类的信贷业务知识和技巧的技能课程。
当前高职院校倡导就业为导向，切实以学生学到知识为出发点，增强学生兴趣，提高教学效果及学生毕业后就业的能力。因此通过公司信贷课程学习，学生应达到银行或者小额贷款公司类企业，对信贷业务从业人员考核标准的最低要求，并鼓励学生参加中国银行业从业人员资格认证考试。在面对金融类企业就业竞争越来越激烈的形式下，进行课程改革，提高学生实际能力促进就业，成为当务之急。对于公司信贷课程，如何科学有效的进行改革，使之不流于形式而能达到课程评价新标准，提高学生技能进而促进就业，现从以下方面进行论述。
一、课程改革主要解决的问题及解决方法
（一）改进原课程标准不准确问题
公司信贷课程目前采用讲授为主的方式授课，实践也是通过教师在教室给学生做案例、练习的方式完成，对学生的考核方法也主要依靠期末闭卷笔试考试的方法考察学生理论知识掌握，对于学生的公司信贷业务操作能力的培养和考察很弱。
课程改革要明确授课以就业为导向，以培养学生实践操作能力、解决实际问题能力为目的；课程定位为培养符合用人单位需求为课程目标。因此根据此要求，公司信贷课程定位为为银行及小额贷款公司等金融系统培养从事公司业务贷款的客户经理及客户经理助理，完成客户资料收集、分析等工作内容。
（二）根据新的课程标准编写使用新教材
通过本次课改后，将重新编定适合高职院校使用的项目化教学教案，教材转变思路，以一名公司业务部客户经理的身份出发，以解决处理实际业务问题为分类编排，促使学生学习完课程后能够基本达到公司业务部客户经理的要求。
（三）由侧重理论知识考核变为侧重能力评定
课程改革后，侧重对实训部分学生表现的测评，通过公司信贷软件操作的得分及情景模拟、分角色扮演体现出业务知识的实际操作内容，作为评价学生知识掌握的主要方法，突出实际操作。
公司信贷课程与商业银行或小额贷款公司实际工作岗位关联性很强，该课程不仅要求学生具备扎实的信贷基础理论和基本规定的专业知识，更重要的是学生将所学的信贷知识运用于实践的能力。目前国家贷款政策在不断的发展改革改进，国家对商业银行的贷款管理等形势也在不断变化，学生能够与时俱进的掌握最新行业动态，应用所学知识指导未来就业的实际操作技能是重点。课改后侧重考查学生运用知识解决实际问题的能力。
（四）原授课形式讲授为主，缺少互动
课改后采用情境教学，让学生能够身临其境清楚今天所学习知识能够解决的实际问题，通过自己思考，变被动为主动，提高教学效果。课程将在每一个项目中，均以情景形式引出，并将情景教学贯穿授课内容始终，使学生当堂课能够解决课前提出的情景问题，让学生清楚，我本堂课是有收获的，收获是解决了如果我未来在职业中遇到这样的问题，我怎样操作来解决。例如在项目公司信贷客户的开发及维护中，引入如下情景：1、银行推出了针对进出口企业的一项公司信贷新业务，公司业务部客户经理小A，如何迅速寻找目标客户，促成业务完成？2、在银行贷款2亿、与银行合作3年之久的某百货集团公司财务人员，因为在银行等候时间过长与柜员发生冲突，作为客户经理小A如何处理此投诉？在日常工作中应如何维护客户？通过这样的情节让高职院校学生切实掌握解决问题的方法，刺激学生主动思考来提高学生实际能力而不仅仅是背会理论知识。
（五）原授课教学资源匮乏
公司信贷课程重视相关理论知识介绍，忽视了信息技术与课程的有效整合，出现了技术和教育的明显脱节。主要表现在课程主讲教师均为金融学相关专业教师，计算机技术掌握不专业不熟练，很难在课程资源建设、教学设计和教学过程中恰当运用信息技术，并且通过网络提供充足的学习支持服务。
课改后通过课程教学信息资源库的建设，使学生能够通过网络充分利用教学资源库进行拓展学习，了解行业动态，即使进行课后反馈，巩固所学知识。教师也能够科学运用多媒体教学资源，提高教学效率。同时课改后实训课将使用与行业类似的分析软件，学生所学及行业所用，防止出现学生无法完成实际业务操作，与实际工作脱轨的现象。
二、项目设计总体思路
本课程设计总体思路为：以用人单位岗位需求为中心，坚持以学生为主体，坚持情景教学、任务驱动。
（一）以用人单位岗位需求为中心
公司信贷课程改革项目的中心是以培养适应社会需求、适应企业需求、毕业即可就业的高职人才。高职的定位是既不像理科高校那样培养科学研究型人才，也不像工科那样培养工程设计型人才，我们培养的是技术应用型人才。既然技术要应用就要适应岗位需求，公司信贷课程的岗位需求主要为银行及小额贷款公司，我们培养的学生只有符合用人单位需求，才是最大的成功。
（二）坚持以学生为主体
作为应用性较强的公司信贷课程，在授课中要使学生变被动为主动，更多的发挥学生主观能动性，以学生的主动研究探索和最终掌握的水平来评价课程教学效果。这就要在授课中运用先进的教学手段及情景教学和项目任务驱动共同达到效果。
（三）坚持情景教学驱动
公司信贷课程在实际企业中有匹配度很强的岗位，因此在教学中引入情景教学法非常适合。让学生以相应岗位人员每天工作中遇到的实际情况入手，使学生清楚在未来岗位中遇到这些问题应该如何解决，运用那些理论知识来完成相应的问题。
公司信贷课程改革以面向商业银行或小额贷款公司专门从事公司信贷业务的客户经理助理、客户经理、公司业务专员等岗位需求为出发点，充分利用课堂上以学生为主体，通过情景教学及引领学生完成项目和任务模式实现理论实践一体化，教、学、做一体化。同时专业教师团队、行业一线人员、信息化网络教学资源、实训室实训以及实习基地实习等多种教学与实践方式，构建理论与实践相结合，课内教学与课外自学相结合的教学模式，使学生学完即符合用人单位需求，完成教学改革。
三、课程改革的研究方法及推行课改需要的条件
（一）研究方法
1、调查研究法：通过团队中商业银行、小额贷款公司的成员进行实地了解调查，掌握商业银行、小贷公司对公司信贷业务的岗位要求、职责，及相应岗位对相关专业知识和技能的要求。
2、文献研究法：通过查阅相关文献资料，了解商业银行及其他小额贷款公司信贷业务的国际和国内发达地区最新发展状况和未来趋势。搜集有关公司信贷课程教学所需要的习题、案例、资料等。
3、个案研究法：通过商业银行、小额贷款公司中一个公司信贷的实际业务入手，了解一名客户经理的日常工作内容及需要具备的理论知识及能力。
4、总结法：在调查研究实践中，团队成员不仅要分工明确，定期还要开会总结讨论。团队成员间边学习、边实践、边研究、边交流，不断及时总结成功与失败的经验。
（二）教学场所、教具、设备等硬件条件
公司信贷课程改革中强调理论讲授与银行及小额贷款公司实际业务操作联系，注重培养学生解决公司信贷实际业务的能力。因此需要在授课中模拟仿真银行、小额贷款公司等金融机构办理公司信贷业务的实际情况，需要教学场所、教具、设备等如下硬件配套条件：
1、模拟银行公司信贷业务系统的计算机软件，保证每名学生可以实际操作具体业务。
2、50%课程授课场所为实训室，能够提供可上网计算机使学生可通过在线平台自主学习。
3、授课班型尽量不超过80人，否则分小组角色扮演难于完成。
四、课程改革的主要特色
公司信贷课程改革的主要特色为：后要以就业为导向，以符合用人单位需求为目标，明确课程定位以实践教学为主，充分利用网络教学平台，建立起能够适应行业发展的创新性的课程体系。
（一）改变了原有的理论化的以应试为目的的教学方式，而是将商业银行公司信贷实际工作过程中的项目作为课程载体，在项目教学中，以讲解和实训相结合的方式完成必要的技能训练和专业知识学习。
（二）丰富学生的视野，使学生在学校学习期间就能够掌握银行业距离业务操作，并利用资源库，增强学生自主学习能力，提高学生学习兴趣，保证学习效果。
（三）引进企业人员，使课程改革更加适应市场需求，保证课改不是闭门造车。通过团队成员间的互相配合，可以与企业达成订单式人才培养，解决学生对口就业难、企业招聘专业人才难的两难问题，提高学生就业率。
通过公司信贷课程改革项目，预期能够将公司信贷课程建设成能够为银行、小额贷款公司等输送高质量的专业人才的精品课程。通过本课程的建设，改变以教师依靠教材讲授为主、期末笔试考核的现状，丰富教学方法、利用信息技术等教学手段，达到提升教学效果的预期效果。课堂上学生和教师能够自由交流，及时反馈；实训中学生能够通过模拟实际银行业务提高自身的操作能力。通过网上教学平台和教学资源库，学生能够自主学习，交流学习心得进行讨论，教师可以进行答疑，从而使学生感觉到快乐学习的乐趣，进而提高教学质量，为学生毕业后即可与用人单位无缝对接，提升就业率提供了良好的基础。
参考文献
[1]戴世弘.职教院校整体教改.清华大学出版社，2012
【关键词】小额贷款 公司 财务风险
小额贷款作为金融圈的后起之秀，是实现全民奔小康的有效途径。作为新兴事物，在发展的进程中难免会遇到各种困难以及各种阻碍。小额贷款公司只有采取积极有效的措施进行防范，才能更好地保护自身的发展，才能进一步推动国民经济的进步。小额贷款公司在面对普遍存在的财务风险问题时该采取哪些有效的防范策略，有效提高企业抵抗各种风险的能力，将是本文所讨论的主要内容。
一、小额贷款公司财务风险防范的意义及重要性
随着我国改革开放以及现代化进程的加快，我国经济实现了又快又好地发展，社会也在不断地进步。在如此的大背景之下，小额贷款公司如雨后春笋般冒出来，并且得到迅猛地发展。小额贷款公司作为由自然人、企业合法人与其他社会组织投资创立的公司，不对公共存款进行吸收，以民间融资的形式进行小额贷款业务的公司，在一定程度上也是在不断推动着我国经济的不断发展以及社会的不断进步。然而与此同时，小额贷款公司在发展的整个进程之中也自然而然会碰到种种困难以及种种挫折，在这其中，财务风险问题对于小额贷款公司来说的话无疑就是一个非常突出的问题，乃至于可能会引发破产或者倒闭。所以，必须对小额贷款公司的财务风险问题引起足够地重视。
二、小额贷款公司的现状
我国自20世纪90年代初开始引进并推广小额信贷，我国小额贷款公司呈现出快速发展的趋势，不论是公司数量、从业人员抑或是贷款余额都有很大程度的提升，其中东部、西部地区小额贷款公司发展较快，占绝对优势，譬如说江苏省，浙江省，山东省等一些省份。经过短短几年时间的发展，小额贷款公司在解决中小企业融资难问题上发挥了积极性的作用，同时有力的结合中央大政方针支持“三农”发展。然而伴随着试点工作的不断深入，小额贷款公司在发展的过程中面临一系列的问题，譬如说，投资报酬率偏低、可贷资金严重不足、负担税负偏重、部分业务经营与会计制度产生一系列的冲突等等。自2009年起，各地小额贷款公司纷纷涌现，发展速度较快，然而也存在着一系列不容忽视的问题。
通过我国小额贷款公司发展现状及存在的主要问题进行分析，可以做如下几点总结：我国小额贷款公司在发展过程中存在诸多的制约因素，可以分为外部风险以及内部风险：其外部风险主要包括难以明确其法律地位，缺乏政策有力支持，税赋过重，面临银行以及社会的很多压力等；而内部风险则包括未能共享信用信息资源，未建立风险分散机制等。以上一系列因素都构成了小额贷款公司在经营过程中的财务风险。
三、小额贷款公司有效预防财务风险的策略
（一）健全内部控制机制。健全的内部控制机制是小额贷款公司防范财务风险，优化风险控制成本，提升企业经营效益的重要举措。一是要建立分层决策机制，将单笔贷款业务的金额分成不同层次的审批权限，在公司各管理层中逐级递增，有效地防范业务审批开展中出现的各种潜在风险。二是建立严格的内部责任监督制度。为最大限度提高公司的经营效益，小额贷款公司可适当加大对各岗位员工的授权，便于员工更灵活地开展工作。在加大对员工授权的同时应促进员工们承担起相应的责任与风险，增强各岗位之间相互监督，加强审核岗位对每项贷款业务的审查，审核，避免出现人情贷等不利于小额贷款公司发展的现象。三是制定健全的小额贷款公司内部章程，实现内部监管的制度化，完善业务管理登记制度，审贷岗位应将每笔贷款业务的详细情况做好详实登记，提升信贷业务的管理水平。
（二）加强对专业人才的培养。小额贷款公司要注重企业内部专业人才的培养。首先公司要吸收大量专业的金融人才，公司员工要具备丰富的专业技能。其次管理人员要对市场有敏锐的洞察力，能快速的察觉到金融市场的变动，强化风险教育，提高经营水平和控制风险的能力，使公司在纷繁多变的市场中占据有利位置。最后公司要有良好的氛围，要定期对员工进行培训，使员工熟练掌握必备的技能。
（三）开拓融资渠道使融资多元化。首先，增资扩股以大大提升资金的实力，为贷款的发放提前做好准备。一方面，利用现代的广泛社会资源，为小额贷款公司引入新的战略投资者，从而进一步拓展公司的融资渠道，大大提升公司的资本实力，摆脱由于资金受限而阻碍公司进一步发展的困局。另外一方面，通过增加股东资金实力的手段来间接提升公司的实力。其次，协助当地政府对投资平台进行搭建，通过搭建地方性的政策投资平台能够更好的推动小额贷款公司的业务发展以及融资能力。
（四）加强贷后管理。贷后管理具体指的是小额贷款公司对贷款控制权、知情权的掌握能力，贷后管理的水平直接影响到小额贷款公司的资金周转。一是加强培训，一方面加强对员工的综合素质培训，包括业务管理知识、业务素质等，为贷后管理奠定基础；另一方面，加强对贷款客户的培训，普及贷款客户的金融基本知识、贷款还贷法律法规知识等，帮助贷款客户正确了解小额贷款公司的贷款规则及意义，提升其信用意识，规避小额贷款公司的投资风险。二是严格把好续贷审批关，信贷员应在发放贷款之后定期检查贷款项目，及时跟踪了解贷款的去向，比对贷款合约中的用途及客户的实际用途，确认贷款者是否依照合约进行生产经营，在这一步骤中，与贷款者进行有效沟通，为下次贷款做好基础，减小下次贷款的审核成本，还可根据了解到的详细情况，分析客户风险指数，以此决定是对客户进行续贷、还是贷款展期、续贷期限等。
综上所述，小贷公司的健康发展，会极大地推动我国农村经济的转型，推动城市小企业及个体经营者的壮大，加快我国市场经济的建设步伐。笔者对小贷公司的财务风险分析和防范措施希望能起到抛砖引玉的作用，以期为完善小贷公司的相关管理制度尽绵薄之力。
参考文献：
[1]唐莹.论小额贷款公司在发展过程中存在的若干财务问题[J].财经界（学术版）.2015（06）
关键词：集团管控；小贷公司；财务管理；问题；对策
小贷公司作为社会信贷金融的重要补充形式，发挥着重要的积极作用。小贷公司作为集团公司下面的金融服务配套，对集团主业的发展以及激活主营业务经济的活力起到了一定的促进作用，但同时也带来了一定的风险。对于小贷公司来说，必须积极适应外部金融环境的变化，做好内部的财务管理工作。本文分析当下集团控制下的小贷公司的财务管理存在的主要问题，同时对存在的问题提出相关建议。
一、集团管控下小贷公司财务管理现状及问题
(一)集团公司的财务授权分工不明确
小贷公司需要满足“短、频、急、快”的中小客户资金需求。集团不将小贷公司作为一个独立的法人主体，而作为一个部门职能，集团财务人员参与客户贷款审核及审批，对小贷公司的放款效率有很大的影响。而且因集团财务缺少金融财务相关专业素质，内部沟通的时间成本较高，满足不了小贷公司业务经营及拓展的要求，同时也满足不了客户急，审批稳的要求。同时，小贷公司归属于集团资金管理范畴，其资金管控纳入集团资金池，从而失去独立的财务自主性，影响小贷公司的发展。
(二)小贷公司财务功能不全
小贷公司为节省成本，多数情况下，财务人员进行简化为会计与出纳，在客户开发的阶段，不参与客户的基本材料审核，放贷后，对资金的到期与回收起到一定监测功能，其它如资金的(平衡)调配、经营分析与风险监测、融资、资产管理等功能则能省则省，财务人员基本实施会计的功能。由于小贷公司最主要的资源为资金，财务是监管资金的主要负责方，小贷公司如需发展上正轨，充分发挥小贷小公司财务的应收应付、经营分析、财务风险监测必不可少。只有将财务完全融入小贷的审、监、贷、回收业务过程中，才能有效提升组织的运营能力，提升小贷的运营效益。
(三)财务内部控制制度不完善
小额贷款公司目前规模小，行业不成熟、多数处野蛮生长的阶段，从而忽略财务管理制度建设，不能够很好的发挥财务管理的风险把控作用，使得公司会计工作秩序混乱、核算不实而造成会计信息失真现象极为严重。很多公司会计制度不够完善，没有具体的操作规范，这不仅影响到财务管理本身功能的发挥，也会使公司管理出现漏洞，出现会计舞弊、违规操作等现象。归根结底是职责不清，岗位分工不明确，导致不能建立及执行内部控制制度，不能正确评价财务会计信息及各级部门的绩效，导致各级部门有恃无恐，趁机钻空子，直接危害企业的正常运行和健康发展。
(四)财务信息化系统需要进一步提升
小贷公司业务特殊性，收入、贷款、余额、坏账形成日常的主要工作，通用的财务操作系统，如用友、金蝶等，并不完全符合小贷公司的需求。在集团与小贷公司形成母子公司的结构情况下，集团需要对小贷公司的运营有一定的了解，从而需要小贷公司的财务信息系统中，需要有经营分析的相应模块(DSS决策支持模块)，而且集团分管相应的领导，具有这一模块的相应阅读权限。而部分小贷公司尚未实现信息化，部分实现信息化的小贷公司也没有形成经营分析模块，与集团实现决策支持模块数据交流的则更少，集团对小贷业务只有目标、经营考核的松散式管理，对小贷公司的日常运营情况则是两眼抺黑，不知其具体运作，缺少对小贷公司业务的具体指导与支持功能。
二、集团管控下提升小贷公司财务管理能力的对策建议
(一)形成产权明晰的母子公司制，并有效发挥出集团的协同效应
集团的财务管理权是集团内部相关利益主体权、责、利进行平衡的一种制度安排。其根本目的在于试图通过这种制度的安排，以达到集团内部相关利益主体之间的权、责、利的相互制衡，实现效率和公平的合理统一。公司应根据现有的经济市场及公司发展战略目标，构建适合小贷公司自身发展的财务管理目标与财务管理流程。做到既能有效满足业务需求，同时又能管得住财务风险的业务运作体系，对小贷相应的重要风险，做到放而不乱，乱而不放，将小贷业务与集团其它业务有效整合，达到集团的整体协同效应，这样才能有效提升集团各业务的竞争力。
(二)更新小贷公司财务管理观念
针对小贷公司财务功能不全，集团总部作为风险管理机构，应协助小贷公司对小贷业务风险进行完善，根据企业风险管理理论、银行业的《巴塞尔协议》等理论框架，结合自身业务运作流程进行创新风险管理，保持小企业的灵活性的同时，又有大企业运作中的严谨体系。针对小贷业务的具体运作，设置相应的财务预算跟踪指标，将经营数据与预算跟踪指标进行实时比对，并实时反馈给业务负责人，支持业务负责人的具体日常工作，提高日常工作安排的效率，并提高小贷公司的整体运作效益。
(三)完善企业内部控制制度
对于小贷公司而言，在没有区分清楚集团与小贷财务功能情况下，往往内部控制制度缺乏，工作依靠领导的安排，流程是经过请示后约定成俗形成。小贷公司的内部控制制度主要涉及到两方面：1、不相容职务岗位分离制度。不相容职务岗位分离制度要求公司按照不相容职务相分离的原则，合理配置财务会计及相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制约机制。2、授权批准控制制度。授权批准控制制度要求公司明确规定涉及财务会计及相关工作的授权批准的范围、权限、程序、责任等内容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。小贷公司的内部控制制度需要自上而下的进行建设、优化和完善。
(四)引进量身而定的信息系统，促进小贷业务的快速发展
小贷公司业务运作核心是围绕货币贷出与回收开展，围绕贷出与回收，小贷公司就需要构建客户信息、资金贷出、资金应收、客户风险评估、预算与经营分析等子规模，根据业务支持的情况，相应还要建立财务、人力、行政办公等子模块。利用信息系统记录、统计分析业务运作的情况，系统主动分析与提示风险的情况，警示管理人员与业务运作人员，重点关注的工作，保障组织目标的完成。同时，集团内部共享客户信息，从而对集团其它业务的开展(服务相同客户)，预先起到客户信息的协同与警示的效果，提高集团整体运效率，并降低业务整体运作的风险，加快运作的效率。
三、结束语
申请小额担保贷款的所有手续都办好了，就差信用担保人工作单位的证 明，下岗工人徐先生已被这“单位证明”为难了好几个月。
徐先生在汉口开了一家小厂，急需资金周转，看到武汉市关于下岗失业人员小额担保贷款出台新政策：亲戚、朋友、同事可为贷款人做信用担保（凡国家公务员、事业单位职工、本人收入稳定，信誉良好，愿为下岗失业人员小额贷款提供担保的，均可作为小额贷款信用担保人），于是决定，请他在武汉某市政公司工作的堂兄，为其提供担保申请小额担保贷款。
很快，徐先生申请贷款的手续都办好了，就等该市政公司在担保人情况一表上盖章，以确认担保人工作情况及身份。但该公司一拖再拖，理由是怕承担连带责任。
对此，武汉市劳动就业局负责人表示，员工的信用担保行为全属个人行为，信用担保人所工作的单位，不对担保负连带责任。
楚天金报
关键词：放款环节 防范 公司信贷 风险
0 引言
商业银行的公司信贷流程大致可分为两种。一种是分为业务受理、调查评价、贷前审批、发放及贷后管理五大阶段。另一种是将业务受理、调查评价、贷前审查统称为贷前，分为贷前、贷中、贷后三大阶段。两者的概念和含义基本是一致的。各个阶段面临的风险类型是有区别的，贷前环节由于主要是通过对 企业 、行业、市场等分析而决定是否给予授信或给予怎样的授信，面临的主要是信用风险和市场风险。而贷中环节主要是通过一系列相应的操作使企业达到符合取得实际授信的条件，符合相应的授信规定，因而面临的主要是操作风险。贷后管理环节主要是对已授信的企业的生产经营情况的变化、行业变化、市场变化等情况进行分析，达到及时规避授信风险的目的。因此贷款发放环节是信贷操作风险主要集中的环节，也是防范公司信贷操作风险的主要环节。
目前商业银行对放款环节越来越重视，并建立了专门负责放款环节的职能部门，尤其是在一些中小型股份制商业银行，专门设立了放款中心，负责防范在公司信贷操作过程中的操作风险。
1 建立放款中心的意义
放款中心的建立主要目的就是防范公司信贷业务中存在的操作风险，作为一个专职防范操作风险的部门，它能够更专业更有效的发现并排除潜在的操作风险，保障银行信贷资产的安全。
1.1 有效地控制操作风险。该部门作为源头上控制风险的重要举措，可以堵截和避免担保等授信条件不落实、手续不规范、资料不全或不规范即放款的授信行为，有效防范了由此产生的操作风险和合规风险，并可以随时监察现行使用的各式资料文本、操作规程的有效性，并根据实际情况有针对性地修改业务操作规章制度，从而在很大程度上控制了公司授信业务的操作风险。
1.2 充分实现审贷分离。放款中心的成立，是推进授信业务调查、审查、审批、放款“四分离”，实现贷审的充分分离，从而达到有效的相互制约效果。而审贷的分离能够更有效的进行权责的分离，更有利于责任的认定和划分。
1.3 有利于落实贷前审批条件。审核信贷资料签署的有效性，审核支行自行审批的授信审批权限是否适当，确认总行及支行审批意见中的有关贷前要求是否落实，当所有贷前先决条件完全符合后，放款中心才发放贷款。由于此类工作有方框中心这一非审批单位负责监督，更突出制约效果，有利于贷前审批条件的落实。
1.4 放款中心的建立可以有效的防范操作过程中存在的 法律 风险。放款中心在审查相关资料过程中较一般人员更注重存在的法律风险，对担保条件、合同文本等的审核更专业更到位，能够有效的防范法律风险。在放款中心可设置法律审查人员，加强防范公司信贷操作过程中的潜在法律风险。
1.5 可切实提高工作效率。贷款原始档案由中心统一管理，规范操作，对档案资料定期检查，及时更新，专人专库保管便于随时查阅，这些措施都切实提高了工作效率及准确性。
1.6 放款中心的尽职履职能够减少银行不必要的授信损失。在授信业务的实际操作过程中，信用风险和市场风险的变化往往不能够准确预期，但是只要放款过程中相应的担保手续、资料等能够得到有效的保证，可能并不会给银行造成实际损失。可见放款操作对公司信贷具有十分重要的意义。
2 放款中心防范的主要操作风险
放款中心作为防范公司信贷操作风险的重要部门主要从落实必要的担保授信条件，使用适合、正确的法律文本，保管重要的文件档案及防范内外部欺诈等方面出发，防范信贷操作风险。
2.1 防范担保条件落实存在的操作风险 目前商业银行授信过程中采用抵、质押或保证等担保方式为授信提供有效担保是非常普遍的。但是在办理担保的过程中，往往会出现因未严格审查资料、办理相关手续等而使办理的担保无效，给银行造成损失的情况，放款中心则是防范此类风险的重要部门。
2.1.1 保证人不具备主体资格，导致担保无效 按照《担保法》的规定，国家机关、学校、 医院 等以公益事业为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构、职能部门等不得作为保证人；另外，我国《公司法》第六十条规定，董事、经理不得以公司资产为本公司的股东或者其他个人债务提供担保。在银行信贷业务操作过程中，保证人的选择方面还是比较谨慎的，大多数情况下能确保保证担保的合法有效，但是仍有不少贷款的保证人是政府部门、医院、企业的分支机构，该类担保一旦被认定无效就可能会造成担保债权失去三分之二或一半的清偿保证。
2.1.2 重复抵押致使抵押形同虚设 根据《担保法》和《物权法》的规定，在办理抵押过程中允许对房地产等固定资产进行重复抵押。实践中，由于抵押前不对抵押物现有抵押情况进行调查，而实际该抵押物已抵押给多方致使抵押权利得不到真正落实。
2.1.3 担保资料无效或不完善致使担保无效 新的《公司法》出台后，公司章程的效力越来越受到重视，在担保过程中由于担保的范围、担保的内容或担保事项未按照公司要求经有效的审批机构审批而造成担保无效。如：出具的董事会/股东会决议是否有效，提供的担保是否在企业允许的范围内等等。
2.1.4 对抵押物状况审查不到位造成脱保 在实际放款前未对抵质押物状况进行核实，而抵押物已出现查封、冻结等状况，致使在之后发生的借贷行为失去有效担保，而造成脱保。
2.1.5 对重组授信或借新还旧授信过程中担保条件的落实 对重组授信或借新还旧授信是否符合担保的条件，保证人前后是否一致等情况进行审核。
2.2 防范由于合同文本错误出现的风险
2.2.1 合同文本使用错误或使用的合同文本中存在对银行不利的条款 在实际贷款发放过程中，由于使用的合同文本不正确或没有对文本的内容进行有效审查，合同文本中存在不利于银行提条款致使银行遭受授信损失。
2.2.2 合同内容填写错误或随意涂改 合同内容填写错误或对要素进行涂改，尤其是诸如利率、金额、期限、借款人、担保人等主要要素，致使在诉诸法律过程中不能提供有效的资料致使银行权利得不到落实。
2.2.3 保证合同与借款合同无编号、不衔接 保证类贷款的主从合同必须一一对应，合同编号衔接。现实贷款档案中有大量的保证合同没有编号，有的保证合同保证金额与借款合同不一致（不含最高额担保），更有甚者，用已经还清的保证合同继续为新的借款合同担保。
2.3 防范授信档案资料不完善或遗失导致的风险 在贷款发放过程中由于企业提供的贷款资料不完善或授信档案遗失，造成贷款出现问题时，无法提供有效的法律证明文件而使得银行权利无法落实。
2.4 防范骗贷、骗保等情况 在实际的操作过程中骗贷、骗保的案件时有发生，放款中心在放款前对客户及资料的审核过程中，对印章、有权人等的资料审核；前往担保人、借款人实际办公地点的实地核保；前往抵质押登记部门实地办理相关抵质押手续等，能够有效防范骗贷、骗保情况的发生。
2.5 其他 放款中心还通过对整个授信资料的审核，审核该笔公司授信业务期限、利率、金额、it系统等是否符合信贷管理要求。
3 放款中心的基本职能和岗位设置
3.1 放款中心的基本职能 放款中心的基本职能是主要负责对审批机构授信条件落实情况以及授信材料完整性、一致性的审核，档案管理， 法律 审查，利用审核岗的独特地位，充分发挥复核和监督作用，以进一步防范授信业务操作风险。
3.2 放款中心基本岗位设置及职责 放款中心下设：①放款审核岗；②放款复核岗；③核保岗；④法律审查；⑤档案管理岗；⑥负责人。
3.2.1 负责人职责。负责放款中心的全面工作。放款中心负责人负责本部门的全面工作，负责审批权限内的放款审批工作；定期检查放款中心各岗位的履职情况，督促指导各岗位工作，并对各岗位履职情况做出评价；努力提升信贷业务规范化操作水平，防范和控制操作风险和法律风险。
3.2.2 放款审核岗。审核授信条件的落实情况，审核上报材料的齐备性、一致性和合规性；对授信额度和授信期限进行控制和管理；审验业务相关合同填制的要素是否正确完备，是否符合授信要求；完成审核、实施放款操作并归档；对一级档案的验收、封存、入库手续；审核担保的解除和释放手续等工作。
3.2.3 复审岗审查职责。负责对放款审核岗的工作进行复核。重点对每笔业务的金额、期限、利率、担保落实情况进行复核；对借款合同、担保合同及相关协议的衔接情况进行复核。对合同的其他特殊约定进行重点复核；对每笔业务的其它资料进行复核；明确签属意见并提交到放款中心负责人等工作。
3.2.4 法律审查岗。法律审查岗人员一般为具有一定法律知识的人员。负责对在落实授信条件过程中出现的法律问题进行审查把关；负责对合同文本的法律效力进行审查，制定符合条件的法律文本；其他的一些法律咨询等工作。该岗位可由法律部门的人员兼任。
3.2.5 档案管理岗职责。负责职责内档案交接工作；对档案进行统一编号、装订和入库；定期整理并核对授信档案；负责档案的调、借阅手续，严防信贷资料遗失等工作。
3.2.6 核保岗职责。参与核保任务，负责授信业务担保条件落实真实性、有效性的核实工作；负责收集、核实核保过程中担保人同意担保的法律文件，包括但不限于股东会/董事会决议，授权书、签字样本等等工作。
4 加强对放款中心的内控管理
4.1 建立和完善放款操作管理制度 放款中心要有一套完善的放款操作管理制度，明确的放款操作流程，对不同类型的公司业务品种有针对性的进行操作风险防范。
4.2 加强信息与沟通，真正发挥放款中心的风险防范作用 建立持续有效的操作风险报告程序，从制度上建立有效的信息沟通机制，从而实现信息及时有效地传递并进行信息分类。此外，还要建立案件查处和相应的信息披露制度，改变瞒报或不愿暴露的思想，通过对案件查处的信息披露达到良好的监督、警示作用，有效地避免同类风险事件的发生。
4.3 建立长期的、常态的风险排查机制 建立长期的、常态的风险排查机制，确保检查的制度性和独立性的实现，提高放款中心的职能执行力度。
4.3.1 建立定期的排查机制，要定期对以往的工作进行排查。
4.3.2 建立应急排查机制。对于在日常工作中发现的新的、突发性、特殊的问题立即进行登记备案，可根据事件的性质对以往的工作进行必要的检查，并通过信息沟通机制及时采取相应措施。
4.3.3 建立完善的排查登记制度。做到排查过的内容要求保留工作底稿，排查发现的问题要逐一登记备案。
4.3.4 建立较为完善的整改检查制度。对于发现的问题及时通知有关部门进行整改，并定期进行复查。
4.4 加强合规审计对放款操作管理执行力度 加强合规审计对放款中心的审计力度，使审计工作具有一定的针对性，明确合规审计的目的。合规审计应做到并不是只是停留在发现问题的简单环节，还要对操作风险管理的执行起到引导作用，并通过审计工作，对现行制度进行不断的完善，提高制度的可操作性，从而使制度得到更好的执行。
4.5 加强放款中心人员管理，建立有效的激励和约束机制 通过对公司薪酬制度的完善，建立有效的激励和约束机制。制定放款中心工作考评办法，将操作风险管理纳入员工绩效管理中，提高风险操作管理的自发性。
4.6 建立健全操作风险后续处理机制
4.6.1 建立突发事件的应急机制 对可能造成损失的操作风险种类建立突发事件应急预案，以便能够及时有效的减少或补偿因此带来的实际损失。应急预案库的更新应考虑业务 发展 重点、国家宏观 经济 政策及市场环境导向等诸多因素。
4.6.2 切实强化风险责任追究机制 一是通过补充、修改完善有关问责制度，加大对管理层人员管理责任的追究力度，特别是加大对由于失职造成风险损失的管理层人员的责任追究力度。二是通过强化内控、规范管理以及细化规章制度，明确责任追究的重点和要求。三是加大对责任认定人员的行为约束和责任追究，确保责任认定工作得到落实；四是通过对处理程序的调整、完善，明确处理程序中应贯彻的原则、责任认定部门、责任认定的监察部门、责任认定程序与处理程序的对接等。
营业场必须设在乡镇，支持“三农”的信贷资金比例不得低于80％……江苏小额贷款始终坚持农树方向。
2008年江苏农村小额贷款公司又迈出了新的一步。7月省政府召开农村小额贷款公司推进试点工作会议，决定将试点范围扩大到每个县(市、区)。年内全省将力争设立30家农村小额贷款公司，明年底前预计有100家左右农村小额贷款公司挂牌营运。
目前，全省已有13个市75个县(市、区)获准参加农村小额贷款组织试点，11家农村小额贷款有限公司相继获准开业，资本金总额达到10.5亿元，已发放贷款2亿多元，其中90％以上都投向了“三农”领域。
实践剖析
自2007年11月全面开展组织试点工作，江苏农村小额贷款公司发展势头良好，也形成了自己特有的经验和模式：
积极组织推动。《指导意见》出台后，省政府成立了试点工作领导小组，省金融办具体承担对试点工作的领导、组织、协调和服务职责。各试点市、县(市、区)也相应成立了领导小组，并与省试点工作领导小组签订了风险控制责任书，形成了一级对一级负责的管理构架。
狠抓规范管理。省试点工作领导小组对试点工作运转实施全过程管理，具体制定了农村小额贷款公司会计制度、盈亏核算等配套管理制度，编写了近15万字的业务指导手册，为全省农村小额贷款公司设计了统一标识。在各地申请试点、筹建、开业等重要审批环节上，省试点工作领导小组坚持集体研究、现场验收、从严把关。省金融办还分批对农村小额贷款公司经营管理人员组织进行岗前业务培训，要求所有经营管理人员必须持证上岗。
坚持服务“三农”。农村小额贷款公司的营业场必须设在乡镇，以农业、农村、农户和涉农中小企业、农民专业合作组织为主要服务对象，用于支持“三农”的信贷资金比例不得低于80％。严格控制大额放贷，单户贷款的最高余额不超过资本金的10％，小额贷款的余额或笔数之和占全部贷款总量的比重不低于70％。
实行市场运作。各试点县(市、区)都是通过向社会投资人公开招标的方式确定公司股东，组建有限责任公司，运用公司资本金面向“三农”发放贷款。在符合国家有关法律法规的前提下，贷款利率由借贷双方自主约定。
未来规划
随着江苏农村小额贷款公司的不断发展，一些新的局面伴生而至，省试点工作领导小组也将作出相应调整：
一是逐步扩大试点范围。试点之初。试点工作领导小组规定每个省辖市确定2个县(市、区)先行参加试点，目前该规定已经难以满足合理需求。为此，农村小额贷款公司将逐步扩大试点范围，原则上每个县(市、区)可以申请设立1家农村小额贷款公司，由各省辖市领导小组统一制定辖区内试点方案、统一组织股东招投标、统一向省领导小组申报各项报批材料。对于金融管理部门和人员落实、并愿意承担小额贷款公司风险处置责任的县(市)政府，可由省辖市领导小组报经省领导小组批准，由县(市)领导小组直接组织开展小额贷款组织试点工作，并直接向省领导小组申报相关材料。
二是适当调整试点政策。在我省去年出台了农村小额贷款组织试点工作指导意见之后，中国银监会、中国人民银行也于今年5月份联合下发的《关于小额贷款公司试点的指导意见》，经过对比分析，我们认为后者意见最大的吸引力在于，农村小额贷款公司经过一段时间的规范有可能改造为村镇银行。因此，省试点工作领导小组决定采取两套指导意见并行。允许各试点地区在审批条件的掌握上，可以参照银监会和人民银行的指导意见进行规范。如条件暂不具备，仍然按照省政府《指导意见》的规定执行。
三是继续强化规范管理。随着试点范围、数量的不断扩大，规范管理对促进农村小额贷款公司的健康可持续发展的作用愈发重要。江苏农村小额贷款公司仍将坚持“三农”、“只贷不存”、风险可控、积极稳妥等试点原则。
目前，省金融办已经建立了农村小额贷款公司高管人员谈话制度、员工培训制度、业务资料报送制度、年审制度等一系列管理制度，并开始着手进行全省农村小额贷款公司统一业务系统的研发工作，下一步还将设立省、市、县(市、区)三级举报电话，坚决制止高息放贷、吸收社会公众存款、超范围经营等违法违规行为，确保试点工作积极稳妥地开展。
现实思索
关键词：普惠金融；小额贷款公司；金融服务
中图分类号：F83 文献标识码：A
收录日期：2017年4月11日
一、普惠金融的内涵及框架体系
2005年，联合国认为普惠金融是一种包容性的金融服务体系，应为整个社会各阶层提供服务。2015年《政府工作报告》中更加明确了普惠金融服务的对象，包括农户、偏远落后地区、城镇低保户、残疾人、老年人等弱势群体，这有助于促进整个社会平等地享受金融服务。
普惠金融框架体系内容：
客户层：发展普惠金融当让社会各阶层平等享受金融服务，尤其是易被大中型金融机构忽视的农村农户、贫困群体及小微企业。
微观层：资本市场金融服务的提供者，包括各类商业银行、民间借贷机构以及小贷公司。
中间层：帮助金融服务提供者优化服务成本和质量的中介组织，如信用评级机构、互联网技术培训机构等。
宏观层：促进普惠金融发展的政策制定者及监管者，包括财政部、中央银行、地方财税部门等。
二、小额贷款公司发展现状
小额贷款公司主要服务于中小企业和低收入群体，但从数量和发展现状上看，其明显弱于大型金融机构，无法满足社会基层的资金需求。
小贷公司数量变化方面：据《2010中国小额信贷蓝皮书》披露，民间资本投资设立的小额信贷机构发展较快，截至2010年，全国已设立2，348家小贷公司，从业人员超过2.47万，资金来源约1，900亿元，2011～2013年每年增加近2，000家，但是据央行统计：2016年全国小额信贷公司8，673家，比2015年减少237家，贷款余额9，273亿元，贷款余额减少13亿元。这说明近两年小贷公司发展速度有所下降。
小贷公司市场竞争力方面：目前，金融服务行业与互联网紧密联系，金融市场变化较快，大型的金融机构有实力配备相应的机构和人员来应对金融市场变化；而小贷公司大部分是实体企业利用闲散资金投资成立的，互联网金融方面的专业人才和技术不足，不能适应互联网金融发展的新常态。据统计，2016年有近10%的小贷公司发生亏损，有的甚至倒闭。说明在互联网经济迅速发展的大背景下，小贷公司的市场竞争力整体不高。
三、小额贷款公司在发展普惠金融服务中存在的问题
（一）小额信贷机构有关的法律法规不健全。目前，央行和银监会针对小贷公司的发展制定了《关于小额贷款公司的指导意见》（以下简称《指导意见》），并无专门的法律法规，而且该《指导意见》也存在一些问题：首先，《指导意见》强调小贷公司是独立的法人单位，并不是金融机构，这一定位使得小贷公司无法享受金融机构有关的财政补贴优惠政策；其次，该文件规定：小贷公司必须以自有资金出资，有限责任公司最低出资额500万元；股份有限公司最低出资额1，000万元。高额的出资门槛阻碍了小贷公司的设立；最后，该文件并未从实质上对小贷公司进行监管，没有明确各监管部门的具体职责和监管方式，导致出现“多头监管”、“监管空白”的现象。
（二）内部控制制度不完善。由于小贷公司客户信用度低，自身管理制度不健全，导致小贷公司本身存在较高的经营风险。具体表现为：第一，小贷公司组织结构不合理，一部分小贷公司并未配备相应的风险管理部门和专业水平较高的风险管理人员，无法从整体层面来评估和控制客户的信用风险，而且小贷公司员工流动性较大，增加了公司的经营风险；第二，财务管理制度存在缺陷，信贷岗位、会计岗位与出纳岗位混同，不能相互牵制和监督。有的员工为了提高自己的业绩，并未对客户的资信情况进行充分的调查，增加信用风险。有的员工只注重事前的调查与审批工作，忽视了对客户的追踪管理，说明小贷公司的内控流程不完善。
（三）融资渠道有限。由于小贷公司只贷不存的特点、政策扶持力度较小等原因，导致小贷公司的资金来源有限。其原因主要有：第一，小贷公司规模较小，难以获取上市资格，我国成功通过上市融资的是江苏鲈乡农村小额贷款公司，其能够在纳斯达克上市，除了拥有较好的经营业绩，收益率达到同业平均水平的4倍，还得益于政府的大力支持；第二，我国规定小贷公司的负债规模不得超过资本金的50%，严格的金融政策导致小贷公司很难通过私募债筹集资金，虽然目前有个别小贷公司通过私募债筹集资金成功，但利率水平较高。2013年，重庆合川金信小贷公司发行私募债券的利率达到了10%，加上额外的承销费用，财务负担较重；第三，与信托公司、大型商业银行等合作较少，由于小贷公司存在较高的信贷风险、风险承受能力弱，信托公司等担心小贷公司信贷危机转嫁，导致两者合作不紧密。
（四）普惠群体有限。小贷公司的服务对象除了中小企业，还包括农户及低收入群体，但在信贷实践中，后者容易被忽视，农户的收入易受外部自然条件变化的影响，收入不稳定，信用风险较高，而且我国尚未针对农民及偏远贫困地区建立征信体系，小贷公司搜集农户信用信息的成本较高，导致农村及偏远贫困地区普惠金融服务发展缓慢。
四、完善小额贷款公司推动普惠金融发展的措施
（一）建立有效的监管机制。为促进小贷公司健康有序发展，应明确各部门的监管职责与方式，防止出现“监管空白”或“多头监管”现象。首先，强化银监会的监管主体地位，削弱人民银行的监管职责，因为人行的主要职责是制定货币政策，银监会长期负责资本市场的监管工作，积累了较多的监管经验和专业人才。由银监会监管小贷公司，能够提高监管效率，发挥专业指导作用；其次，放宽小贷公司的准入门槛，对于小贷公司的出资额限制，不能一味参照金融机构标准，而是要根据其自身特点，设定合理的出资标准；最后，政府应建立有效的激励机制，对于经营业绩好、资信水平高的小贷公司，可以鼓励其转制为村镇银行，或者地方政府对支持“三农”发展的小额贷款公司提供适当的补贴或奖励。
（二）规范内部治理机制。小贷公司制定完善的内部治理制度，不仅能够提高工作效率，还可以降低企业的经营风险。第一，要设立独立的风险管理部门，并配置专门的信息管理岗位，管控整个信贷流程中的风险；第二，要制定贷前、贷中和贷后的内控制度。贷前要充分的搜集信息，对客户的整体风险水平进行评价。贷中要注意加强借款合同的管理，明确合同的金额、利率、特殊条款等，对于抵押品可以聘请中介机构对其估值。贷后要加强对客户的追踪管理，发现对方经营状况恶化或有逃债现象，及时采取措施收回借款。
（三）积极探索新的经营模式，创新融资渠道。为缓解小贷公司资金压力，可以尝试采用以下融资渠道：第一，政府鼓励小贷公司通过上市融资，倡导业绩好的小贷公司进行合并，实行“组团上市”，或者对拥有优良资产的某一小贷公司进行重组，实行“借壳上市”。第二，可以试行与P2P网络贷款公司合作的经营模式，P2P网贷行业门槛低，利率主要取决于借款人的资信情况，而小贷公司更加擅长甄别借款人的信用度，这样P2P网贷公司可以将这一工作交付给小贷公司，一方面节约了网贷公司的信息搜集成本；另一方面可以吸收社会闲散资金，解决小贷公司的资金缺口问题。第三，加强与大型金融机构、资产管理公司的合作，政府可以设立“风险准备金”，降低金融机构等承担的损失，提高金融机构与其合作的积极性。另外，小贷公司若拥有优质企业客户，可以将目标企业作为反担保，申请资产管理公司提供借款，小贷公司负责监督客户到期还款，也是小贷公司的融资渠道之一。
（四）优化金融环境，发展农村微型金融服务。与大型金融机构的客户相比，小贷公司的客户存在信用度低、贷款管理困难等特点，增加了小J公司的信贷风险，为提高小贷公司的风险管理水平，国家应加强对农村等偏远地区建立个人征信体系，严厉打击拖债、逃债行为，使小贷公司在审批、发放及跟踪回收贷款时能够获取充分的信用档案信息，为其发展创建良好的金融环境。
小贷公司发展普惠金融时，应将农户纳入服务对象，可以以“家庭”为单位，家庭成员作为共同借款人，承担连带责任，并结合农业生产周期、农户收支情况提供不同额度、不同还款方式的贷款，大力解决农民贷款难的问题，还可以将农村金融服务与农村医疗保险、办卡、转账、缴水电费等相结合，充分提高农村金融综合服务水平。
主要参考文献：
[1]谢金楼，吴晓俊.我国小额贷款公司的特点、问题及对策研究[J].河南社会科学，2012.5.
[2]戴鸿丽.小额贷款公司监管问题探讨――以辽宁省为例[J].财会月刊，2014.10.
一、突破贷款担保难点
一是加大担保基金规模。市政府将担保基金规模由2000万元增加到4200万元。二是成立新的专业化担保机构。在市劳动保障部门新设立阳光小额担保贷款担保公司，负责四城区（天山区、新市区、水区、沙区）以外人员的担保业务，并在天山区、新市区、水区、沙区四城区分别小额担保贷款担保机构，负责本辖区内申请人的担保业务，原来的小额担保贷款担保机构只负责向中小企业提供担保业务，改变了过去只能在一个担保机构办理的局面。新担保机构成立后，对工作程序和服务流程进行梳理、改进，简化了贷款程序，缩短了贷款周期，方便了借款人办理相关手续。三是降低反担保门槛。将反担保比例降低为担保额的30%。进一步放宽对担保人的要求，规定具有本市城镇户口、与所在单位签订3年以上劳动合同、月工资在800元以上的自然人都可作为担保人。同时，号召全市公务员为下岗失业人员贷款提供担保。劳动和社会保障系统100多名干部率先示范。对凡参加创业培训，并对创业计划通过专家组可行性论证的失业人员，可直接申请小额担保贷款，免除其反担保措施。
二、放宽贷款发放限制
劳动保障局、财政局联合下发文件，进一步改进和完善小额担保贷款政策，采取有力措施，推进贷款发放。一是扩大贷款对象范围。除了下岗失业人员可以申请小额担保贷款以外，将复员转业退役的军人、持《求职登记证》的城镇失业人员和吸纳下岗失业人员达到30%的企业纳入可贷范围。二是对重点对象提高贷款额度，加大贴息力度。凡是经创业培训合格，项目经论证可行或经营项目效益好，偿还能力和担保能力强的借款人，经联审会议批准，可突破2万元的额度限制，最高贷款额度可达到5万元，属于微利项目的，2万元限额内全额贴息，超出部分贴息50%。截至目前，共有658名参加创业培训的人员获得贷款1110万元。
