【关键词】重要岗位管理 岗位轮换 强制休假 离岗审计
一、重要岗位的定义
所谓银行重要岗位，是指在银行经营管理活动中，其工作不可或缺、有明显的风险点，工作状况直接和银行的经营效益、经营目标、经营风险、市场拓展、社会形象等相联系的岗位。按照工作性质和工作特点划分，银行重要岗位可以划分为几种不同的类型：
首先是“权力型”重要岗位，包括银行各级领导干部岗位和有关涉及“权、钱、人、事”管理的工作岗位都属此类。主要有营业机构的负责人和有管理职能的各级负责人。
其次是“操作型”重要岗位，主要适用于涉及授信业务、柜台业务、资金业务、中间业务等风险关键控制点的岗位，包括：综合柜员、会计、事后监督、信贷管理、中间业务批处理、资金调拨以及结算岗位人员（包括票据交换岗位、内部往来岗位人员及印、押、证岗位人员）、出纳岗位人员（收款员、复核员）、金库管理员（金库、秘钥保管员）等。
最后是“督查型”重要岗位，是指对“权、钱、人、事”负有监督职责的岗位。“督查型”重要岗位的风险点在于渎职失位、对违纪违规问题视而不见或处而不力等方面。
二、岗位管理控制的主要形式
（一）岗位轮换
岗位轮换是岗位管理控制的有效方式，是根据风险控制工作需要，有计划的安排关键岗位工作人员定期或不定期调换工作岗位的一种制度安排。现阶段，银行经济案件时有发生。这其中内部作案造成损失的占了很大一部分，其原因除了制度坚持不够外，很重要的原因就是人员长期在一个岗位上工作，使犯罪分子有机可乘，给银行带来巨大损失。岗位轮换可以为各项工作提供一个监督制约机制，某岗位职责完成的怎么样，有无缺点和漏洞，至少可以有另外一个人可以评定。为此，对一些重要的、易发案件的岗位实行岗位轮换制度，可以有效地防范经济案件的发生。虽然岗位轮换在防范案件发生，提升员工素质等方面都有着积极的作用，但是重要岗位轮岗的实施过程中，仍然会存在一定的问题。
其一，频繁岗位轮换易导致短期行为。轮岗的年限较短，基层营业网点的负责人频繁变化，不利于针对营业网点的一些改革措施的持续推进和有效落实，降低了基层营业机构对周边环境和市场的快速适应能力和服务能力。更有可能因为营业机构负责人可能会追求短期绩效而忽视长远发展，引起的机构人员冗余，人员效率和机构竞争能力下降。对有些柜面、会计等人员来说，定期岗位轮岗有可能形成工作不认真，敷衍的习惯，容易养成责任心降低的坏毛病，时间久了也容易形成短期行为。这些短期行为对于机构的发展和员工个人的发展都是极其不利的。
其二，降低短期工作效率，容易诱发投机心理。员工在一个重要岗位上工作几年后，也已经熟练掌握本岗位相关的业务知识、技能和业务操作规程，建立了良好的人际关系。但走到新的环境新的工作岗位，新旧工作需交接，新工作环境和岗位为需熟悉和学习，新的工作关系也要重新建立，这些都会使短期工作效率下降。此外，从事一定岗位上的工作，一定会遇到一些困难和不满，若有定期轮换，员工有可能寄望于更换岗位来解决一切问题而非主动克服工作中的难题，在本职岗位上有可能三心二意，甚至采取投机取巧的方式来达到“流动”的目的。
其三，轮岗中交接不清、人员素质不足等可能引发新的操作风险。定期的岗位轮换会出现频繁的工作交接，当出现交接不清，如资料不全，操作方法、客户沟通等方面工作不清楚不明了，都会影响工作效率。再如会计、财务、联行、结算工作专业性较强，对会计人员专业技术水平要求较高，会计人员必须对会计法律法规及相关操作规程等有一个全面和熟练的掌握，才能胜任会计岗位。同时，会计工作又是项连续性和经验型较强的工作，由于会计业务长期处于不断发展变化的过程中，需要及时地吸收，因此要熟悉该项工作需要花费一定的时间精力，其他部门人员如果轮换到会计岗位上，容易因业务不熟练和缺少工作经验而造成工作失误，从而导致新的操作风险的产生。
其四，岗位性质、待遇等差异性影响岗位轮换的工作效果。现在大部分商业银行推行的薪酬分配办法突出与单位和个人业绩挂钩，受经济利益驱动，基层经营机构效益好的员工不愿到效益差的机构去工作，而效益不好的机构的人员很有可能希望抓住轮岗的机会到效益好的基层经营机构，而不是努力工作改变原来基层经营机构的效益现状。另外，由于不同工作岗位的性质不一样， 往往形成了各岗位之间的工作条件、工作量的不同， 使员工也形成了一些好岗位和差岗位的观念， 这给岗位轮换的有序进行带来了一些负面影响。
（二）强制休假
强制休假也是银行对重要岗位员工进行岗位管理控制的必要方式， 是防范人员风险、道德风险，完善内部控制的重要制度，是对岗位轮换的重要补充。主要是指根据风险控制工作需要，在不事先征求本人意见和不提前告知本人的情况下，临时强制要求关键岗位人员在规定期限内休假并暂停行使职权，同时对其进行离岗审计的一种制度安排。
从频率上看，强制休假可是常规性的，也可以是触发性的。常规性主要体现在对岗位轮换的补充作用的正常强制休假。对因特殊原因不能按时实行岗位轮换的部分营业机构负责人以及其他关键岗位人员，要定期、不定期地对该类员工进行常规性的强制休假。触发性主要体现在因为重要岗位员工触发某一事件，如经检查或举报发现业务操作中存在重大违规隐患的，个人思想情绪波动较大、神情恍惚、行为异常等，或者家庭、婚姻遭受重大变故或直系亲属投资经商出现巨额亏损、倒闭破产等情形的，必须对相关重要岗位的员工进行强制休假，以防范操作风险案件的发生。
从覆盖面看，既包括基层经营机构的负责人，也有各业务条线、环节上的重要岗位人员。强制休假是手段较为灵活的内控措施，强制休假的对象既包括前台柜员岗、会计授权岗、委派会计主管等重要岗位，也包括基层经营机构的负责人。基层经营机构负责人和委派会计强制休假由总行稽核、会计结算等部门按相关规定统一实施并承担组织责任，各分支机构各关键岗位员工强制休假由相关机构自行实施并承担组织责任。通过重要岗位全覆盖进行顶岗检查，规避和防范操作风险和道德风险。
从后续措施上看，有稽核检查，也有临时性工作交接，重点是稽核检查。强制休假的核心是通过工作的临时性移交、稽核检查，及时发现潜在的风险隐患。稽核检查和报告时强制休假制度最重要的一项工作内容。在强制休假期间，由审计人员或替岗人员对休假人员所在岗位进行业务检查。强制休假人员按有关规定办理与代职人员的交接手续并限期离岗，未经许可，强制休假人员在强制休假期间暂停行使其职权，不得返回工作岗位，也不得向银行内其他人员发出任何工作指令或处理有关工作。强制休假人员在休假期满后，须按时返回岗位并与替岗人员办理交接手续。
对强制休假人员审计或业务检查中如发现有重大问题，审计人员应及时向上级部门汇报并提交审计报告，报告内容应包括：审计（检查）中发现的问题，审计对象应负的责任，处理意见或建议等。
（三）离岗审计
经济责任审计存在多种表现形式，按被审计人的审计阶段和审计目的可以分为离任审计、任前审计、任中审计等。除以上形式外，一些商业银行为了加强关键岗位人员的管理，有效防范操作风险和道德风险，已开始扩大任期经济责任审计，尝试实施了强制休假离岗审计工作。这一审计模式主要适用于具体承办业务的关键岗位人员，主要指各级机构在安排关键岗位人员强制休假期间，组织对其履行岗位职责、经营管理活动既业务操作的合规性等情况实施审计的行为。
当前，在关键岗位人员强制休假离岗审计这一较为特殊的经济责任审计的实施过程中还存在一些问题和困难。
其一，关键岗位人员强制休假离岗审计的对象较多，涉及范围广，审计工作量大。一家内控严密的商业银行，设置的关键岗位通常较多，从事关键岗位人员也相对较多。除了各分支机构负责人以及各部门负责人、各分支机构科室负责人以外，还有运营类、风控类、营销类等多个不同类型的关键岗位，客观上导致审计对象的多样化。
其二，关键岗位人员强制休假离岗审计缺少统一、有效的评价指标，审计质量较难把握。由于商业银行关键岗位人员一般分为各分支机构承担管理责任的人员和承担业务经办直接责任的岗位人员两类。前一类人员的离岗审计即是传统的经济责任审计，其审计内容、范围、评价指标等均已形成了一套行之有效的固定模式，审计工作可以按图索骥，能够较好的把握审计质量。后一种类型即为重点探讨的适用强制休假离岗审计的关键岗位人员。这类人员众多，涉及营销、运营、操作等不同工种，对于这类人员的审计还未能形成统一的审计评价指标，也没有相对标准化的审计模式，对审计质量不易把握。例如对客户经理的审计、对大堂值班经理的审计，除对其履职情况进行了解外，很难找到其他评判标准，再加上商业银行岗位设置和岗位职责未能完全标准化的情况下，审计工作更难以规范。
其三，基层审计人员素质、力量较为薄弱。当前，大部分商业银行的审计工作基本采用“分层审计，下查一级”的模式。对关键岗位人员的审计一般以承担较多经营任务的基层支行开展。由于要承担各类经营任务，支行审计人员的数量和素质一般较难得到保证，独立性也相对较弱、缺乏专业审计人员，从而给基层支行的关键岗位人员离岗审计工作带来了一定的困难。
岗位轮换、强制休假以及离岗审计是重要岗位管理最为重要的三大措施，同时三大措施并不是相互孤立的，而是相互补充、相互协调、相互辅助的三类配套措施，案防工作的实际效果很大程度上取决于这三种方法的综合运用。除此之外，重大事项报告、重要岗位员工八小时以外活动监督也是案件防控的重要辅助措施。
三、健全关键岗位管理的主要思路
在满足监管关于关键岗位管理的要求，最大限度降低案件风险的目标下，综合实施轮岗轮调、强制休假、离岗审计、重大事项报告等各类配套措施，提高案防工作的有效性。
其一，建立统一、规范的银行各管理层级重要岗位的管理政策，内容应包含重要岗位的识别标准、相关部门的职能职责、岗位管理的各类配套措施及其适应范围、管理流程等，实现关键岗位统一集中化管理。建立各层级、各条线、分支机构的重要岗位管理办法，并对岗位轮调、强制休假、离岗审计、重大事项报告等事项作出明确规定，重点关注各项内控措施的协调性和匹配性。
此外，在整体重要岗位管理政策之下，结合商业银行运营管理实际，在实施岗位轮换前，应统筹制定年度重要岗位和强制休假计划，根据实际情况在一定的范围内开展，做好人员储备，在保持会计队伍的相对稳定和会计工作的正常秩序的情况下，发挥岗位轮换和强制休假制度这一内控有效手段，防范案件风险。
其二，完善关键岗位设置，建立标准化的岗位职责和工作流程。一方面对银行的所有岗位进行梳理，制定统一的岗位职责，明确工作内容和要求，并梳理关键岗位操作过程中的风险点，将关键岗位的工作流程标准化，以流程图的形式进行固化，这样有助于岗位人员依章办事，保持全行相同岗位职责、操作、风险控制的统一性。另一方面有助于审计人员则按照标准化工作职责和操作流程对关键岗位人员的履职情况进行客观评价，并对相应风险点的控制情况进行审计分析，从而保障审计规范，提高审计质量。
其三，强抓重要岗位管理政策的落实，执行关键岗位轮换制度规定，坚决杜绝因轮岗不及时，因长期从事高风险的固定岗位， 而导致一些重大经济案件的发生。同时根据银行的实际情况，制定关键岗位轮换制度的细则，最小化岗位轮换的消极影响。当岗位轮换措施不能及时采用，要及时辅助以强制休假和离岗审计，降低案件发生的可能。待轮岗条件成熟后，坚决执行关键岗位轮换制度规定。
其四，强化对重要岗位管理政策落实的监督，并制定相应的考核机制。重要岗位的管理政策实际落实的情况怎么样，存在哪些反馈的意见，这些都需要通过强化对重要岗位管理政策落实的监督工作来实现。通过定期对政策的落实情况的监督和评价，掌握政策的落实情况和效果，及时解决和纠正政策以及管理办法落实中出现的问题，推动管理政策在银行落到实处。
其五，建立重要岗位的相关统计指标，并通过重要岗位人员管理信息系统实现信息化管理。重要岗位的相关统计指标，包括已经识别的重要岗位、已建立上岗标准的重要岗位以及各条线内控措施的实施情况。通过将这些统计指标嵌入到重要岗位人员管理信息系统中，这一系统还应该包括的主要功能有：重要岗位管理、重要岗位员工基本信息管理、重要岗位员工岗位轮换、强制休假、预警信息、轮换、强制休假信息查询以及报表等。通过该信息系统，实现对全行重要岗位的统筹管理。如查询功能中提出能够查询重要岗位员工轮岗后的去向，一是调动的员工，何时调到何机构、何部门、从事何岗位工作，原重要岗位由何人接任；二是部门内部调整岗位的，调整后原重要岗位员工现在从事何岗位，原重要岗位由何人接任；三是客户经理调整客户的，调整后客户经理现在分管何客户，原客户由何人接任分管。通过对银行重要岗位的信息化管理，做到重要岗位管理准确、及时、全面和有效。
参考文献
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1、大流通。盘活人。流水不腐，户枢不蠹。目前县域工商系统因为缺少流通，出现了人浮于事、缺乏激情、效能低下、激励机制不优等问题，应该用“竞争上岗、优化组合、轮岗交流、绩效去留”16字方针加以解决，以积极、稳妥、竞争的方式对现有人员进一步洗牌、整合、选优，形成一个高效、精干、廉洁的工商执法队伍。
现有人员的处理办法，一是退一批。符合法定退休条件的强制退休，因病或其它原因不能正常上班的办理提前退休手续。二是考用一批。对系统中层以上职位，注册、执法、维权等关键岗位推出考试竞争上岗，保证最精干的人员进入中层干部岗位、一线执法队伍和市乡两级维权队伍。三是搭配一批。对考试落选的根据各自特长搭配到不同单位、岗位工作，加强管理、培训。
从长远的角度，要逐步建立正常的交流轮岗机制，城城、城乡、乡乡、机关基层互动的上下纵横交流，使队伍永远处于运动之中，良性地交流，增长才干，形成活力，使工商队伍永远充满活力、充满竞争、充满创新、始终处于不断进取之中。
2、大培训，提高人。为迅速改善队伍能力低下的问题，必须采取非常的大培训手段，主要是以提升岗位能力为重点，以提高履职能力为核心，以分级、分类、分层的能力建设为抓手。在提高综合素质，增强适岗能力上做文章，促进履职的专业化、精细化，努力建设一支政治业务作风过硬的干部队伍，为推进工商转型提供人力资源支持。当前可迅速开展全员短期业务培训，内容为商标、广告、合同监管，流通领域商品质量监管和食品安全监管，执法办案的规定、技巧，企业、个体登记知识和监管知识、微机操作。
同时应由人教科牵头制订全面的中长期培训规划，要按“一熟两知三懂四会五个一”的要求培育合格的工商管理人员。“一熟两知三懂四会五个一”，即：能熟练操作微机，知政治业务、知文明礼仪；懂经济、懂法律、懂管理；会登记、会监管、会维权、会办案：办案一案铁、市场巡查一眼准、登记注册一口清、应用写作一笔秀、维权一调乐。
岗位责任制
一、各股（室）、二级机构要根据所承担的职能，制定部门和每一位工作人员的岗位职责，包括每个岗位的工作范围、工作目标、履行岗位职责的具体要求以及对不履行职责所产生的后果应承担的责任等内容，做到任务明确，责任到人。
二、制订岗位责任制要科学、合理、严密，体现效率原则和权利、义务相对应原则。要在保证工作质量和充分履行职能的前提下，尽量简化工作程序，方便群众办事。
三、加强对岗位责任制执行情况的监督检查。岗位职责中能量化的要尽量量化，并制定科学、合理的量化考核标准；不能量化的要提出明确的、具体的要求，作为考评依据。
四、定期组织考评，并把考评结果同评优、评先、职务晋升和奖惩挂钩。
工作人员首问首接责任制度
为规范办事程序，明确工作人员责任，杜绝办事拖拉、推诿扯皮等现象，保证来计生委办事人员能得到及时、高效、优质的服务，根据我委实际，制定本制度。
一、首问（接）责任人
本单位工作人员对来委办事（包括办理业务、上访、投诉、咨询等）的人员要主动热情招呼，不得互相推诿、冷淡办事人员。主动接办人员、来办事者先找到的人员或首先接电话的人员即为该事项的“首问接责任人”。
二、首问（接）责任人的职责
（一）首问（接）责任人负有主动、文明、礼貌、热情接待来办事者的责任；
（二）首问接责任人要向来办事者主动出示胸牌，问明来意。对来电话者，要主动告知对方单位和工号，问清对方意图；
（三）对来访内容在自己职责范围内能答复或解决的，首问责任人对属于自己职权范围内的事项，必须受理接办，并按照有关规定和程序予以办理；
（四）首问责任人对不属于本部门或本人职权范围内的事项，要解释清楚，并引领来委办事人员到有关科室部门，落实承办单位和责任人。对电话咨询的，要告知负责答复部门的电话和联系人。
（五）首问责任人对不属于本单位办理范围内的事项，要认真说明理由，介绍或联系到其他职能部门办理。
三、违反本制度者，第一次予以诫勉教育，第二次予以效能告诫，并责令采取相应补救措施，经告诫仍不改正的，予以待岗处理。
顶岗工作制度
一、顶岗工作制度是指在工作日内，岗责任人因各种事由不在岗，岗责任人应顶岗的工作制度。
二、实行顶岗制度的目的是为了确保限时办结制、政务承诺制、办事预约制等制度的有效落实，更好的提高工作效率和办事效率。
三、各股室都要确定岗，避免出现无人顶岗现象。
四、岗责任人在顶岗期间应做好本职工作，并享有岗责任人的职责权利，对岗的工作认真负责。
五、岗责任人因事由不在岗，必须提前一天做好工作的移交，因特殊原因来不及移交的，岗责任人要主动顶岗。
六、因推诿扯皮等原因造成工作失误的，按《过错责任追究制度》的有关规定追究在岗责任人的责任。
限时办结制度
一、限时办结制度是指群众到人口与计划生育部门办事，在符合法律法规及有关规定、手续齐全的前提下，应当根据政务服务承诺，在承诺期限内办结群众提出的有关事务。
二、承诺期限
⒈办理《流动人口婚育证明》、入户粮关系证明、非农一孩生育证、独生子女父母光荣证等有关证件的，应当随到随办。版权所有
⒉对群众的申诉、举报或投诉，在法定期限内作出是否受理答复，并及时依法处理。
⒊对因特殊原因不能及时办理各类证件的，应向服务对象说明具体情况。
三、未按上述规定时限办理的，第一次予以诫勉教育，第二次予以效能告诫，并责令采取相应补救措施，经告诫仍不改正的，予以待岗处理。
服务承诺制度
一、服务准则。根据本单位工作实际，制定便民利民的服务标准和原则，规范办事程序，提高办事效率。
二、承诺内容。根据职权范围、工作职责，结合群众关心的热点问题，确定服务承诺内容。服务承诺的内容应包括服务的具体事项、服务时限、行诺监督及投诉办法以及违诺责任等。
三、公开承诺内容。应在办公场所醒目位置设置办事程序流程图等公布承诺内容。
四、行诺监督。通过设立服务承诺监督台、投诉电话和举报箱或举办群众接待日活动等方式，接受对违诺行为的监督和举报。要认真受理群众的投诉和举报，及时调查处理，并向当事人反馈。
五、违诺处理。本单位人员违反承诺制的行为，要从行政、法律、经济等方面作出处罚规定，并严格执行。给当事人造成损失的，要按承诺的标准予以赔偿。
办事预约制度
一、办事预约制度是指当事人因工作需要或情况，需要预约办理有关事务或进行上门服务的，计生委应根据预约要求，在职能范围内办理当事人提出的有关事务。
二、预约范围
⒈人口与计划生育部门职能范围内应受理的业务工作，可以预约。
⒉异地人员办理有关计划生育证件等有关事项的可以预约。
⒊广大人民群众需要人口与计划生育部门帮助解决及服务的有关事项，可以预约，必要时也可以上门服务。
⒋因特殊情况需要人口与计划生育部门延长服务时间的，可以预约。
⒌其它需要预约的有关事务或事项。
三、违反本制度者，第一次予以诫勉教育，第二次予以效能告诫，并责令采取相应补救措施，经告诫仍不改正的，予以待岗处理。
政务公示制度
第一条政务公示制度系指行政机关向行政管理相对人和社会大众公开履行行政职能的标准、要求、程序等的机关效能建设制度。
第二条县计生委依据行政管理相对人办事方便、行政要求公开透明、行政行为接受监督的基本原则实行政务公示。
第三条县计生委各股室以及工作人员，应遵守本制度。
第四条公示制度的基本内容和形式：
一、机关工作人员的像片、姓名、部门、职务；
二、机构设置、行政职能、位置分布、股室职责；
三、办事程序、标准；
四、机关的对行政管理相对人具有普遍约束力的规范性文件；
五、其它公示内容。
以上公示内容通常做法采用墙上悬挂、桌上摆放、带身份牌、编印办事服务指南、公示栏张贴、上网络公示栏以及其它公众媒体公开等形式。
各股室负责提供各自应公示的内容，办公室负责统一组织实施工作。
第五条委机关效能建设领导小组每月不定期检查和每季度定期一次检查各股室公示制度的执行情况。
第六条凡应该公示而没有公示以及公示内容不规范、不标准的，委效能建设领导小组书面责成限期整改，逾期不改的给予通报批评，并按《干部诫勉制度》处理。
第七条政务公示制度的执行情况作为单位、股室、个人的年终考评的一项内容，并由委机关效能建设领导小组负责检查并提出奖惩建议。
效能考评制度
一、委机关及下属二级机构的干部职工均列入考核范围。
二、考核内容和标准：根据县委、县政府规定的内容，按照德、能、勤、绩四个方面，重点考核工作成绩。
三、考核办法
⒈实行平时考核与年度考核相结合，平时考核由各股室负责人对本股室干部职工的德、才和工作表现逐月作出考评，半年进行小结，形成书面意见，为年度考核提供依据，年度考核在每年末或翌年初进行。
⒉平时考核实行分级负责，委主任负责对委机关科级干部进行考核；分管领导负责对分管股室长进行考核；股室长对本股室的干部职工进行考核。
⒊年度考核以平时考核为基础由委机关效能办公室负责实施。在年度考核时，除负责对本机关干部职工考核综合评定外，还要对二级机构的考核进行审核。
四、年度考核的时间、内容、标准、具体方法步骤，应根据县委、县政府、县人事局的通知要求，结合本单位实际，由委机关效能办公室拟定实施方案，提交机关效能工作领导小组研究确定。
五、年度考核结果存入干部、职工个人档案，作为干部奖惩、任免、工资晋升的依据。
六、凡属机关工作人员，年度考核定为不称职的给予降职或调整工作岗位处理。连续两年评为不称职的，予以免职或按有关规定予以辞退。旷工或者无正当理由逾期不归连续超过十五天，或者一年内累计超过三十天的，应予辞退。二级机构干部职工参照以上办法处理。
七、本单位科级领导干部的考核按县委组织部规定的要求参加考核。
八、本制度由委机关效能办公室负责监督执行。
行政过错责任追究制度
为规范本单位工作人员管理，明确个人岗位责任，不断提高工作人员的责任感，增强廉政建设和遵纪守法意识，制定本制度。
一、行政过错责任追究制
行政过错，是指本委工作人员因故意或者过失不履行或不正确履行规定的职责，造成违反法律、法规规定或有关制度的事实，以致影响行政效率和行政秩序，给行为对象或者国家、公共利益造成其它不良后果的行为。行政过错责任追究制，就是对工作过错责任人依据有关规定给予行政和经济处罚的制度。
二、行政过错的主要情形
本委工作人员在工作中具有下列情形之一的，应视为过错：
（一）首问责任人不履行首问责任，贻误办事者办事的；
（二）对符合规定条件的申请应予受理、许可而不予受理、许可的；
（三）服务态度不热情，与办事者顶撞争吵的；
（四）私自进行有偿咨询或服务，违规收取押金、保证金和其他费用的；
（五）超越规定权限实施许可，或者擅自提高、降低许可条件造成不良影响和后果的；
（六）未履行办事承诺制度，无特殊原因和理由，在规定时限内未完成许可事项或告知办理结果的；
（七）对明显虚假的材料，应当发现而没有发现的；
（八）故意制造虚假材料或谎报事实的；
（九）办理业务明显违反法律、法规或其它有关规定的；
（十）其他应该追究工作过错的行为。
三、行政过错责任追究
（一）行政过错责任追究方式分为：
⒈责令作出书面检查；
⒉通报批评；
⒊取消当年评优评先资格；
⒋扣发当月岗位工资和年终奖金；
⒌轮岗或停职离岗培训；
⒍引咎辞职或者责令辞职；
⒎给予行政纪律处分。
以上追究方式可以单处或并处。
（二）工作过错行为是由数个行政环节过错造成的，工作人员分别承担相应的过错责任。
（三）工作人员的行政行为造成本单位赔偿，有过错的工作人员应承担—定的赔偿责任。
（四）在年度考核期内，工作人员的行政行为被群众投诉，经核实的，第一次扣除当月岗位工资的％，第二次扣除当月岗位工资的％，第三次扣除当月全部岗位工资，对本人进行离岗培训、轮岗或降级使用处理。
（五）工作人员过错行为性质特别严重，触犯刑法的，依法移交司法部门追究责任。
（六）有过错工作人员具有下列情形之一的，应予从重追究过错责任：
⒈在被调查过程中拒不交代过错事实的；
⒉有索贿受贿、敲诈勒索、、徇私枉法和吃、拿、卡、要等行为的；
⒊对投诉人、检举人、控告人打击、报复、陷害的；
⒋其他经行政过错追究机构认定，应从重追究过错责任的。
（七）有过错工作人员具有下列情况之一的，可从轻追究过错责任：
⒈主动承认过错行为并及时纠正的：
⒉其过错行为没有造成损失或不良影响的；
⒊其他可从轻或免予追究过错责任的。
一、学习动员阶段(8月25日-9月7日)
(一)抓好宣传发动。根据市委、市政府的部署和要求，召开动员部署会议，统一思想，提高认识，宣传开展岗位廉政风险防控工作的重要性和必要性，掌握廉政风险防控工作的基本内容和方法、步骤，使“风险无处不在，防范人人有责”的观念深入人心，全面提高全员参与的主动性和积极性。
(二)成立工作机构。成立由局长任组长的岗位廉政风险防控工作领导小组，领导小组下设办公室，具体负责该项工作的组织实施、督查指导、考核评估和建档等工作，纪委书记专门负责该项工作。建立起“一把手”负总责，班子成员分工协作，科室负责人直接负责，一级抓一级的责任体系和工作机制。
二、风险排查和评估阶段(9月8日-10月26日)
(一)排查范围。以保证职务行为的廉洁性为目的，围绕权力运行和监督制约，着重查找在思想道德、岗位职责、工作流程和规章制度四个方面存在的廉政风险：
一是思想道德风险。查找因理论学习、教育管理不到位，致使党员干部放松世界观改造、理想信念不坚定、政治素质下降，造成在思想作风、学风、工作作风、领导作风和生活作风方面存在的问题。
二是岗位履责风险。由于受自身思想道德和外部环境等影响，不履行或不正确履行“一岗双责”，违反廉政准则和廉洁自律规定，利用职务上的便利谋取私利，违反民主集中制原则，独断专行或软弱放任、失职渎职、不作为或等问题。
三是业务流程风险。因未能对业务工作流程各环节进行精细化分析和固化，致使在权力运行过程中存在的分工不明确、流程不清晰、事项不透明、衔接不紧密、标准不统一、监督不到位等问题。
四是规章制度风险。因未能根据社会发展变化以及党风廉政建设形势发展和管理需要，及时建立完善、认真执行各项制度，造成部分制度设计有漏洞或相互矛盾，制度可操作性不强，贯彻落实不到位，制度规定随意变通、执行走样，导致权力运行失去有效监督等问题。
(二)风险点的查找。个人根据单位、科室业务职能和本人岗位职责，对各自的行政管理权和业务处置权进行全面梳理，梳理出共有多少权力，每项权力运行轨迹是什么，明确工作流程和责任环节。各职能科室从岗位职责、业务流程、规章制度和外部环境等方面查找本科室存在的风险点。个人主要从以下三个层面排查廉政风险点：
一是领导岗位风险。单位领导班子成员重点查找自身在“三重一大”(重要事项决策、人事任免、项目安排和资金使用)等方面容易产生腐败行为的廉政风险内容及表现形式。
二是中层岗位风险。中层科室负责人根据职责定位，查找在履行岗位职责、执行制度、行使业务处置权和内部管理权等方面存在或潜在的廉政风险内容及表现形式。
三是一般岗位风险。非领导岗位和工作人员对照岗位职责、工作制度，认真查找个人在履行岗位职责、执行制度和职权行使方面存在或潜在的廉政风险内容及表现形式。
(三)评定风险等级。对查找出的风险点，从风险发生几率、危害程度、形成原因等方面进行评估，划分三个等级，一级表示风险大，二级次之，三级较小。同时，根据岗位职权大小和风险点多少确定风险等级，建立单位《廉政风险等级目录》。
一级指重要风险岗位。指单位领导班子正职岗位和直接行使执纪执法、行政许可、行政审批、项目审批及人事管理、财务管理、物资采购供应等重要权力的岗位。
二级指中级风险岗位。指单位领导班子副职岗位和具有建议、审核、监督和执行等职责，直接行使部分上述权力的岗位。
三级指一般风险岗位。指内勤等基本没有行政许可、行政处罚及项目审批权，较少或基本不掌握人、财、物管理权的岗位。
(四)审定排查结果。廉政风险排查是整个防控工作的基础工作，实行“个人找、互相查、科室审、群众评、班子定”的办法。在自己查找和同事帮助查找的基础上，在科室内部进行互评、查漏补缺，科室负责人审核把关。同时，通过召开座谈会、个别走访、下发征求意见函、民主评议等形式，广泛征求社会各界特别是管理服务对象的意见，并认真整理、研究和吸收，最后报班子成员集体研究确定。对查找的风险点不全、不深、不符合岗位职责规定、超出职权范围的，风险等级划分不合理、不准确的，要责令重新查找、评估。
三、制定防控措施阶段(10月27日-11月16日)
(一)实施业务流程再造。在认真梳理岗位职权和业务工作流程的基础上，对岗位职能设置中存在的流程不科学、衔接不紧密、职责不明确、监管不到位等缺陷和漏洞，合理进行调整，完善和明确工作程序，重新设计和构建制度，确保岗位职能设置和业务流程达到顺畅、精简，既相互协调又相互制约的要求，并在一定范围内公开，接受群众监督，有效规避廉政风险。
(二)分级自控完善制度。个人针对风险点，制定具体的防范措施，其中领导班子成员填写《领导班子和成员廉政风险识别、监督表》(附件2)，其他人员填写《个人岗位廉政风险识别和自我防控表》(附件3)。各科室在对每项业务流程梳理、查找风险点的基础上，针对工作规程和监督管理上的薄弱环节，研究制定相应的防控措施，绘制《科室业务工作流程岗位风险防控图》，在科室内部上墙公开，并填写《科室工作职责和廉政风险识别自我防控表》(附件3)。最后，单位、科室形成《廉政风险评估报告》，逐项说明查找出的岗位风险点、形成原因分析、风险等级划分和风险防范措施，连同《领导班子和成员廉政风险识别、监督表》于11月9日前报市岗位廉政风险防控工作领导小组办公室备案。
(三)建立风险预警处置和问责机制。廉政风险重点岗位人员要对防控措施的执行、廉洁从政和履行“一岗双责”情况作出承诺，单位主要领导与重点岗位责任人签定岗位廉政风险防控责任书。要召开一定范围、一定层次人员参加的廉政风险承诺会议，由廉政风险重点岗位人员对个人廉洁自律、履行“一岗双责”等情况作出承诺，接受评议监督。要通过设立岗位廉政风险举报箱、监督电话等方式，接受群众和社会监督，及时发现存在的风险，并对相关责任人进行警示提醒。要加强与纪检、组织、监察、人事、审计等部门的沟通，及时发现苗头性、倾向性问题，避免问题演化发展成违纪违法行为。对不认真实施岗位风险廉政防控工作，发生严重违纪违法案件的个人，要严格党政纪处分，并按照党风廉政建设责任制的有关规定实行责任追究。
四、实施防控管理阶段(11月17日-11月31日)
(一)开展岗位风险教育。积极开展岗位廉政纪律教育和岗位廉政示范、警示教育。要充实教育内容，通过开展与岗位职责密切相关的党纪条规、法律法规及岗位职业道德教育，增强教育的针对性；要丰富教育载体，通过举办讲座、讨论会、知识竞赛及开展廉政文化进机关活动等形式，体现“寓教于乐”的作用，营造良好的舆论氛围，增强教育的实效性；要把握教育对象，针对不同的岗位及人员，因人施教、因岗施教，特别是要针对新录用机关人员、新提任的干部等重点人员和岗位，开展任前廉政谈话教育；要创新教育手段，通过组织观看反腐倡廉教育片、参观反腐倡廉教育基地、邀请纪委、检察院领导举办警示教育专题讲座和收看先进人物事迹报告等形式，进行警示和典型示范教育，做到学先进、弥不足。
(二)实施科技手段防控。探索运用信息网络技术开发业务工作运行流程监管软件，固化业务工作运行流程，积极推进业务工作管理网络化。把廉政风险点作为电子监察的重点，在实施业务工作管理网络化的同时，围绕行政审批、行政执法、行政收费、人事管理、财务管理、工程项目等重点岗位和关键环节，探索开发业务工作流程运行电子监察系统，对岗位风险点上的职务行为实施全过程监督。
(三)建立和完善高风险岗位定期交流轮岗制度。对风险等级高、干部群众关注多、反映多的重点岗位，要建立完善定期交流轮岗制度。要按照《党政领导干部交流工作规定》等相关规定，积极开展竞争上岗和股级干部内部轮岗、跨部门交流，真正把业务精通、作风正派、群众公认的优秀干部选拔到重点岗位上，形成科学、合理、规范的用人机制。
五、考核管理阶段(12月1日-12月9日)
一、充分尊重民意，扩大干部选任工作透明度
1、在干部推荐上坚持群众公认。把民主推荐作为选拔干部的必经程序和基础环节，未经民主推荐，概不例为考察对象。操作过程中，将推荐的职位、职数、任职条件、推荐范围等全面公开，让群众明了推荐要求。量化“群众公认”标准，规定不提名推荐票未达30%或提名推荐票未达60%的，一律不考察、不研究，五年来，有50多名基层反复推荐的后备干部因民主推荐票达不到要求没有被提拔。
2、在组织考察上扩大群众参与。坚持实行考察预告、差额考察、纪检组织部门联合考察、考察结果通报等制度，较好地落实了广大干部群众对干部考察工作的知情权、参与权、选择权和监督权。注重扩大考察层面，充分听取群众意见，采取个别谈话、民主评议、发放征求意见表、专项调查等方式进行全方位考察，考察视角不仅覆盖到考察对象的所在单位、上级部门和基层组织，还拓展到监察、审计、计生等相关职能部门，扩大了群众的参与度。考察领导干部必须进行民主测评，凡群众信任票未达60%，或信任票达60%以上但排名倒数第一，经考察确属不称职的，一律降免职。近年来，有7名班子成员在民主测评中信任票未达60%被免职，其中2名局长被降职安排。
3、在讨论决策上实行集体票决。酝酿、讨论决定干部，推行常委会、全委会票决干部制度，并纳入县委集体决策重大问题议事规则，杜绝了临时动议干部的现象。对乡镇党政正职拟任、推荐人选，一律实行全委会票决，并邀请候补委员、纪委委员列席会议，进一步扩大了干部任免决定过程中的民主。先后有14名同志通过县委全委会票决确定为乡镇党委书记和乡镇长推荐人选。
4、在正式任用前实行公示试用。下发了《关于实行领导干部任前公示、试用的意见》，对拟考察、新提拔、非领导职务改任领导职务或平级调动到重要岗位的对象实行公示，新提拔干部一律进行一年的试用。近年，先后对365名新提拔干部进行了公示试用，有4名对象在公示期间因群众反映问题被查实，取消了任职资格，1名科级正职试用期间被取消了试任职级。
二、推进机制创新，激活干部能上能下
1、推行公推直选，完善公开竞争机制，让干部“上”得来。积极推行公开选拔和竞争上岗。先后拿出了团县委书记、二中校长等25个副科级以上领导职位，在全县范围内进行了6次领导干部公开选拔，3000多人报名参与，25名优秀年轻干部通过严格的公开选拔程序走上了各级领导岗位。全县144个副科级以上单位，共拿出1258个中层职位开展了竞争上岗，参加人数达3872人，竞争中78名原中层骨干落岗，203名优秀年轻干部脱颖而出。对县中医院领导班子进行公推直选。县委不提候选人，由全院职工以无记名投票的方式直接选举院长，再由院长提名副院长人选交由全院职工进行选举，产生新的领导班子。“直选”产生的新班子，平均年龄35岁，大学本科以上文化，思想活跃，敢闯敢干，在内部大胆改革，带领医院迅速走出低谷，使医院的业务收入由当初的1200万，跃升到了3000万，一举迈上了全省县级综合医院的前列。
2、推行交流轮岗，建立正常流动机制，让干部“流”得动。重点实施领导干部岗位交流和内部轮岗。岗位交流着重放在经济发展不平衡的乡镇之间、业务部门与综合部门之间、县直部门与乡镇之间，对在同一岗位任职满7年的领导干部实行交流。2002年机构改革以来，全县有11个乡镇党委书记、乡镇长交流到科局任职，15名科局的一把手、315名副科级领导干部进行了岗位交流，85名后备干部被选派到移民一线、农村、社区、企业进行了培养锻炼流。内部轮岗，主要是解决中层干部特别是一些要害部门干部从事一项工作时间过长的问题，要求实行五年一轮换，重点是从事人、财、物管理的干部和专业性较强的干部。年轮岗人数达380人以上。
3、推行实绩考核，构建科学评价体系，让干部“下”得去。把实绩考核内容分乡镇和县直分别细化为10项具体指标，通过目标承诺、实绩申报、实绩公示、群众评议、部门汇审等程序进行实绩认定，每年考核一次。根据实绩考核结果，制定了13条干部“下”的标准，对群众不认可、不满意的班子和成员一律实行整改和降免职。近年来，通过整改、免职、降职、改任非领导职务等方式解散重组班子2个，调整不胜任现职干部22人，其中改任非领导职务8人,降职使用9人,免职5人。
三、完善监督制度，加强干部监督管理
一是完善经济责任审计制度，强化事前监督。把过去的“离任审计”改为“任内审计”，实行拟提必审、离任必审、任期内三年一次轮审制度。把对有资金分配权、有预算外收入、社会比较关注，群众反映较多的单位和部门领导以及拟提拨、任期时间较长、年龄较大任期将满的领导干部作为重点审计对象，前移监督关口。近年，我们共完成任期经济责任审计项目158个，根据审计结果,提拔重用19人,,免职14人,撤职3人。
述职报告是任职者陈述自己任职情况，评议自己任职能力，接受上级领导考核和群众监督的一种应用文，具有汇报性、总结性和理论性的特点。述职报告的写法依据报告的场合和对象而定，一般来说采用总结式写法。下面就让小编带你去看看会计主管年度个人述职报告范文，希望能帮助到大家!
会计主管年度述职报告
尊敬的领导：
您好!
在各级行的高度重视、正确领导和大力支持下，在各位同事的配合下，一年来，我能紧紧围绕省行24项履职要求，着重在业务经营、窗口建设、基础管理和财务核算上下功夫，团结和带领全体同仁恪尽职守、努力工作，圆满完成了全年各项工作任务。现将一年来本人的主要履职情况向大家汇报如下：
一、认真贯彻落实会计基础管理会议精神狠抓会计内控建设
作为副行长兼会计主管，我的压力很大。为从根本上解决困扰我行的基础管理较差，内部控制力弱的的问题，我行于年初召开了高规格的会计基础管理工作会议。认真查找了我行会计基础管理方面存在的问题，深入分析了问题存在的原因，提出、制定了提高我行会计内控管理水平的具体措施。作为会计出纳部的负责人，我把贯彻落实会计基础管理工作会议精神作为首要任务和履职工作的切入点，并从以下几个方面开展了工作：
1、以抓《____银行会计内控管理尽职指引》和在年初会计基础管理工作会议上签订的责任书的落实为契机，把各部室的负责人、临柜柜员、内勤主任、监管员以及办公室等相关职能部门纳入会计内控管理组织体系，大家各司其职、齐抓共管、相互制约、相互监督、一体考核，让会计内控管理关系更清晰，内控管理层次得到显著提升。
2、坚持按月组织开展监管检查工作，促进会计内控管理水平逐步提高。会计监管是内控管理的重要组成部分和操作风险的重要防线。尽管面临各种各样的困难，我还是坚持按计划、按程序每月对营业部进行一次认真细致的检查。做到每次检查都有方案、有通知、有记录、有整改、对责任人有处理。
从已经结束前十个月的检查监管情况来看，累计查出问题37个次，绝大部分问题得到整改或改善，处理或建议处理责任人2人次，其中扣发考核性工资4人次，扣款金额400元。我始终把实质重于形式作为监管的重要原则，通过持续、认真细致的监管，我行的会计内控管理水平有了明显的进步。
3、坚持突击轮岗带班制度，充分发挥会计监控系统的监督作用。一是能促使各岗都能熟悉掌握不同岗位的业务操作，提高操作技能，另一方面让柜员自己互查，在离岗交接时显现隐性问题，创新防范风险的手段。我每月会不定期突击要求员工临时休假，然后自己临柜代班。今年来我已经累计代班23天，涉及柜面所有岗位。通过岗位轮换和全日制代班，已发现纠正涉及印鉴管理、借据管理、账簿记载、档案归档等方面共12处问题。通过调看监控录像观察临柜人员的操作程序是否合规，每周调看监控工作的加强和持续，直接促进了我行临柜人员工作效率的提高，规避了操作风险，更重要的是对会计人员产生了一种持续、强大的监督和威慑作用。
4、注重提高副行长兼会计主管的业务素质和履职能力。副行长兼会计主管履职到位与否，是会计内控好坏的关键一环。一年来，我认真履行副行长兼会计主管职责，加强业务学习，分析内控形式，学习新的文件精神，研究解决管理中存在的实际问题。以会带训，不断提高副行长兼会计主管的履职能力。
二、履行岗位职责积极参与全行经营管理
一年来，我能积极参与全行内部管理和业务经营活动，自觉维护班子团结，协助推进支行各项事务的开展。首先是加强政治理论学习。定期参加中心组理论学习，参加支部党小组活动，组织并上好党课。其次积极参与“四好”班子、“四强”党组织创建工作，制定“四优”党员争创计划。三是做好全行财务状况分析调研及经营利润测算，分析将会影响到全行经营目标任务完成的因素，向行长提出自己的看法和建议，为全行经营献计献策。四是积极参与全行业务营销。截止10月末，我行存款日均余额____万元、中间业务收入____万元，比同期分别上升27%、39.2%，国际业务更是取得历史性突破，存款余额达到了____万美元，提前完成全年任务。五是积极投入非现金结算。今年秋季以来，在原有工行网银的基础上，又开通了信用联社网上银行，为售粮农户办理了工行POS机及联社的“一卡-通”，秋季收购全面实现非现金结算。
三、加强队伍建设创建文明规范窗口
今年以来，我一直将内塑队伍素质，外树窗口形象，创建行业品牌作为重点工作来抓，主要表现为：
一是建立奖惩制度，树立积极的____行新风。
开展创建行业品牌活动以来，我明确了考核标准和落实检查监督措施，形成严格的奖罚制度。创新出台《营业窗口文明服务规范考核办法》，设立“周服务之星”、“月文明之星”、“季规范之星”、“业务精英奖”等，对客户口碑好、业务技能强、服务质量高的员工进行特别奖励。
二是发挥窗口作用，全员倡导职业文明。
在窗口环境建设上切实做到“形象统一规范”、“设备使用正常”、“环境整洁宜人”、“服务设施到位”、“宣传醒目规范”;在礼仪形象中严格执行“着装统一规范”、“形象整洁大方”、“行动文明得体”;要求员工贯彻执行“三好一提高”，即：服务好、态度好、业务好，提高办事效率的服务宗旨，还要做到“六声”，即：来有迎声、去有送声、咨询有答声、求助有请声、不足有歉声、合作有谢声;做好“五心”，即：服务态度要“热心”、接待客户要“诚心”、言谈举止要“虚心”、宣传解释要“耐心”、关心他人要“真心”的服务承诺，切实将职业文明落到实处。
三是严格执行晨会制度，保证各项工作的出色完成。
为了更好地鼓舞士气，我要求柜面每日的晨会不得低于20分钟，把它当成是柜面工作信息流转、增进团结、提高工作效率和效益的一个平台。上级的各类会议精神及业务更新在晨会上进行传达，上一日的工作情况在晨会上进行及时点评，最新的业务知识和工作经验在晨会上进行学习和交流，每日工作成绩和成功服务事例也在晨会中进行分享，从而充分调动全体员工的工作积极性、主动性和创造。
此致
敬礼!
述职人：______
20____年__月__日
会计主管年度述职报告
20____年是我在____分理处担任会计主管的第三年。在这一年中，我积极学习相关业务知识，努力工作，认真履行岗位职责，圆满地完成了各项工作任务，现将一年来的工作情况述职如下：
一、加强网点业务知识和技能学习，使我分理处内勤的业务知识和技能水平得到提高。
20____年我根据支行要求制定落实了各项内勤学习例会制度，组织全体内勤职工及时对于上级行下发的文件和办法及时学习讨论，通过采取互通形式的方法，使业务学习取得了良好的效果，通过坚持开展内勤业务学习制度使我分理处柜员牢固的掌握了各项业务知识。虽然我分理处今年的业务量有了大幅增加，同时今年总行各类业务新品种也层出不穷的推出，但我分理处员工通过业务学习制度，提高了自身的业务知识和技能，在面对对各类业务时都能熟练的应对。
二、认真贯彻和执行各项会计、出纳制度及操作规程，发现问题，及时整改，促进会计出纳工作基础规范化水平的提高
1、在工作中，我始终坚持以“提高柜面服务质量”为目标，从工作制度、员工素质入手，高标准，严要求，苦练业务技能，强化管理考核。一年来，我认真贯彻和执行总行各项会计、出纳制度及操作规程，发现问题，及时整改。比如：对挂失业务、全国支票、汇兑业务等关键业务进行了规范，改变了以往登记簿登记不规范、资料(material)不全的问题，对于发生的交换差错事故及时整改，制定出相应的交换岗位职责，防止了各类差错隐患的再次发生。
2、在工作中，我正确处理两个关系，加强内控管理，一是正确处理制度的建立与贯彻落实的关系。各项会计出纳制度是内勤员工做好本职工作的基本依据和行为准则。在完善制度和贯彻落实上，我注重双管齐下、标本兼治。充分发挥内控的监督和规范作用，使我分理处内控工作制度化、规范化。二是正确处理好临柜监督与事后监督的关系。首先按照我行各类文件的相关规定，对临柜会计出纳业务进行即时、每日、定期的监督和审核，其次做好和事后监督中心的沟通工作，正确处理好事后监督中心发现的相关差错，及时做好事后监督差错的分析反馈工作。从各个环节加强对柜面业务的管理，提高了我分理处的内控机制。
三、加大力度强化管理，全面推进内勤整体工作的开展，确保各项内控工作上台阶。
今年以来我分理处业务大幅度提高，但我分理处内勤人员少，业务量大，各项内控工作又点多面广，所以我分理处内控工作压力巨大。但我和我分理处的内勤员工们克服种种困难，大胆管理，努力推动我分理处的各项内控工作，在原来的基础上有了新的提升。
1、今年事后监督上线以后对柜员各项业务的操作提出了更高的要求，因此需要每个柜员都具有较高的业务知识和业务技能，在工作要严格按照相关规定进行业务操作，对于事后监督过程中发现的问题必须及时进行整改。所以我在日常工作中我加强了临柜业务的监督，要求柜员必须规范操作每一笔业务，每一个细节都必须按总行相关文件的规定操作，对于操作过程中碰到的各类问题必须及时提出，不得对业务随意操作。更不得为了逃避事后监督而变造各类会计凭证。对于事后监督过程中发现的相关差错及时组织柜员学习，并及时整改。
2、从事后监督上线以来的差错率情况来说，我分理处一直保持着较低的水平。会计主管述职报告2、由于我分理处今年内勤员工流动较大，同时新柜员业务又不全面，为了应对迅速增长的柜面压力，我在做到不违反总行各项内控制度的前提下，采取柜员业务交叉和现场指导等方法，使各柜员在较短的时间内全面掌握了各类业务，并通过合理的业务分工，缓解了我分理处的柜面压力。提升了我分理处柜员的业务技能，推动了柜面服务质量的全面提高。我分理处今年以来无一起由于柜面操作而引起的客户投诉事件。
3、建立全面的岗位责任制，把岗位职责落实到每一个岗位、每一个员工，做到每一项工作有人管，每一个工作有人抓，防止出现相互推托、工作脱节的
现象，按照岗位责任制进行严格考核，使我分理处内控制度得到了进一步完善。以上是我一年来工作汇报，成绩只代表过去，在新的一年，我将继续努力工作，努力学习各项业务知识，不断提高业务能力和管理水平，使我分理处内勤工作再上一个新台阶。
会计主管年度述职报告
尊敬的领导：
您好!
20____年年底岗位调整，此刻的我由一个普通员工成为一名会计主管，压力也相应的增加了!羡慕的眼神、支持和赞许的话也听了不少!而我到觉得没什么，心里比较平静，心中似乎也没有什么可喜悦的!可能是因为上学就当过班干部，工作后也有从事过管理的岗位。又是一个新的起点新的开始，确实是个锻炼人的机会!
20____年将要过去，回顾近一年来的工作，感触良多，收获不小。近一年来，在行长的正确领导下，各部门的全力支持下，严格自律，规范管理，踏实工作，热情服务，履职尽责，任劳任怨，锻炼了自己，提高了财务管理水平。当然，也存在些许不足，在此，对大家给予我的关爱和帮忙表示衷心的感谢!下面就我近一年的工作状况简要汇报一下：
一、主要工作
本人将工作重点放在财务服务、规范上，我感到只有搞好服务才能做好工作，只有坚持规范才能减少风险与差错。此后，以优质服务为先导，以规范制度为理念，立足做好常规工作，着眼推进重点工作。取得了必须进展，收到了必须成效，做了超多事务性的工作。
工作方面：踏实工作，履行职责，认真执行《会计法》，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理等。按规定时间完成每个季度单位存款账户的对账工作，另外按时完成市行布置的补发信用机构代码证得工作，及时申报各项税金。在各类年中审计、年终预审及财政税务检查中，用心配合相关人员工作。
学习方面：虚心请教，不断提高，完善各项财务基础制度，加强业务学习，提高业务水平，提升思想境界，剖析自我，查找不足，摆正自身位置，寻求良好的工作方式，提高工作效率，探寻人性化管理，振作精神，严格要求，胜任本职工作。在工作中学习，在总结中提高，在培养全面素质上下功夫，注重细节，养成良好习惯，做好工作。
思想方面：用心上进，团结协作，充分发挥主观能动性和工作用心性，不断提高团队整体素质，营造和谐氛围，树立开拓创新、务实高效的形象。不断加强财务人员之间的相互学习、相互交流、互帮互助、互相补台，打造和谐高效工作团队，到达在工作中相互认同、相互理解、相互支持、共同提高。
二、存在不足
1、自身学习抓的不紧，理论学习不够认真，学得不深不透，忙于事务，创新不足;
2、疲于应付日常事务，前瞻性、系统性研究较为欠缺;
3、财务分析、预测水平有待提高，财务信息的决策潜力有待增强;
4、工作中有时缺乏耐心有点急躁的现象，以后有待加以克服。
三、下步工作思路
20____年我国的社会经济形势将发生更加深刻的变化，将蕴藏着巨大的机遇，也包含着严峻的挑战。新年意味着新起点、新气象，随之要有新的精神面貌和新的干劲，我决心再接再励，与时俱进，继续搞好优质服务，努力坚持规范，着力推进创新，用心探索解决新形势下财务工作面临的新状况新问题，理好财、服好务、办好事。
用心主动出谋划策，精打细算，确保营运资金流转顺畅、确保投资效益、确保财务优化管理。把财务做精做细，搞好成本归集。拓展财务管理与服务职能，实现财务管理“零”死角，挖掘财务活动的潜在价值，充分发挥支撑服务职能，合理有效配置有限资源，切实防范财务风险，最大限度降低成本，促进单位全面健康发展。在提高企业竞争力方面尽更大的义务与职责，不断鞭策自己，加强学习，以适应时代与企业的发展，和大家共同进步，与公司共同成长。
此致
敬礼!
一、要严格按照股级干部管理权限任免干部
1、各乡镇党委组织干事，县委各部办委、县直正科级行政事业单位的政工（人事）股长（室主任），纪委副书记（纪检组副组长）的任免，事前报县委组织部审批，经县委组织部部务会研究同意，并行文任免后，相关单位方可谈话、到位。
2、县委组织部行文任免之外的行政事业单位正股级干部的任免，事前报县委组织部备案审批，审批同意后，相关单位方可按程序谈话、发文、到位。
3、行政事业单位副股级干部及股级以下事业单位的领导班子成员的配备，必须严格控制职数，单位研究后，先报县委组织部审查职数情况，相关单位再办理任免手续。
4、涉及正副股级的党内职务任免，在与干部组衔接的同时，还要与县直机关工委衔接，并办理有关手续。
二、要严格按程序选拔任免干部
各单位党委（党组）任免股级干部（含股级以下事业单位的领导班子成员），要按照规定的程序进行，要履行民主推荐（含会议投票推荐和个别谈话推荐）、组织考察和党委（党组）集体讨论等程序，需要通过县委组织部把关的，还要履行以下五个步骤：
1、呈报。单位党组织讨论后提出拟任免意见，或者通过竞争上岗程序经单位党委（党组）讨论提出拟任人选，向县委组织部呈报。有战线或协管单位的，战线或协管单位党组织要签出具体意见。
2、组织考察。县委组织部对拟提拔任职和管人、管钱、管物、执纪执法和经济监督等重要岗位交流轮岗的正股级干部进行考察。有战线或协管单位的，战线或协管单位派人参加。
3、公示。经县委组织部初步审定同意后，单位党组织把拟任免意向在本单位对外公示七天。
4、审核决定。公示期满后，县委组织部视具体情况，作出任免审核备案决定。
5、行文。属县委组织部任免的，由县委组织部以“东组干”文件形式发出任免通知；属县委组织部事前备案的，由县委组织部以“东组干（股）”文件形式发出批复通知，相关单位方可按程序谈话、发文、到位。
属县委组织部事后备案的，任免前报县委组织部核定职数，任免后向县委组织部报送任免文件和任免审批表各一份。
三、要从严控制职数
要按照东办发[2002]91号文件有关规定严格控制股级领导职数，不得随意突破，3人以下的配1名，4-5人的配1正1副，6人以上的配1正2副，人数特别多的再增配1名副职。
股级干部的任职年龄一般可与本单位副科级实职干部的任职年龄同步，年满50周岁的干部一般不提拔担任股级干部。
四、要大力开展竞争上岗和岗位轮换
各单位要严格执行《**县党政机关竞争上岗工作实施意见》，积极推进人事制度改革，大力开展竞争上岗。今后，股级（含股以下事业单位领导班子成员）干部的任用原则上要竞争上岗，经单位党委（党组）讨论，因特殊情况不进行竞争上岗的，事先要向县委组织部报告衔接。各单位要按照上级和县委的统一部署，周密安排，稳妥实施，切实保证质量，不能走过场。
同时，对县直单位担任同一管人、管钱、管物、执法执纪和经济监督正股级职务满五年、其它同一正股级职务满十年的，原则上在本单位内部轮岗。
五、要全面推行聘任制。除依照国家公务员制度管理的事业单位外，其他事业单位股级领导职务全面推行聘任制，股级干部的聘任与解聘事前仍须报县委组织部审核备案。
六、要严肃纪律
一、指导思想
开展选人用人不正之风专项整治，全面贯彻落实关于从严治党和巡视工作的重要讲话精神，以培养和选拔党和人民需要的好干部为主线，以《干部选拔任用工作条例》为根本遵循，落实中央巡视组和中组部检查组反馈问题整改，深化党的群众路线教育实践活动整改，认真执行省、市、县“三个意见”，切实担负整改责任，把中央、省、市和县从严管党治吏部署落到实处。
二、整治重点内容
根据省、市、县下发的三个关于选人用人专项治理的工作方案，结合我镇实际，为预防选人用人不正之风的出现，我镇主要进行了以下几个方面的整治。
（一）开展“拉票贿选问题”集中整治。重点整治在干部选任民主推荐中搞拉票，在换届选举中搞拉票贿选等违法违纪行为，在推优表彰活动中搞非组织活动等问题。
（二）开展“违规任用干部”集中整治。重点整治执行干部选任规定不严格、破除“四唯”不彻底、执行干部选拔任用有关事项报告制度不规范、干部选任管理基础工作不严密等问题。
（三）开展跑官要官集中整治。重点整治“打干亲”拉关系、架“天线”、搞“勾兑”、跑官要官等问题。
（四）开展“说情打招呼”集中整治。重点整治违反规定插手、干预干部选任工作，在职务升迁、岗位调整、人事调动等方面帮忙说情打招呼等问题。
（五）开展“中层干部不按规定轮岗交流”集中整治。重点整治单位中层干部长期未按规定进行轮岗交流等问题，进一步修改和完善中层干部选任和轮岗交流制度，严格轮岗交流条件和纪律，确保干部队伍的定期合理流动。
三、主要措施
（一）加强学习教育，形成良好的选人用人工作氛围。
1.每月进行一次教育培训，明确好干部标准，加强思想教育和职业道德教育，引导和督促党员干部牢固树立马克思主义世界观、人生观、价值观和正确的权力观、地位观、利益观，不断加强作风建设，明确选拔任用“信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁”的好干部标准。
2.开展《干部选拔任用工作条例》普学活动。镇干部进行内部学习，并印发《干部选拔任用工作条例》及选人用人政策法规400余份发放到各村，扩大知晓度，提高民主监督质量，提高选人用人工作水平，加强党员干部对选人用人政策法规的学习，提高业务能力。
（二）规范各项制度，严格执行选人用人程序。
1.严格执行干部选拔任用制度，从严审查资格条件。
2.完善民主推荐制度，做到不唯分、不唯票、不唯年龄、不唯GDP，保证干部任用公平公正，公开透明。
3.着力健全跑官要官举报反映预警及查处机制。突出思想建党和制度建党精密结合，坚决治理封官许愿、牵线搭桥等问题，从严治理。
4.完善干部经常性谈心谈话制度。做好干部思想教育引导和矛盾化解工作，做好做实“三超两乱”清理和整改消化工作。
5.推行干部考察预告制、干部考察工作责任制。扩大考察面，确保群众知情权、参与权和监督权，强化干部考察的真实性和准确性；加强对干部的业务培训，提升政治素养、政策观念，为高质量做好干部选拔任用工作提供保证。
（三）加强督促检查，确保制度的落实。
1.严格执行“一报告两评议”，接受群众评议，用好干部民主评议结果。
2.加大群众举报问题的受理及核查力度，进一步发挥群众监督作用。扩宽群众监督渠道，使干部群众支持和参与干部选拔任用监督工作。
3.严格遵守干部工作重大事项请示报告、干部选拔任用纪实、党委书记履行干部选拔任用工作职责离任检查、干部选任工作专项检查、选人用人失察失误责任倒查五项干部选任监督原则。
